Bilan Leifras Co., Ltd.

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Prestataires de services éducatifs divers

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2,380 ^USD	+9,17%		+9,17%	-14,08%

31/07	Légère hausse pour les actions asiatiques cotées aux États-Unis sous forme d'ADR lors de la séance de vendredi	MT
17/07	Leifras remporte un contrat pour la gestion des activités périscolaires le week-end à Itoshima, au Japon	MT

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Données Financières Publiées: LEIFRAS CO., LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	7,69 Md	9,29 Md	10,33 Md	11,73 Md
Total Chiffre d'affaires	7,69 Md	9,29 Md	10,33 Md	11,73 Md
Coût des marchandises vendues, total	5,59 Md	6,81 Md	7,22 Md	8,07 Md
Résultat Brut	2,1 Md	2,48 Md	3,11 Md	3,66 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,86 Md	2 Md	2,47 Md	2,78 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	90,1 M	92,38 M	122 M	126 M
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	132 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,95 Md	2,1 Md	2,59 Md	3,04 Md
Résultat d'Exploitation	146 M	383 M	520 M	627 M
Intérêts payés, total	-13,34 M	-13,83 M	-16,5 M	-16,48 M
Intérêts perçus et revenus des placements	238 k	320 k	334 k	3,81 M
Charges d'intérêt nettes	-13,1 M	-13,51 M	-16,17 M	-12,67 M
Autres produits non opérationnels	36,4 M	28,59 M	35,42 M	-8,06 M
EBT, hors éléments non courants	169 M	398 M	539 M	607 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	89,2 M	175 k	-87,5 k	802 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-3,41 M	-712 k	-944 k	-659 k
EBT, elements non courants inclus	255 M	398 M	538 M	607 M
Charge d'impôt	77,23 M	161 M	119 M	168 M
Résultat des activités poursuivies	178 M	237 M	419 M	438 M
Résultat net part du groupe	178 M	237 M	419 M	438 M
Résultat net	178 M	237 M	419 M	438 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	178 M	237 M	419 M	438 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	178 M	237 M	419 M	438 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	7,04	9,37	16,81	17,41
BPA de base - Activités poursuivies	7,04	9,37	16,81	17,41
Moyenne pondérée des actions en circulation	25,28 M	25,3 M	24,91 M	25,19 M
Bénéfice net par action - dilué	6,23	8,3	15,78	17,4
BPA dilué - Activités poursuivies	6,23	8,3	15,78	17,4
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	28,56 M	28,56 M	26,52 M	25,19 M
BPA de base normalisé	4,19	9,84	13,52	15,05
BPA dilué normalisé	3,71	8,71	12,7	15,05
American Depositary Receipts Ratio (ADR)	1	1	1	1
Éléments supplémentaires
EBITDA	236 M	476 M	642 M	754 M
EBITA	192 M	424 M	552 M	648 M
EBIT	146 M	383 M	520 M	627 M
EBITDAR	833 M	1,13 Md	1,38 Md	1,56 Md
Taux d’imposition effectif (%)	30,26	40,37	22,18	27,74
Total des impôts courants	7,86 M	160 M	157 M	118 M
Total des impôts différés	69,37 M	887 k	-37,44 M	50,59 M
Résultat net normalisé	106 M	249 M	337 M	379 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	199 M	234 M	278 M	312 M
Dépense de marketing	374 M	450 M	515 M	562 M
Dépenses générales et administratives	292 M	319 M	345 M	435 M
Charges locatives nettes, total	597 M	650 M	737 M	808 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	39,18 M	54,05 M	76,43 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	611 M	683 M	731 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	194 M	228 M	256 M	278 M
Rémunération payée en actions, autres (total)	27,15 M	6,79 M	-	-
Total des rémunérations fondées sur des actions	27,15 M	6,79 M	-	-

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,08 Md	2,73 Md	2,54 Md	2,52 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	4,85 M	5,02 M	4,94 M	-
Total des liquidités et VMP	2,08 Md	2,73 Md	2,54 Md	2,52 Md
Créances clients, total	284 M	423 M	518 M	731 M
Autres créances	-	33,58 M	-	-
Total des créances	284 M	456 M	518 M	731 M
Stocks	27,52 M	20,73 M	24,47 M	21,58 M
Dépenses payées d'avance	96,81 M	112 M	182 M	158 M
Autres actifs à court terme, total	25,22 M	29,63 M	34,38 M	38,22 M
Total de l'actif circulant	2,52 Md	3,35 Md	3,3 Md	3,47 Md
Immobilisations corporelles brutes	624 M	664 M	657 M	851 M
Amortissements cumulés	-29,75 M	-39,06 M	-57,44 M	-35,38 M
Immobilisations corporelles nettes	594 M	625 M	600 M	816 M
Investissements à long terme	-	-	-	5,74 M
Goodwill	28 M	28 M	28 M	28 M
Autres immobilisations incorporelles, total	92,98 M	52,38 M	39,25 M	29,63 M
Actifs d'impôts différés à long terme	156 M	155 M	215 M	164 M
Charges différées à long terme	-	5,73 M	157 M	-
Autres actifs à long terme, total	135 M	141 M	153 M	159 M
Total des actifs	3,52 Md	4,36 Md	4,5 Md	4,68 Md
Passifs
Comptes à payer, total	131 M	171 M	168 M	197 M
Charges à payer, total	847 M	1,17 Md	1,05 Md	1,15 Md
Emprunts à court terme	600 M	625 M	700 M	100 M
Part à court terme de la dette à long terme	310 M	314 M	271 M	191 M
Part à court terme des contrats de location	179 M	182 M	183 M	227 M
Impôts sur le revenu à payer	6,17 M	156 M	75,37 M	43,5 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	96,81 M	107 M	148 M	154 M
Autres passifs à court terme	189 M	196 M	256 M	190 M
Total du passif circulant	2,36 Md	2,92 Md	2,85 Md	2,25 Md
Dette à long terme	394 M	392 M	232 M	42,6 M
Contrats de location à long terme	320 M	356 M	348 M	492 M
Recettes non acquises Non courantes	-	-	10,62 M	12,82 M
Autres passifs non courants	27,13 M	27,23 M	12,91 M	30,78 M
Total du passif	3,1 Md	3,7 Md	3,45 Md	2,83 Md
Actions ordinaires, total	80,5 M	80,5 M	80,5 M	410 M
Primes d'émissions d'actions	143 M	250 M	749 M	787 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	197 M	434 M	312 M	750 M
Actions détenues en propre	-	-100 M	-100 M	-100 M
Total des fonds propres ordinaires	420 M	664 M	1,04 Md	1,85 Md
Total des capitaux propres	420 M	664 M	1,04 Md	1,85 Md
Total du passif et des capitaux propres	3,52 Md	4,36 Md	4,5 Md	4,68 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	25,28 M	24,91 M	24,91 M	26,16 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	25,28 M	24,91 M	24,91 M	26,16 M
Actif net par action	16,63	26,66	41,78	70,59
Actif corporel net	299 M	584 M	974 M	1,79 Md
Actif corporel net par action	11,84	23,44	39,08	68,39
Total de la dette	1,8 Md	1,87 Md	1,73 Md	1,05 Md
Dette nette	-278 M	-866 M	-810 M	-1,47 Md
Dette relative aux contrats de location	4,78 Md	5,2 Md	5,9 Md	6,46 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks de produits finis, total	35,9 M	27,01 M	32,38 M	26,96 M
Bâtiments, total	299 k	299 k	299 k	299 k
Machines, total	24,12 M	25,67 M	22,79 M	20,52 M
Employés à temps plein	-	922	999	1,06 k
Salariés à temps partiel	-	3,11 k	2,72 k	3,54 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	3,25 M	3,5 M	3,65 M	7,41 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Résultat net	178 M	237 M	419 M	438 M
Dépréciation et amortissement - CF	44,71 M	51,37 M	89,83 M	106 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	45,39 M	41,01 M	32,18 M	20,11 M
Amortissements et dépréciations, Total	90,1 M	92,38 M	122 M	126 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	3,41 M	712 k	944 k	659 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-89,2 M	-175 k	87,5 k	-802 k
Rémunération à base d'actions (CF)	27,15 M	6,79 M	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-5,02 M	242 k	2 M	8,65 M
Autres activités d'exploitation, total	71,18 M	-52,3 M	-36,85 M	43,28 M
Variation des créances	-35 M	-139 M	-101 M	-221 M
Variation des stocks	5,31 M	6,79 M	-7,12 M	2,29 M
Variation des dettes fournisseurs	-7,57 M	40,25 M	-3,22 M	28,57 M
Variation des revenus collectés avant livraison	12,22 M	9,95 M	19,84 M	8,65 M
Variation de l'impôt sur le revenu	4,5 M	149 M	-79,95 M	-31,88 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	146 M	326 M	-128 M	65,64 M
Flux de trésorerie d'exploitation	402 M	678 M	207 M	468 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-11,52 M	-3,75 M	-15,08 M	-42,6 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-17,26 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-12,44 M	-1,03 M	-19,05 M	-10,9 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	90 M	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	66,04 M	-4,78 M	-51,39 M	-53,5 M
Dette à long terme émise, total	698 M	378 M	250 M	659 M
Total de la dette émise	698 M	378 M	250 M	659 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-414 M	-393 M	-445 M	-962 M
Total de la dette remboursée	-414 M	-393 M	-445 M	-962 M
Émission d'actions ordinaires	121 M	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-12,26 k	-
Autres activités de financement, total	-	-5,73 M	-152 M	-134 M
Flux de trésorerie de financement	404 M	-20,98 M	-346 M	-437 M
Ajustements des taux de change	-	-	-	7,74 M
Variation nette de la trésorerie	872 M	652 M	-191 M	-14,47 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	12,21 M	12,36 M	15,52 M	14,85 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3,36 M	10,18 M	237 M	145 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	670 M	103 M	299 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	679 M	113 M	309 M
Variation du fonds de roulement net	-	-345 M	300 M	155 M
Dette nette émise (remboursée)	283 M	-15,25 M	-195 M	-303 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	6,08	7,32	8,55
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	10,07	12,34	13,82
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	43,73	50,34	30,37
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	43,73	50,34	30,37
Analyse des marges
Marge brute %	27,32	26,69	30,15	31,23
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	24,25	21,58	23,94	23,68
Marge d’EBITDA %	3,07	5,12	6,21	6,42
Marge EBITA %	2,49	4,56	5,34	5,52
Marge d'EBIT %	1,9	4,12	5,03	5,35
Marge des activités poursuivies %	2,32	2,55	4,05	3,74
Marge nette %	2,32	2,55	4,05	3,74
Net Avail. Pour la marge commune %	2,32	2,55	4,05	3,74
Marge nette normalisée %	1,38	2,68	3,26	3,23
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	7,21	0,99	2,55
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	7,31	1,09	2,64
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,36	2,33	2,56
Rotation des actifs corporels	-	15,24	16,87	16,57
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	26,3	21,95	18,77
Rotation des stocks (stock moyen)	-	282,3	319,26	350,33
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,07	1,15	1,16	1,54
Quick Ratio	1	1,09	1,07	1,45
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,17	0,23	0,07	0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	13,88	16,67	19,44
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	1,29	1,15	1,04
Délais de paiement des fournisseurs	-	8,12	8,61	8,26
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	7,05	9,21	12,22
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	429,11	281,28	166,53	57,01
Dette totale / Capital total	81,1	73,77	62,48	36,31
Dette à long terme / Capitaux propres	170,05	112,57	55,72	28,97
Dette à long terme / Capital total	32,14	29,53	20,91	18,45
Dette totale / Total de l'actif	88,07	84,77	76,85	60,5
EBIT / Charges d'intérêt	10,96	27,71	31,5	38,07
EBITDA / Charges d'intérêt	62,46	81,41	83,59	94,72
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	61,6	81,13	82,67	92,14
Dette totale / EBITDA	2,16	1,66	1,26	0,67
Dette nette / EBITDA	-0,33	-0,77	-0,59	-0,94
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,19	1,67	1,27	0,69
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,34	-0,77	-0,59	-0,97
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	20,85	11,02	13,54
Résultat brut, Croissance 1 an	-	18,08	24,93	17,61
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	101,25	31,5	17,41
EBITA, 1 an Croissance en %	-	121,41	26,4	17,32
EBIT, 1 an Croissance %	-	162,1	31,37	20,71
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	33,2	70,63	4,74
Résultat net, Croissance 1 an	-	33,2	70,63	4,74
Résultat net normalisé sur 1 an	-	134,97	31,23	12,55
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	33,23	83,7	10,27
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	48,87	22,63	41,03
Stocks, Croissance 1 an	-	-24,67	18,02	-11,81
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	5,19	-4,06	36,07
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	23,83	2,57	3,99
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	95,06	79,68	83,76
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	58,04	67,28	77,42
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	68,85	-69,45	126,11
CAPEX, Croissance 1 an	-	-67,42	301,92	182,45
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-84,65	191,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-83,32	173,68
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	15,94	12,28
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	21,89	25,17
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	66,35	24,26
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	71,7	27,93
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	91,44	25,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	54,58	33,68
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	54,58	33,68
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	80,68	21,53
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	60,44	42,32
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	35,11	31,51
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-5,71	2,02
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	0,46	14,25
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	12,56	3,28
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	97,69	81,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	67,7	72,28
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-28,18	-16,89
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	14,42	236,93
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-33,15
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-32,44
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	15,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	20,44
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	48,11
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	51,23
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	64,16
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	35,77
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	35,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	54,31
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	41,59
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	37,06
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-7,79
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	11,15
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	9,63
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	92,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	70,88
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	5,26
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	54,64