Flux de Trésorerie Legimi S.A.

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LEG

PLLGIMI00029

Edition

Cours en clôture Warsaw S.E. 05/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
25,80 ^PLN	-0,77%		0,00%	-32,11%

14/08	Legimi S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
15/05	Legimi S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: LEGIMI S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Chiffre d'affaires	48,57 M	62,65 M	86,68 M	120 M	108 M
Autres recettes, total	-	-	-	10	-
Total Chiffre d'affaires	48,57 M	62,65 M	86,68 M	120 M	108 M
Coût des marchandises vendues, total	3,54 M	4,53 M	6,64 M	9,79 M	11,23 M
Résultat Brut	45,03 M	58,12 M	80,05 M	110 M	97,11 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	39,65 M	53,43 M	76,55 M	102 M	90,08 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,5 M	2,37 M	2,95 M	3,31 M	3,11 M
Autres dépenses de fonctionnement	481 k	504 k	181 k	810 k	239 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	42,63 M	56,3 M	79,68 M	107 M	93,43 M
Résultat d'Exploitation	2,4 M	1,82 M	368 k	3,82 M	3,68 M
Intérêts payés, total	-548 k	-506 k	-280 k	-96,52 k	-27,6 k
Intérêts perçus et revenus des placements	21,53 k	-	17,17 k	32,03 k	2,77 k
Charges d'intérêt nettes	-527 k	-506 k	-263 k	-64,49 k	-24,83 k
Autres produits non opérationnels	35,41 k	-61,45 k	-331 k	-33,67 k	-415 k
EBT, hors éléments non courants	1,91 M	1,25 M	-226 k	3,72 M	3,24 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-24,94 k	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-1,01 M
EBT, elements non courants inclus	1,91 M	1,25 M	-226 k	3,7 M	2,23 M
Charge d'impôt	960 k	968 k	139 k	977 k	898 k
Résultat des activités poursuivies	950 k	286 k	-365 k	2,72 M	1,33 M
Résultat net part du groupe	950 k	286 k	-365 k	2,72 M	1,33 M
Intérêts minoritaires	50,94 k	1,01 k	-6,69 k	-	-
Résultat net	1 M	287 k	-371 k	2,72 M	1,33 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	1 M	287 k	-371 k	2,72 M	1,33 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	1 M	287 k	-371 k	2,72 M	1,33 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,71	0,19	-0,24	1,68	0,82
BPA de base - Activités poursuivies	0,71	0,19	-0,24	1,68	0,82
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,42 M	1,48 M	1,55 M	1,62 M	1,62 M
Bénéfice net par action - dilué	0,71	0,19	-0,24	1,68	0,82
BPA dilué - Activités poursuivies	0,71	0,19	-0,24	1,68	0,82
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,42 M	1,48 M	1,55 M	1,62 M	1,62 M
BPA de base normalisé	0,88	0,53	-0,1	1,44	1,25
BPA dilué normalisé	0,88	0,53	-0,1	1,44	1,25
Éléments supplémentaires
EBITDA	4,55 M	2,12 M	510 k	7,14 M	4,12 M
EBITA	4,58 M	2,26 M	442 k	3,97 M	3,87 M
EBIT	2,4 M	1,82 M	368 k	3,82 M	3,68 M
Total des revenus (tels que rapportés)	48,57 M	62,65 M	86,68 M	120 M	108 M
Taux d’imposition effectif (%)	50,26	77,19	-61,3	26,43	40,3
Total des impôts courants	-	734 k	144 k	-	-
Total des impôts différés	-	234 k	-5,73 k	-	-
Résultat net normalisé	1,24 M	785 k	-148 k	2,33 M	2,02 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	-	1,72 M	2,46 M	6,07 M	2,67 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,79 M	2,43 M	3,15 M	7,58 M	8,92 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	15,3 k	20,2 k	-	271 k	155 k
Total des liquidités et VMP	3,8 M	2,45 M	3,15 M	7,85 M	9,08 M
Créances clients, total	2,01 M	2,64 M	3,68 M	3,63 M	4,15 M
Autres créances	1,13 M	1,64 M	1,09 M	3,05 M	1,34 M
Total des créances	3,15 M	4,28 M	4,77 M	6,67 M	5,5 M
Stocks	34,11 k	27,26 k	99,47 k	1,12 M	1,11 M
Dépenses payées d'avance	-	-	4,52 M	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	6,98 M	6,76 M	12,54 M	15,64 M	15,68 M
Immobilisations corporelles brutes	790 k	1,11 M	1,25 M	1,96 M	1,87 M
Amortissements cumulés	-142 k	-525 k	-591 k	-332 k	-523 k
Immobilisations corporelles nettes	648 k	581 k	654 k	1,63 M	1,34 M
Investissements à long terme	363 k	262 k	262 k	125 k	125 k
Autres immobilisations incorporelles, total	6,51 M	457 k	31,9 k	257 k	391 k
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	103 k	642 k	375 k
Charges différées à long terme	-	7,9 M	6,96 M	8,95 M	10,64 M
Autres actifs à long terme, total	3,32 M	1,33 M	1,05 M	495 k	1,27 M
Total des actifs	17,82 M	17,29 M	21,6 M	27,74 M	29,83 M
Passifs
Comptes à payer, total	3,88 M	5,57 M	7,69 M	7,72 M	7,92 M
Charges à payer, total	4,34 M	5,94 M	9,14 M	13,74 M	1,17 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	5,11 M	1,51 M	1,21 M	387 k	-
Impôts sur le revenu à payer	366 k	407 k	605 k	618 k	1,15 M
Autres passifs à court terme	23,85 k	16,44 k	41,79 k	48,86 k	12,8 M
Total du passif circulant	13,71 M	13,45 M	18,68 M	22,51 M	23,04 M
Dette à long terme	1 M	1,46 M	387 k	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	39,65 k	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	139 k	373 k	468 k	581 k	654 k
Autres passifs non courants	-	-	-	-10	-
Total du passif	14,89 M	15,28 M	19,54 M	23,09 M	23,7 M
Actions ordinaires, total	142 k	148 k	155 k	162 k	162 k
Primes d'émissions d'actions	10,8 M	14,7 M	17,19 M	12,44 M	16,29 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-9,47 M	-14,43 M	-16,8 M	-15,66 M	-18,12 M
Résultat global et autres	1,42 M	1,59 M	1,5 M	7,71 M	7,8 M
Total des fonds propres ordinaires	2,89 M	2,01 M	2,05 M	4,65 M	6,13 M
Intérêts minoritaires	32,82 k	1,44 k	5,95 k	-	-
Total des capitaux propres	2,93 M	2,01 M	2,06 M	4,65 M	6,13 M
Total du passif et des capitaux propres	17,82 M	17,29 M	21,6 M	27,74 M	29,83 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,42 M	1,48 M	1,55 M	1,62 M	1,62 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,42 M	1,48 M	1,55 M	1,62 M	1,62 M
Actif net par action	2,04	1,36	1,32	2,87	3,79
Actif corporel net	-3,62 M	1,56 M	2,02 M	4,39 M	5,74 M
Actif corporel net par action	-2,55	1,05	1,3	2,71	3,55
Total de la dette	6,11 M	2,97 M	1,6 M	387 k	0
Dette nette	2,31 M	517 k	-1,55 M	-7,46 M	-9,08 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	32,82 k	1,44 k	5,95 k	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	32,31 k	27,26 k	99,47 k	404 k	537 k
Stocks - Autres	1,8 k	-	-	716 k	570 k
Bâtiments, total	142 k	142 k	142 k	-	1,38 M
Machines, total	62,16 k	89,63 k	220 k	295 k	305 k
Employés à temps plein	19,25	29,05	35,6	40,15	40,6

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Résultat net	1 M	287 k	-372 k	2,72 M	1,33 M
Dépréciation et amortissement - CF	-26,67 k	-139 k	68,06 k	-2,95 M	249 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	2,18 M	441 k	74,36 k	155 k	194 k
Amortissements et dépréciations, Total	2,15 M	302 k	142 k	-2,79 M	443 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	350 k	2,07 M	2,81 M	6,1 M	2,67 M
Intérêts minoritaires dans les bénéfices - (CF)	-50,94 k	-1,01 k	6,69 k	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	28 k	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	720 k	-380 k	666 k	-73,32 k	857 k
Variation des créances	723 k	-919 k	-1,15 M	81,09 k	-799 k
Variation des stocks	-2,26 k	6,85 k	-72,2 k	-1,02 M	12,49 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	1,28 M	1,45 M	1,04 M	7,31 M	2,25 M
Flux de trésorerie d'exploitation	6,17 M	2,84 M	3,06 M	12,32 M	6,76 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-3,45 M	-2,01 M	-1,38 M	-6,5 M	-5,12 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-7,47 k	63,64 k	-	-131 k	-12,93 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-178 k	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-3,46 M	-2,12 M	-1,38 M	-6,63 M	-5,13 M
Dette à long terme émise, total	2 M	2 M	-	-	-
Total de la dette émise	2 M	2 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-3,38 M	-5,14 M	-1,38 M	-1,21 M	-387 k
Total de la dette remboursée	-3,38 M	-5,14 M	-1,38 M	-1,21 M	-387 k
Émission d'actions ordinaires	209 k	6,75 k	6,75 k	6,75 k	-
Autres activités de financement, total	-1,23 M	1,07 M	397 k	-64,49 k	104 k
Flux de trésorerie de financement	-2,41 M	-2,07 M	-972 k	-1,27 M	-283 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	299 k	-1,35 M	715 k	4,43 M	1,34 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	586 k	742 k	270 k	64,49 k	24,84 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	5,64 M	5,35 M	3,46 M	11,88 M	7,5 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	5,98 M	5,67 M	3,64 M	11,94 M	7,52 M
Variation du fonds de roulement net	-1,98 M	-2,16 M	-457 k	-6,25 M	-2,11 M
Dette nette émise (remboursée)	-1,38 M	-3,14 M	-1,38 M	-1,21 M	-387 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,51	6,48	1,18	9,68	7,99
Rentabilité du capital total (ROTC)	15,9	16,23	5,32	54,94	41,18
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	36,81	11,58	-17,92	81,08	24,68
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	40,13	11,7	-18,28	81,15	24,68
Analyse des marges
Marge brute %	92,72	92,76	92,34	91,85	89,63
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	81,64	85,27	88,31	85,25	83,14
Marge d’EBITDA %	9,37	3,39	0,59	5,94	3,81
Marge EBITA %	9,42	3,61	0,51	3,31	3,58
Marge d'EBIT %	4,94	2,91	0,42	3,18	3,4
Marge des activités poursuivies %	1,96	0,46	-0,42	2,26	1,23
Marge nette %	2,06	0,46	-0,43	2,26	1,23
Net Avail. Pour la marge commune %	2,06	0,46	-0,43	2,26	1,23
Marge nette normalisée %	2,56	1,25	-0,17	1,94	1,87
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	11,61	8,54	3,99	9,89	6,92
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	12,31	9,05	4,19	9,94	6,94
Rotation des actifs
Rotation des actifs	2,75	3,57	4,46	4,87	3,76
Rotation des actifs corporels	62,88	101,93	140,39	105,16	72,83
Rotation des créances (moyenne des créances)	20,68	26,96	27,43	32,88	27,85
Rotation des stocks (stock moyen)	107,29	147,75	104,73	16,06	10,09
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,51	0,5	0,67	0,69	0,68
Quick Ratio	0,51	0,5	0,42	0,65	0,63
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,45	0,21	0,16	0,55	0,29
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	17,65	13,54	13,3	11,13	13,1
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	3,4	2,47	3,49	22,79	36,19
Délais de paiement des fournisseurs	366,94	380,63	360,53	260,67	254,33
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-345,89	-364,62	-343,74	-226,75	-205,03
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	208,8	147,52	77,48	8,33	-
Dette totale / Capital total	67,62	59,6	43,66	7,69	-
Dette à long terme / Capitaux propres	34,18	72,29	18,81	-	-
Dette à long terme / Capital total	11,07	29,21	10,6	-	-
Dette totale / Total de l'actif	83,58	88,35	90,47	83,24	79,44
EBIT / Charges d'intérêt	4,38	3,6	1,31	39,57	133,31
EBITDA / Charges d'intérêt	8,3	4,2	1,82	73,94	149,38
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	8,3	4,2	1,82	73,94	149,38
Dette totale / EBITDA	1,34	1,4	3,13	0,05	-
Dette nette / EBITDA	0,51	0,24	-3,04	-1,05	-2,2
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,34	1,4	3,13	0,05	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,51	0,24	-3,04	-1,05	-2,2
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	49,22	28,99	38,36	38,64	-9,85
Résultat brut, Croissance 1 an	53,57	29,05	37,73	37,9	-12,03
EBITDA, 1 an Croissance en %	38,74	-56,68	-87,82	115,22	-42,15
EBITA, 1 an Croissance en %	228,58	-5,8	-75,72	980,96	1,43
EBIT, 1 an Croissance %	72,34	-24,16	-79,81	938,86	-3,66
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	898,26	-69,89	-227,56	-845,42	-51,07
Résultat net, Croissance 1 an	1,72 k	-71,32	-229,44	-831,99	-51,07
Résultat net normalisé sur 1 an	262,17	-36,96	-118,87	-1,67 k	-12,95
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	1,72 k	-72,62	-223,81	-801,47	-51,07
Créances clients, Croissance sur 1 an	-25,09	31,01	39,76	-1,57	14,56
Stocks, Croissance 1 an	7,13	-20,08	264,86	1,03 k	-1,12
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-27,71	-10,36	12,51	149,6	-17,67
Total des actifs, 1 an Croissance en %	2,06	-2,98	24,92	28,43	7,54
Actif corporel net, Croissance 1 an	-1,17	-143,02	29,89	117,37	30,7
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	38,22	-30,47	2,01	126,51	31,9
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-11,65	-51,11	7,86	302,24	-45,14
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	25,72	-5,7	-35,36	243,28	-36,86
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	21,9	-5,82	-35,88	228,42	-37,04
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	66,95	38,73	33,59	38,5	11,8
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	72,1	40,78	33,32	37,81	10,14
EBITDA, 2 ans CAGR %	47,91	-19,54	-67,74	30,53	11,5
EBITA, 2 ans CAGR %	48,87	27,42	-57,09	47,74	224,61
EBIT, 2 ans CAGR %	28,47	14,33	-60,87	44,83	216,36
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	24,38	73,38	-38,02	208,36	90,99
Résultat net, CAGR sur 2 ans	27,68	128,77	-39,07	207,81	89,26
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	47,28	51,1	-65,51	72,18	269,8
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	123,51	-41,78	194,7	85,27
Créances clients, CAGR sur 2 ans	11,63	-0,93	35,32	17,29	6,19
Stocks, CAGR sur 2 ans	-34,1	-7,47	70,76	541	233,7
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	27,13	-19,5	0,43	67,58	43,35
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,97	-0,49	10,09	26,66	17,52
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	26,68	-34,79	-25,25	68,03	68,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-15,53	-1,96	-15,78	52,01	72,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	23,82	-36,22	-27,38	108,29	48,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	9,27	-21,92	48,96	47,22
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	7,5	-22,29	45,12	43,8
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	53,2	38,61	35,25	20,03
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	56,35	39,76	34,83	18,66
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	0,69	-46,22	13,35	-0,53
EBITA, 3 ans CAGR %	-	3,07	-31,79	18,29	28,62
EBIT, 3 ans CAGR %	-	7,77	-35,86	16,74	26,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-22,48	56,52	42	66,94
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-22,39	89,21	39,55	66,75
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	11	-24,47	23,18	37,17
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	83,56	33,47	61,98
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	17,75	11,11	21,69	16,37
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-29,72	46,18	220,23	243,78
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	13,15	-10	36,04	32,23
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	1,6	7,35	15,89	19,94
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-11,62	-17,95	6,7	54,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-20,84	-0,66	17,12	44,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-10,96	-24,01	28,49	33,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-8,27	27,91	11,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-9,51	25,64	9,86
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	62,85	-	-	47,14	27,19
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	68,81	-	-	48,66	27,06
EBITDA, 5 ans CAGR %	49,38	-	-	27,97	4,68
EBITA, 5 ans CAGR %	99,9	-	-	13,99	22,7
EBIT, 5 ans CAGR %	75,7	-	-	21,3	21,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	62,3	-	-	34,67	69,49
Résultat net, CAGR sur 5 ans	64	-	-	34,67	89,23
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	88,19	-	-	32,31	42,58
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	84,24
Créances clients, CAGR sur 5 ans	16,48	-	-	17,56	9,11
Stocks, CAGR sur 5 ans	-21,31	-	-	70,15	103,37
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	0,6	-	-	32,4	8,42
Total des actifs, 5 ans CAGR %	27,04	-	-	10,97	11,31
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	80,49	-	-	14,28	9,43
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	47,67	-	-	2,77	23,98
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	25,09	-0,64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	10,84
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	8,91