Ratios Financiers LMS Capital plc

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LMS

GB00B12MHD28

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - London S.E. Autres places de cotation 17:35:09 16/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
15,95 ^GBX	0,00%		0,00%	-3,04%

24/04	LMS Capital affiche une VNI non auditée de 27,4 millions de livres au 31 mars 2026	RE
20/04	PALMARÈS : Kosmos Energy s'envole ; Feedback pénalisé par un retard de la NHS	AN

bc37d63478c543a1be6d2635dd3fb2.XSSF0z3x8ael2EfIRnHkmeEYe3cBsgLbZPpwMW5GYGI.C1f_n1SHm5XNqwb5Ewmy2KtaNS4s-WW8Ic4vXw8tChYcQLOxdLuE8OTpBg

Données Financières Publiées: LMS CAPITAL PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	3,84 M	-224 k	-47,26 M	-13,02 M	-3,75 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	23 k	189 k	45,61 M	9,42 M	3,8 M
Autres recettes, total	-	107 k	120 k	427 k	362 k
Total Chiffre d'affaires	3,86 M	72 k	-1,54 M	-3,18 M	412 k
Résultat Brut	3,86 M	72 k	-1,54 M	-3,18 M	412 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,83 M	1,94 M	2,15 M	1,82 M	1,66 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	28 k	27 k	28 k	28 k	14 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	4,27 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,86 M	1,97 M	2,18 M	1,85 M	5,94 M
Résultat d'Exploitation	2 M	-1,9 M	-3,72 M	-5,03 M	-5,52 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-331 k	-58 k
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	-331 k	-58 k
Gains (pertes) de change	-130 k	24 k	-17 k	6 k	-28 k
EBT, hors éléments non courants	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Charges de restructuration	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Résultat des activités poursuivies	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Résultat net part du groupe	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Résultat net	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,02	-0,02	-0,05	-0,07	-0,07
BPA de base - Activités poursuivies	0,02	-0,02	-0,05	-0,07	-0,07
Moyenne pondérée des actions en circulation	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M
Bénéfice net par action - dilué	0,02	-0,02	-0,05	-0,07	-0,07
BPA dilué - Activités poursuivies	0,02	-0,02	-0,05	-0,07	-0,07
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M
BPA de base normalisé	0,01	-0,01	-0,03	-0,04	-0,04
BPA dilué normalisé	0,01	-0,01	-0,03	-0,04	-0,04
Dividende par action	0,01	0,01	0,01	0	-
Ratio de distribution	38,84	-39,86	-20,02	-13,95	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	2,03 M	-1,87 M	-3,69 M	-5 M	-5,51 M
EBITA	2 M	-1,9 M	-3,72 M	-5,03 M	-5,52 M
EBIT	2 M	-1,9 M	-3,72 M	-5,03 M	-5,52 M
EBITDAR	-	-	-3,65 M	-4,97 M	-5,47 M
Total des revenus (tels que rapportés)	3,86 M	72 k	-1,54 M	-3,18 M	-3,86 M
Résultat net normalisé	1,17 M	-1,17 M	-2,33 M	-3,35 M	-3,51 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	1,52 M	1,48 M	1,68 M	1,48 M	1,34 M
Charges locatives nettes, total	-	-	32,78 k	32,78 k	38,39 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	49,93 k	37,98 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-17,15 k	409
Rémunération payée en actions, autres (total)	41 k	53 k	79 k	115 k	88 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	41 k	53 k	79 k	115 k	88 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	14,52 M	14,54 M	9,03 M	11,65 M	6,56 M
Total des liquidités et VMP	14,52 M	14,54 M	9,03 M	11,65 M	6,56 M
Créances clients, total	-	-	-	-	-
Autres créances	51 k	71 k	135 k	231 k	106 k
Total des créances	51 k	71 k	135 k	231 k	106 k
Total de l'actif circulant	14,57 M	14,61 M	9,16 M	11,88 M	6,67 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	97 k	70 k	42 k	14 k	-
Investissements à long terme	68,46 M	68,21 M	20,85 M	7,84 M	4,09 M
Prêts à long terme	-	5,16 M	15,01 M	17,8 M	18,54 M
Autres actifs à long terme, total	5,19 M	-	-	-	-
Total des actifs	88,32 M	88,05 M	45,07 M	37,54 M	29,3 M
Passifs
Comptes à payer, total	43 k	41 k	19 k	37 k	80 k
Charges à payer, total	35 k	9 k	-	-	-
Emprunts à court terme	-	41,03 M	2,49 M	921 k	1 k
Part à court terme des contrats de location	-	-	31 k	16 k	-
Autres passifs à court terme	39,06 M	378 k	372 k	409 k	205 k
Total du passif circulant	39,13 M	41,46 M	2,92 M	1,38 M	286 k
Contrats de location à long terme	75 k	47 k	16 k	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	39,21 M	41,51 M	2,93 M	1,38 M	286 k
Actions ordinaires, total	8,07 M	8,07 M	8,07 M	8,07 M	8 k
Primes d'émissions d'actions	508 k	508 k	508 k	508 k	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	15,5 M	12,88 M	8,4 M	2,3 M	28,6 M
Résultat global et autres	25,02 M	25,08 M	25,16 M	25,27 M	410 k
Total des fonds propres ordinaires	49,11 M	46,54 M	42,14 M	36,16 M	29,02 M
Total des capitaux propres	49,11 M	46,54 M	42,14 M	36,16 M	29,02 M
Total du passif et des capitaux propres	88,32 M	88,05 M	45,07 M	37,54 M	29,3 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M	80,73 M
Actif net par action	0,61	0,58	0,52	0,45	0,36
Actif corporel net	49,11 M	46,54 M	42,14 M	36,16 M	29,02 M
Actif corporel net par action	0,61	0,58	0,52	0,45	0,36
Total de la dette	75 k	41,08 M	2,54 M	937 k	1 k
Dette nette	-14,44 M	26,54 M	-6,49 M	-10,71 M	-6,56 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	262 k	262 k	307 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	-	-	-	-	-
Employés à temps plein	10	9	9	7	7

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	1,87 M	-1,87 M	-3,73 M	-5,35 M	-5,61 M
Dépréciation et amortissement - CF	28 k	27 k	28 k	28 k	14 k
Amortissements et dépréciations, Total	28 k	27 k	28 k	28 k	14 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-3,84 M	224 k	47,26 M	13,02 M	3,75 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	41 k	53 k	79 k	115 k	88 k
Autres activités d'exploitation, total	-18 k	-331 k	-45,7 M	-9,1 M	659 k
Variation des créances	16 k	16 k	-53 k	-93 k	98 k
Variation des dettes fournisseurs	-23 k	34 k	-8 k	55 k	-161 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	112 k	2,32 M	-3,4 M	4,11 M	-3,48 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-1,81 M	474 k	-5,52 M	2,78 M	-4,64 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Acquisitions en espèces	-75 k	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	750 k	-	86 k	-	-
Autres activités d'investissement, total	23 k	259 k	718 k	609 k	1,33 M
Flux de trésorerie d'investissement	698 k	259 k	804 k	609 k	1,33 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-25 k	-27 k	-29 k	-31 k	-16 k
Total de la dette remboursée	-25 k	-27 k	-29 k	-31 k	-16 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-1,62 M
Dividendes ordinaires payés	-727 k	-747 k	-747 k	-747 k	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-727 k	-747 k	-747 k	-747 k	-
Autres activités de financement, total	-8 k	-6 k	-4 k	-2 k	-1 k
Flux de trésorerie de financement	-760 k	-780 k	-780 k	-780 k	-1,63 M
Ajustements des taux de change	4 k	71 k	-17 k	6 k	-134 k
Variation nette de la trésorerie	-1,87 M	24 k	-5,52 M	2,62 M	-5,08 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	8 k	6 k	4 k	2 k	1 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,31 M	-1,09 M	-2,29 M	-3,25 M	-3,42 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,31 M	-1,09 M	-2,29 M	-3,04 M	-3,39 M
Variation du fonds de roulement net	12 k	-14 k	73 k	41 k	36 k
Dette nette émise (remboursée)	-25 k	-27 k	-29 k	-31 k	-16 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,43	-1,35	-3,49	-7,61	-10,33
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,57	-1,35	-3,51	-7,69	-10,45
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	3,86	-3,92	-8,42	-13,68	-17,22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	3,86	-3,92	-8,42	-13,68	-17,22
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	47,41	2,7 k	-140,04	-57,21	401,94
Marge d’EBITDA %	52,59	-2,6 k	240,04	157,21	-1,34 k
Marge EBITA %	51,87	-2,64 k	241,86	158,09	-1,34 k
Marge d'EBIT %	51,87	-2,64 k	241,86	158,09	-1,34 k
Marge des activités poursuivies %	48,5	-2,6 k	242,97	168,31	-1,36 k
Marge nette %	48,5	-2,6 k	242,97	168,31	-1,36 k
Net Avail. Pour la marge commune %	48,5	-2,6 k	242,97	168,31	-1,36 k
Marge nette normalisée %	30,31	-1,63 k	151,86	105,19	-851,18
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	33,89	-1,52 k	148,95	102,11	-830,92
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	33,89	-1,52 k	148,95	95,6	-822,12
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,04	0	-0,02	-0,08	0,01
Rotation des actifs corporels	34,77	0,86	-27,43	-113,61	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,37	0,35	3,14	8,59	23,33
Quick Ratio	0,37	0,35	3,14	8,59	23,33
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,05	0,01	-1,89	2,01	-16,24
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,15	88,26	6,03	2,59	0
Dette totale / Capital total	0,15	46,88	5,68	2,53	0
Dette à long terme / Capitaux propres	0,15	0,1	0,04	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,15	0,05	0,04	-	-
Dette totale / Total de l'actif	44,4	47,14	6,5	3,68	0,98
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-15,19	-95,26
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-15,02	-94,78
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-15,02	-94,78
Dette totale / EBITDA	0,04	-22,28	-0,69	-0,19	-0
Dette nette / EBITDA	-7,02	-14,39	1,77	2,15	1,19
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,04	-22,28	-0,69	-0,19	-0
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-7,02	-14,39	1,77	2,15	1,19
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-222,42	-98,13	-2,23 k	107,1	-112,95
Résultat brut, Croissance 1 an	-222,42	-98,13	-2,23 k	107,1	-112,95
EBITDA, 1 an Croissance en %	-143,59	-192,17	97,06	35,64	10,2
EBITA, 1 an Croissance en %	-142,86	-194,81	95,73	35,37	9,86
EBIT, 1 an Croissance %	-142,86	-194,81	95,73	35,37	9,86
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-142,58	-200,11	99,15	43,46	4,8
Résultat net, Croissance 1 an	-142,58	-200,11	99,15	43,46	4,8
Résultat net normalisé sur 1 an	-142,58	-200,11	99,15	43,46	4,8
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-142,24	-200,93	99,15	43,46	5,55
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-22,4	-27,84	-40	-66,67	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	1,3	-0,31	-48,81	-16,72	-21,94
Actif corporel net, Croissance 1 an	2,47	-5,23	-9,45	-14,2	-19,74
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	2,47	-5,23	-9,45	-14,2	-19,74
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-82,63	-126,2	-1,26 k	-151,54	-266,85
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-101,95	-97,08	104,23	41,97	5,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-101,95	-97,08	104,23	32,92	11,38
Dividende par action, 1 an de croissance	2,78	0	0	-67,57	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	59,57	-84,89	-36,92	564,68	-48,21
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	59,57	-84,89	-36,92	564,68	-48,21
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-36,62	34,77	63,49	22,26
EBITA, 2 ans CAGR %	-31,74	-36,26	36,22	62,78	21,95
EBIT, 2 ans CAGR %	-31,74	-36,26	36,22	62,78	21,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-35,29	-34,71	41,19	69,03	22,62
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-35,29	-34,71	41,19	69,03	22,62
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-35,29	-34,71	41,19	69,03	22,62
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-35,56	-34,71	41,78	69,03	23,05
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-25,17	-34,2	-55,28	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-25,59	0,49	-28,56	-34,71	-19,37
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-6,32	-1,45	-7,37	-11,86	-17,02
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-6,32	-1,45	-7,37	-11,86	-17,02
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-56,65	-78,67	74,71	142,35	-7,27
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-64,64	-87,25	-75,28	70,27	22,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-64,64	-87,25	-75,28	64,76	21,67
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	1,38	0	-43,05	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	5,81	-63,79	-21,32	-6,25	78,86
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	5,81	-63,79	-21,32	-6,25	78,86
EBITDA, 3 ans CAGR %	-22,74	-	-7,49	35,06	43,35
EBITA, 3 ans CAGR %	-23,28	-23,84	-7,35	35,94	42,78
EBIT, 3 ans CAGR %	-23,28	-23,84	-7,35	35,94	42,78
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-23,69	-25,16	-5,31	41,95	44,13
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-23,69	-25,16	-5,31	41,95	44,13
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-23,69	-25,16	-5,31	41,95	44,13
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-23,9	-25,16	-5,31	42,34	44,47
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-30,48	-47,55	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-16,29	-17,97	-19,74	-24,81	-30,7
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-6,6	-5,96	-4,2	-9,7	-14,57
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-6,6	-5,96	-4,2	-9,7	-14,57
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-48,73	-63,35	-19,07	15,45	113,99
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-44,68	-52,91	-67,59	-55,73	45,12
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-44,68	-52,91	-67,59	-56,69	44,6
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	0,92	-31,29	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-24,84	-62,69	-13,96	15,98	-33,44
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-24,84	-62,69	-13,96	15,98	-33,44
EBITDA, 5 ans CAGR %	-35,89	-25,31	-3,48	-	3,42
EBITA, 5 ans CAGR %	-36,16	-25,04	-3,47	3,2	3,42
EBIT, 5 ans CAGR %	-36,16	-25,04	-3,47	3,2	3,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-38,24	-24,42	-2,4	3,67	5
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-38,24	-24,42	-2,4	3,67	5
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-36,87	-24,42	-2,4	3,67	5
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-35,5	-22,68	-2,4	3,67	5,15
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	24,83	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-10,03	-9,44	-21,43	-25,13	-19,59
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-6,33	-6,31	-6,91	-8,36	-9,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-6,33	-6,31	-6,91	-8,36	-9,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-18,12	-47,81	-16,27	-21,97	-14,91
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-54,18	-23,72	-21,61	-20,86	-44,86
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-54,18	-23,72	-21,61	-21,89	-44,98