Bilan Lion Office Products Corp.

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Fourniture d'assistance aux entreprises

Marché Fermé - Japan Exchange 08:30:00 09/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
307,00 ^JPY	0,00%		-2,54%	-12,03%

15/10/25

Lion Office Products Corp. réalise une introduction en bourse de 908,7432 millions de yens

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Données Financières Publiées: LION OFFICE PRODUCTS CORP.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Septembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	33,02 Md	34,89 Md	37,02 Md
Total Chiffre d'affaires	33,02 Md	34,89 Md	37,02 Md
Coût des marchandises vendues, total	24,87 Md	26,24 Md	27,96 Md
Résultat Brut	8,15 Md	8,65 Md	9,06 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,14 Md	7,56 Md	7,87 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	7,14 Md	7,56 Md	7,87 Md
Résultat d'Exploitation	1,01 Md	1,09 Md	1,19 Md
Intérêts payés, total	-6 M	-7 M	-9 M
Intérêts perçus et revenus des placements	16 M	18 M	11 M
Charges d'intérêt nettes	10 M	11 M	2 M
Gains (pertes) de change	15 M	-9 M	14 M
Autres produits non opérationnels	70 M	76 M	68 M
EBT, hors éléments non courants	1,11 Md	1,17 Md	1,27 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	2 M	-	-
Autres éléments non courants	1 M	-34 M	-1 M
EBT, elements non courants inclus	1,11 Md	1,13 Md	1,27 Md
Charge d'impôt	302 M	372 M	361 M
Résultat des activités poursuivies	809 M	762 M	912 M
Résultat net part du groupe	809 M	762 M	912 M
Résultat net	809 M	762 M	912 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	809 M	762 M	912 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	809 M	762 M	912 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	27,08	25,51	30,53
BPA de base - Activités poursuivies	27,08	25,51	30,53
Moyenne pondérée des actions en circulation	29,87 M	29,87 M	29,87 M
Bénéfice net par action - dilué	27,08	25,51	30,53
BPA dilué - Activités poursuivies	27,08	25,51	30,53
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	29,87 M	29,87 M	29,87 M
BPA de base normalisé	23,18	24,44	26,66
BPA dilué normalisé	23,18	24,44	26,66
Dividende par action	-	3	5
Ratio de distribution	-	-	9,76
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	1,53 Md
EBITA	1,01 Md	1,09 Md	1,19 Md
EBIT	1,01 Md	1,09 Md	1,19 Md
Taux d’imposition effectif (%)	27,18	32,8	28,36
Résultat net normalisé	692 M	730 M	796 M
Provisions de pension	-	10 M	8 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	1,7 Md
Dépense en recherche et de développement	11 M	9 M	8 M

Période Fiscale: Septembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,97 Md	6,5 Md	5,94 Md
Total des liquidités et VMP	4,97 Md	6,5 Md	5,94 Md
Créances clients, total	6,61 Md	5,75 Md	6,52 Md
Total des créances	6,61 Md	5,75 Md	6,52 Md
Stocks	3,83 Md	4,08 Md	5,61 Md
Autres actifs à court terme, total	232 M	93 M	268 M
Total de l'actif circulant	15,64 Md	16,43 Md	18,34 Md
Immobilisations corporelles nettes	5,42 Md	5,26 Md	5,38 Md
Investissements à long terme	1,3 Md	728 M	622 M
Autres immobilisations incorporelles, total	669 M	531 M	448 M
Actifs d'impôts différés à long terme	312 M	321 M	268 M
Autres actifs à long terme, total	2 M	2 M	3 M
Total des actifs	23,34 Md	23,28 Md	25,06 Md
Passifs
Comptes à payer, total	6,78 Md	6,61 Md	7,28 Md
Charges à payer, total	191 M	302 M	384 M
Emprunts à court terme	745 M	780 M	720 M
Part à court terme de la dette à long terme	110 M	81 M	89 M
Part à court terme des contrats de location	44 M	32 M	27 M
Impôts sur le revenu à payer	756 M	1,12 Md	679 M
Autres passifs à court terme	445 M	457 M	1,22 Md
Total du passif circulant	9,08 Md	9,38 Md	10,4 Md
Dette à long terme	430 M	356 M	351 M
Contrats de location à long terme	59 M	40 M	44 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	759 M	751 M	715 M
Passif d'impôt différé Non courant	655 M	655 M	678 M
Autres passifs non courants	1,7 Md	665 M	647 M
Total du passif	12,68 Md	11,85 Md	12,83 Md
Actions ordinaires, total	2,68 Md	2,68 Md	2,68 Md
Primes d'émissions d'actions	2,14 Md	2,14 Md	2,14 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	4,43 Md	5,1 Md	5,93 Md
Actions détenues en propre	-3 M	-3 M	-3 M
Résultat global et autres	1,42 Md	1,51 Md	1,49 Md
Total des fonds propres ordinaires	10,66 Md	11,42 Md	12,23 Md
Total des capitaux propres	10,66 Md	11,42 Md	12,23 Md
Total du passif et des capitaux propres	23,34 Md	23,28 Md	25,06 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	29,87 M	29,87 M	32,02 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	29,87 M	29,87 M	29,87 M
Actif net par action	357,06	382,47	409,33
Actif corporel net	10 Md	10,89 Md	11,78 Md
Actif corporel net par action	334,66	364,7	394,33
Total de la dette	1,39 Md	1,29 Md	1,23 Md
Dette nette	-3,58 Md	-5,21 Md	-4,71 Md
Dette relative aux PBO non financés	-	750 M	755 M
Stocks - matières premières, total	-	-	354 M
Stocks - travaux en cours, total	-	-	168 M
Stocks de produits finis, total	-	-	5,09 Md
Stocks - Autres	-	-	1 M
Employés à temps plein	-	475	487

Période Fiscale: Septembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	-	-	1,27 Md
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	337 M
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	337 M
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-533 M
Variation des créances	-	-	-772 M
Variation des stocks	-	-	-1,54 Md
Variation des dettes fournisseurs	-	-	401 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	825 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	-6 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-316 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	110 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	-18 M
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-224 M
Dette à long terme émise, total	-	-	100 M
Total de la dette émise	-	-	100 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-60 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-96 M
Total de la dette remboursée	-	-	-156 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-89 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-89 M
Autres activités de financement, total	-	-	-30 M
Flux de trésorerie de financement	-	-	-175 M
Ajustements des taux de change	-	-	-36 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-2 M
Variation nette de la trésorerie	-	-	-443 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	9 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	532 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-635 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	-629 M
Variation du fonds de roulement net	-	-1,06 Md	1,39 Md
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-56 M

Période Fiscale: Septembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,92	3,08
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	5,5	5,68
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	6,9	7,71
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	6,9	7,71
Analyse des marges
Marge brute %	24,68	24,79	24,47
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	21,61	21,67	21,25
Marge d’EBITDA %	-	-	4,12
Marge EBITA %	3,07	3,12	3,21
Marge d'EBIT %	3,07	3,12	3,21
Marge des activités poursuivies %	2,45	2,18	2,46
Marge nette %	2,45	2,18	2,46
Net Avail. Pour la marge commune %	2,45	2,18	2,46
Marge nette normalisée %	2,1	2,09	2,15
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-1,71
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-1,7
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,5	1,53
Rotation des actifs corporels	-	6,53	6,96
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	5,64	6,04
Rotation des stocks (stock moyen)	-	6,63	5,77
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,72	1,75	1,76
Quick Ratio	1,28	1,31	1,2
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	-0
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	64,84	60,48
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	55,18	63,25
Délais de paiement des fournisseurs	-	92,54	85,96
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	27,49	37,77
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	13,01	11,28	10,07
Dette totale / Capital total	11,52	10,14	9,15
Dette à long terme / Capitaux propres	4,58	3,47	3,23
Dette à long terme / Capital total	4,06	3,11	2,94
Dette totale / Total de l'actif	54,31	50,92	51,21
EBIT / Charges d'intérêt	168,83	155,71	132,22
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	169,67
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	134,56
Dette totale / EBITDA	-	-	0,81
Dette nette / EBITDA	-	-	-3,09
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	1,02
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-3,89
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	5,67	6,1
Résultat brut, Croissance 1 an	-	6,16	4,72
EBITA, 1 an Croissance en %	-	7,6	9,17
EBIT, 1 an Croissance %	-	7,6	9,17
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-5,81	19,68
Résultat net, Croissance 1 an	-	-5,81	19,68
Résultat net normalisé sur 1 an	-	5,42	9,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-5,81	19,68
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-12,94	13,23
Stocks, Croissance 1 an	-	6,58	37,37
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-2,86	2,15
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-0,3	7,65
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	8,97	8,12
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	7,12	7,02
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	66,67
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	5,89
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	5,44
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	8,38
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	8,38
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	6,18
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	6,18
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	7,23
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	6,18
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-0,71
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	21
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-0,39
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	3,6
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	8,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	7,07