Flux de Trésorerie LightOn Börse Stuttgart

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27/07	Agenda Zonebourse des résultats de sociétés : le 28 juillet 2026

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Données Financières Publiées: LIGHTON

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (EUR)	2024 (EUR)
Chiffre d'affaires	7,97 M	1,13 M
Autres recettes, total	280 k	1,49 M
Total Chiffre d'affaires	8,25 M	2,62 M
Coût des marchandises vendues, total	4,03 M	6,92 M
Résultat Brut	4,21 M	-4,3 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	129 k	180 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	548 k	656 k
Autres dépenses de fonctionnement	-142 k	-76 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	535 k	760 k
Résultat d'Exploitation	3,68 M	-5,06 M
Intérêts payés, total	-36 k	-235 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	117 k
Charges d'intérêt nettes	-36 k	-118 k
Autres produits non opérationnels	2 k	-2 k
EBT, hors éléments non courants	3,64 M	-5,18 M
EBT, elements non courants inclus	3,64 M	-5,18 M
Charge d'impôt	-195 k	-436 k
Résultat des activités poursuivies	3,84 M	-4,75 M
Élément extraordinaire et modification comptable	-470 k	-66 k
Résultat net part du groupe	3,37 M	-4,81 M
Résultat net	3,37 M	-4,81 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	3,37 M	-4,81 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	3,84 M	-4,75 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,69	-0,96
BPA de base - Activités poursuivies	0,79	-0,95
Moyenne pondérée des actions en circulation	4,86 M	5 M
Bénéfice net par action - dilué	0,64	-0,96
BPA dilué - Activités poursuivies	0,73	-0,95
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,28 M	5,42 M
BPA de base normalisé	0,47	-0,65
BPA dilué normalisé	0,43	-0,6
Éléments supplémentaires
EBITDA	3,73 M	-5,03 M
EBITA	3,68 M	-5,06 M
EBIT	3,68 M	-5,06 M
EBITDAR	3,86 M	-4,85 M
Taux d’imposition effectif (%)	-5,35	8,41
Résultat net normalisé	2,28 M	-3,24 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	498 k	684 k
Charges locatives nettes, total	129 k	180 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	20,71 k	349 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	108 k	-169 k

Période Fiscale: Décembre	2023 (EUR)	2024 (EUR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,59 M	12,05 M
Total des liquidités et VMP	4,59 M	12,05 M
Créances clients, total	1,05 M	384 k
Autres créances	510 k	865 k
Total des créances	1,56 M	1,25 M
Total de l'actif circulant	6,15 M	13,3 M
Immobilisations corporelles brutes	460 k	360 k
Amortissements cumulés	-419 k	-295 k
Immobilisations corporelles nettes	41 k	65 k
Autres immobilisations incorporelles, total	935 k	1,74 M
Autres actifs à long terme, total	48 k	114 k
Total des actifs	7,18 M	15,22 M
Passifs
Comptes à payer, total	344 k	836 k
Charges à payer, total	265 k	482 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	92 k
Impôts sur le revenu à payer	55 k	38 k
Autres passifs à court terme	316 k	-
Total du passif circulant	980 k	1,45 M
Dette à long terme	1,76 M	92 k
Recettes non acquises Non courantes	55 k	2,21 M
Autres passifs non courants	1 k	8 k
Total du passif	2,79 M	3,76 M
Actions ordinaires, total	49 k	62 k
Primes d'émissions d'actions	814 k	12,7 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,37 M	-4,81 M
Résultat global et autres	152 k	3,52 M
Total des fonds propres ordinaires	4,38 M	11,47 M
Total des capitaux propres	4,38 M	11,47 M
Total du passif et des capitaux propres	7,18 M	15,22 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	4,86 M	6,16 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	4,86 M	6,16 M
Actif net par action	0,9	1,86
Actif corporel net	3,45 M	9,73 M
Actif corporel net par action	0,71	1,58
Total de la dette	1,76 M	184 k
Dette nette	-2,84 M	-11,87 M
Dette relative aux contrats de location	1,03 M	1,44 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3
Machines, total	460 k	360 k
Employés à temps plein	-	33

Période Fiscale: Décembre	2023 (EUR)	2024 (EUR)
Résultat net	3,37 M	-4,81 M
Dépréciation et amortissement - CF	50 k	37 k
Amortissements et dépréciations, Total	50 k	37 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	498 k	619 k
Autres activités d'exploitation, total	187 k	-1,42 M
Variation des créances	-593 k	666 k
Variation des dettes fournisseurs	165 k	492 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	296 k	1,62 M
Flux de trésorerie d'exploitation	3,97 M	-2,8 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-28 k	-61 k
Autres activités d'investissement, total	172 k	1 k
Flux de trésorerie d'investissement	144 k	-60 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-92 k	-1,57 M
Total de la dette remboursée	-92 k	-1,57 M
Émission d'actions ordinaires	-	11,9 M
Autres activités de financement, total	39 k	-3 k
Flux de trésorerie de financement	-53 k	10,32 M
Variation nette de la trésorerie	4,06 M	7,46 M
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	2,64 M	-2,03 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	2,67 M	-1,88 M
Variation du fonds de roulement net	152 k	-687 k
Dette nette émise (remboursée)	-92 k	-1,57 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (EUR)	2024 (EUR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	45,14	-28,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	52,77	-35,57
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	149,83	-59,9
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	149,83	-59,9
Analyse des marges
Marge brute %	51,08	-164,49
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	1,56	6,88
Marge d’EBITDA %	45,2	-192,13
Marge EBITA %	44,59	-193,54
Marge d'EBIT %	44,59	-193,54
Marge des activités poursuivies %	46,54	-181,46
Marge nette %	40,84	-183,98
Net Avail. Pour la marge commune %	46,54	-181,46
Marge nette normalisée %	27,61	-123,83
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	32,06	-77,57
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	32,33	-71,96
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,62	0,23
Rotation des actifs corporels	158,58	49,36
Rotation des créances (moyenne des créances)	10,57	1,57
Liquidité à court terme
Current Ratio	6,28	9,19
Quick Ratio	6,28	9,19
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	4,05	-1,93
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	34,52	232,44
Délais de paiement des fournisseurs	23,66	31,21
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	40,11	1,6
Dette totale / Capital total	28,63	1,58
Dette à long terme / Capitaux propres	40,11	0,8
Dette à long terme / Capital total	28,63	0,79
Dette totale / Total de l'actif	38,93	24,67
EBIT / Charges d'intérêt	102,14	-21,54
EBITDA / Charges d'intérêt	103,53	-21,39
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	102,75	-21,65
Dette totale / EBITDA	0,47	-0,04
Dette nette / EBITDA	-0,76	2,36
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,48	-0,04
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,77	2,33
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	292,29	-68,28
Résultat brut, Croissance 1 an	-1,6 k	-202,16
EBITDA, 1 an Croissance en %	-1,56 k	-234,85
EBITA, 1 an Croissance en %	-1,16 k	-237,69
EBIT, 1 an Croissance %	-1,16 k	-237,69
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-2,17 k	-223,68
Résultat net, Croissance 1 an	-2,63 k	-242,9
Résultat net normalisé sur 1 an	-1,06 k	-242,27
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-1,93 k	-230,35
Créances clients, Croissance sur 1 an	129,76	-63,43
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-34,92	58,54
Total des actifs, 1 an Croissance en %	138,84	112,09
Actif corporel net, Croissance 1 an	-668,04	182,11
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	492,3	161,62
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-1,05 k	-170,46
CAPEX, Croissance 1 an	250	117,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-176,76
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-170,6
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	11,56
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	291,32
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	343,09
EBITA, 2 ans CAGR %	-	282,53
EBIT, 2 ans CAGR %	-	282,53
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	406,55
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	501,56
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	268,83
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	388,77
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-8,33
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	1,57
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	125,07
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	300,31
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	293,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	159,34
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	176,13