Ratios Financiers Lesi Group Limited

Actions

2540

KYG5456E1008

Publicité et marketing

Temps Différé Hong Kong S.E. Autres places de cotation 03:37:33 11/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,7100 ^HKD	-11,25%		+6,67%	-35,48%

22/05	Lesi Group sollicite le marché des actions pour lever 70 millions de HKD ; le titre bondit de 28%	MT
27/03	Lesi Group Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: LESI GROUP LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	470 M	493 M	628 M	682 M	1,55 Md
Total Chiffre d'affaires	470 M	493 M	628 M	682 M	1,55 Md
Coût des marchandises vendues, total	376 M	390 M	524 M	580 M	1,46 Md
Résultat Brut	93,69 M	103 M	104 M	101 M	84,25 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	27,77 M	30,3 M	32,37 M	30,25 M	37,12 M
Provision pour créances douteuses	5,59 M	1,95 M	2,49 M	813 k	1,22 M
Autres dépenses de fonctionnement	-4,45 M	-4,83 M	-1,43 M	-2,1 M	-202 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	28,92 M	27,41 M	33,43 M	28,96 M	38,13 M
Résultat d'Exploitation	64,77 M	75,64 M	70,57 M	72,48 M	46,12 M
Intérêts payés, total	-3,23 M	-1,59 M	-2,24 M	-2,76 M	-6,23 M
Intérêts perçus et revenus des placements	210 k	146 k	138 k	2,48 M	134 k
Charges d'intérêt nettes	-3,02 M	-1,44 M	-2,11 M	-286 k	-6,09 M
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	2,08 M
Autres produits non opérationnels	-2,08 M	-3,18 M	-45 k	3,32 M	-1,7 M
EBT, hors éléments non courants	59,67 M	71,01 M	68,42 M	75,51 M	40,4 M
EBT, elements non courants inclus	59,67 M	71,01 M	68,42 M	75,51 M	40,4 M
Charge d'impôt	2,18 M	2,71 M	2,51 M	2,3 M	723 k
Résultat des activités poursuivies	57,49 M	68,31 M	65,91 M	73,21 M	39,68 M
Résultat net part du groupe	57,49 M	68,31 M	65,91 M	73,21 M	39,68 M
Intérêts minoritaires	-	-1,02 M	-676 k	-722 k	-
Résultat net	57,49 M	67,29 M	65,23 M	72,49 M	39,68 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	57,49 M	67,29 M	65,23 M	72,49 M	39,68 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	57,49 M	67,29 M	65,23 M	72,49 M	39,68 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,15	0,18	0,17	0,15	0,08
BPA de base - Activités poursuivies	0,15	0,18	0,17	0,15	0,08
Moyenne pondérée des actions en circulation	375 M	375 M	375 M	477 M	500 M
Bénéfice net par action - dilué	0,15	0,18	0,17	0,15	0,08
BPA dilué - Activités poursuivies	0,15	0,18	0,17	0,15	0,08
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	375 M	375 M	375 M	477 M	500 M
BPA de base normalisé	0,1	0,12	0,11	0,1	0,05
BPA dilué normalisé	0,1	0,12	0,11	0,1	0,05
Éléments supplémentaires
EBITDA	65,03 M	75,88 M	70,76 M	72,67 M	46,79 M
EBITA	64,77 M	75,64 M	70,57 M	72,48 M	46,12 M
EBIT	64,77 M	75,64 M	70,57 M	72,48 M	46,12 M
EBITDAR	65,61 M	76,52 M	71,27 M	72,89 M	46,86 M
Taux d’imposition effectif (%)	3,66	3,81	3,67	3,05	1,79
Impôts intérieurs courants	2,35 M	2,45 M	2,43 M	2,54 M	960 k
Total des impôts courants	2,35 M	2,45 M	2,43 M	2,54 M	960 k
Impôts intérieurs différés	-169 k	256 k	76 k	-233 k	-237 k
Total des impôts différés	-169 k	256 k	76 k	-233 k	-237 k
Résultat net normalisé	37,29 M	43,37 M	42,08 M	46,47 M	25,25 M
Intérêts sur la dette à long terme	136 k	157 k	92 k	142 k	1,06 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	3,86 M	4,24 M	3,35 M	3,1 M	4,4 M
Dépenses générales et administratives	23,75 M	25,76 M	29,02 M	27,15 M	32,72 M
Dépense en recherche et de développement	7,53 M	7,48 M	-	-	-
Charges locatives nettes, total	581 k	634 k	511 k	216 k	63 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	327 k	203 k	195 k	97,4 k	30,17 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	254 k	431 k	316 k	119 k	32,83 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	55,91 M	59,2 M	76,85 M	149 M	36,91 M
Total des liquidités et VMP	55,91 M	59,2 M	76,85 M	149 M	36,91 M
Créances clients, total	183 M	158 M	155 M	452 M	703 M
Autres créances	9,84 M	8,58 M	22,18 M	3,72 M	13,66 M
Total des créances	193 M	166 M	177 M	456 M	717 M
Autres actifs à court terme, total	211 M	273 M	330 M	206 M	228 M
Total de l'actif circulant	460 M	499 M	584 M	811 M	981 M
Immobilisations corporelles brutes	5,3 M	4,6 M	2,47 M	5,44 M	28,5 M
Amortissements cumulés	-1,09 M	-1,26 M	-1,11 M	-1,08 M	-1,46 M
Immobilisations corporelles nettes	4,22 M	3,34 M	1,36 M	4,35 M	27,05 M
Actifs d'impôts différés à long terme	704 k	189 k	129 k	397 k	606 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	4,35 M
Total des actifs	465 M	503 M	585 M	816 M	1,01 Md
Passifs
Comptes à payer, total	46,38 M	44,48 M	25,97 M	84,33 M	59,92 M
Charges à payer, total	18,01 M	21,57 M	22,16 M	22,12 M	22,59 M
Part à court terme de la dette à long terme	39,88 M	33,18 M	57,5 M	36,66 M	135 M
Part à court terme des contrats de location	1,61 M	2,28 M	575 k	2,66 M	9,46 M
Impôts sur le revenu à payer	4,07 M	5,76 M	4,79 M	5,4 M	4,92 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	16,14 M	6,39 M	5 M	8,81 M	57,74 M
Autres passifs à court terme	42,41 M	26,14 M	43,19 M	42,5 M	50,49 M
Total du passif circulant	168 M	140 M	159 M	202 M	340 M
Dette à long terme	-	-	-	-	2,7 M
Contrats de location à long terme	2,07 M	572 k	-	640 k	20,95 M
Passif d'impôt différé Non courant	736 k	477 k	493 k	528 k	500 k
Total du passif	171 M	141 M	160 M	204 M	364 M
Actions ordinaires, total	5,8 M	130 k	130 k	3,54 M	3,54 M
Primes d'émissions d'actions	-	1,24 M	1,24 M	108 M	108 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	268 M	336 M	401 M	473 M	513 M
Résultat global et autres	19,29 M	23,4 M	21,41 M	27,34 M	24,72 M
Total des fonds propres ordinaires	294 M	361 M	424 M	612 M	649 M
Intérêts minoritaires	-	1,26 M	1,93 M	-	-
Total des capitaux propres	294 M	362 M	426 M	612 M	649 M
Total du passif et des capitaux propres	465 M	503 M	585 M	816 M	1,01 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	375 M	375 M	375 M	500 M	500 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	375 M	375 M	375 M	500 M	500 M
Actif net par action	0,78	0,96	1,13	1,22	1,3
Actif corporel net	294 M	361 M	424 M	612 M	649 M
Actif corporel net par action	0,78	0,96	1,13	1,22	1,3
Total de la dette	43,55 M	36,03 M	58,08 M	39,96 M	168 M
Dette nette	-12,35 M	-23,16 M	-18,77 M	-109 M	131 M
Dette relative aux contrats de location	4,65 M	5,07 M	4,09 M	1,73 M	504 k
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	1,26 M	1,93 M	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Machines, total	1,88 M	1,81 M	1,63 M	1,68 M	2,3 M
Employés à temps plein	-	113	118	150	281

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	57,49 M	67,29 M	65,23 M	72,49 M	39,68 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,85 M	1,92 M	2,14 M	2,83 M	6,82 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,85 M	1,92 M	2,14 M	2,83 M	6,82 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	15 k	12 k	-	11 k	160 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	7,68 M	5,13 M	2,53 M	-2,5 M	2,92 M
Autres activités d'exploitation, total	4,94 M	4,55 M	2,03 M	3,86 M	3,44 M
Variation des créances	-54,6 M	-39,12 M	-66 M	-158 M	-392 M
Variation des dettes fournisseurs	22,74 M	-15,5 M	-4,28 M	63,69 M	-1,2 M
Variation des revenus collectés avant livraison	2,72 M	-9,74 M	-1,4 M	3,81 M	48,93 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	423 k	-5 k	-2 k	-	-6,64 M
Flux de trésorerie d'exploitation	43,24 M	14,52 M	269 k	-14,24 M	-298 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-387 k	-38 k	-166 k	-295 k	-2,34 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	14 k	-	5 k	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	0	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	232 k	-	-	-	996 k
Flux de trésorerie d'investissement	-155 k	-24 k	-166 k	-290 k	-1,34 M
Dette à court terme émise, total	130 M	28,6 M	59,8 M	61,07 M	253 M
Total de la dette émise	130 M	28,6 M	59,8 M	61,07 M	253 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-138 M	-35,46 M	-35,7 M	-81,92 M	-52,22 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,37 M	-1,86 M	-2,28 M	-2,82 M	-7,32 M
Total de la dette remboursée	-139 M	-37,32 M	-37,98 M	-84,74 M	-59,54 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	125 M	-
Autres activités de financement, total	-3,96 M	-2,48 M	-4,27 M	-13,81 M	-6,66 M
Flux de trésorerie de financement	-13,08 M	-11,21 M	17,55 M	87,33 M	187 M
Ajustements des taux de change	-1 k	-6 k	-4 k	-219 k	-173 k
Variation nette de la trésorerie	30,01 M	3,29 M	17,65 M	72,58 M	-113 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	2,05 M	1,19 M	2,02 M	2,89 M	5,41 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	426 k	768 k	3,4 M	1,93 M	1,44 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	20,29 M	-10,39 M	-25,69 M	-46,3 M	-221 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	22,31 M	-9,39 M	-24,29 M	-44,57 M	-217 M
Variation du fonds de roulement net	19,64 M	58,55 M	70,37 M	92,41 M	250 M
Dette nette émise (remboursée)	-9,12 M	-8,72 M	21,82 M	-23,67 M	194 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	9,55	9,77	8,11	6,47	3,15
Rentabilité du capital total (ROTC)	13,03	12,87	10,01	7,98	3,92
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	21,71	20,85	16,74	14,11	6,29
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	21,71	20,58	16,63	14	6,29
Analyse des marges
Marge brute %	19,93	20,92	16,56	14,88	5,44
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	5,91	6,15	5,15	4,44	2,4
Marge d’EBITDA %	13,83	15,41	11,27	10,66	3,02
Marge EBITA %	13,78	15,36	11,24	10,64	2,98
Marge d'EBIT %	13,78	15,36	11,24	10,64	2,98
Marge des activités poursuivies %	12,23	13,87	10,49	10,74	2,56
Marge nette %	12,23	13,66	10,39	10,64	2,56
Net Avail. Pour la marge commune %	12,23	13,66	10,39	10,64	2,56
Marge nette normalisée %	7,93	8,8	6,7	6,82	1,63
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	4,32	-2,11	-4,09	-6,79	-14,27
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	4,75	-1,91	-3,87	-6,54	-14,02
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,11	1,02	1,15	0,97	1,69
Rotation des actifs corporels	167,86	130,31	267,3	238,79	98,66
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,62	2,89	4,01	2,25	2,68
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,73	3,57	3,67	4	2,89
Quick Ratio	1,48	1,61	1,6	2,99	2,22
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,26	0,1	0	-0,07	-0,88
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	139,38	126,29	90,99	163,01	136,04
Délais de paiement des fournisseurs	35,78	42,57	24,53	34,8	17,97
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	14,84	9,96	13,64	6,53	25,9
Dette totale / Capital total	12,92	9,06	12	6,13	20,57
Dette à long terme / Capitaux propres	0,71	0,16	-	0,1	3,64
Dette à long terme / Capital total	0,61	0,14	-	0,1	2,89
Dette totale / Total de l'actif	36,85	28,02	27,28	24,97	35,95
EBIT / Charges d'intérêt	20,04	47,54	31,43	26,23	7,41
EBITDA / Charges d'intérêt	20,61	48,75	32,39	27,26	8,5
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	20,5	48,73	32,31	27,15	8,13
Dette totale / EBITDA	0,65	0,46	0,8	0,53	3,18
Dette nette / EBITDA	-0,19	-0,3	-0,26	-1,45	2,48
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,66	0,46	0,8	0,53	3,32
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,19	-0,3	-0,26	-1,46	2,59
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	24,5	4,76	27,5	8,52	127,29
Résultat brut, Croissance 1 an	21,9	9,99	0,92	-2,46	-16,94
EBITDA, 1 an Croissance en %	18,28	16,69	-6,75	2,7	-35,61
EBITA, 1 an Croissance en %	18,38	16,77	-6,71	2,71	-36,37
EBIT, 1 an Croissance %	18,38	16,77	-6,71	2,71	-36,37
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	15,5	18,82	-3,51	11,08	-45,81
Résultat net, Croissance 1 an	15,5	17,05	-3,06	11,13	-45,27
Résultat net normalisé sur 1 an	15,47	16,28	-2,96	10,43	-45,67
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	15,5	17,05	-3,06	-12,71	-47,74
Créances clients, Croissance sur 1 an	3,96	-13,77	-1,62	190,98	55,57
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	204,48	-20,73	-59,44	220,94	521,53
Total des actifs, 1 an Croissance en %	21,35	8,13	16,46	39,34	24,23
Actif corporel net, Croissance 1 an	24,35	22,82	17,54	44,42	6,06
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	24,35	22,82	17,54	44,42	6,06
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-402,26	-66,41	-98,15	-5,39 k	1,99 k
CAPEX, Croissance 1 an	117,42	-90,18	336,84	77,71	692,88
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-151,2	147,29	80,22	377,34
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-142,11	158,53	83,52	387,1
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	14,2	15,57	17,63	57,05
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	15,79	5,36	-0,79	-9,99
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	17,49	4,31	-2,14	-18,68
EBITA, 2 ans CAGR %	-	17,58	4,38	-2,11	-19,16
EBIT, 2 ans CAGR %	-	17,58	4,38	-2,11	-19,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	17,15	7,07	3,53	-22,41
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	16,27	6,52	3,79	-22,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	15,88	6,23	3,52	-22,54
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	16,27	6,52	-8,01	-32,46
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-5,32	-7,9	69,19	112,76
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	55,36	-43,29	14,1	346,63
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	14,55	12,22	27,39	31,57
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	23,58	20,15	30,29	23,76
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	23,58	20,15	30,29	23,76
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	0,76	-92,11	-0,98	3,23 k
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-53,8	-34,51	178,62	275,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	12,52	111,11	193,3
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	4,34	117,82	198,99
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	18,47	13,17	46,51
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	10,61	2,68	-6,49
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	8,78	3,77	-14,88
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	8,85	3,82	-15,2
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	8,85	3,82	-15,2
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	9,81	8,39	-16,56
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	9,43	8,04	-16,15
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	9,22	7,61	-16,5
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	9,43	-0,32	-23,81
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-4,1	35,15	64,52
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-0,7	1,06	100,76
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	15,18	20,61	26,33
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	21,54	27,75	21,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	21,54	27,75	21,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-73,41	-30,94	173,82
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-2,3	-8,65	294,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	31,65	177,09
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	25,95	184,84
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	32,61
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	1,85
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-3,17
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-3,36
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-3,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-4,43
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-4,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-4,8
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-9,78
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	31,9
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	81,19
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	21,48
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	22,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	22,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	83,56
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	67,39