Ratios Financiers KOSES Co.,Ltd

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A089890

KR7089890008

Produits associés à l'industrie des semi-conducteurs

Cours en clôture Korea S.E. 08/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
33 000,00 ^KRW	+0,30%		-9,71%	+51,72%

20/04	Koses remporte une commande de 50 milliards de wons	RE
23/01	Koses va céder pour 15,5 milliards de wons de ses propres actions	RE

3e6eb60b4660d7f.LifMTImwoCUnk8F_OrDZZry-ET0FWNY-hN0WHEo5Irk.Qn67Brze-HNfoI4QeO-vJ8_ZSHlRCrB14YJ4VwN8EvpBYqgD7eDKSVXwqg

Données Financières Publiées: KOSES CO.,LTD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Chiffre d'affaires	95,65 Md	69,18 Md	82,38 Md
Autres recettes, total	-10	-	-10
Total Chiffre d'affaires	95,65 Md	69,18 Md	82,38 Md
Coût des marchandises vendues, total	78,59 Md	63,43 Md	56,18 Md
Résultat Brut	17,06 Md	5,76 Md	26,2 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	6,92 Md	10,69 Md	6,94 Md
Provision pour créances douteuses	-66,6 M	-975 M	137 M
Dépenses de R&D	1,55 Md	623 M	1,33 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	462 M	481 M	273 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	26,16 M	26,37 M	26,65 M
Autres dépenses de fonctionnement	137 M	158 M	233 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	9,03 Md	11 Md	8,94 Md
Résultat d'Exploitation	8,04 Md	-5,24 Md	17,26 Md
Intérêts payés, total	-195 M	-511 M	-101 M
Intérêts perçus et revenus des placements	442 M	405 M	292 M
Charges d'intérêt nettes	247 M	-106 M	191 M
Gains (pertes) de change	-327 M	4,56 Md	-181 M
Autres produits non opérationnels	815 M	141 M	-300 M
EBT, hors éléments non courants	8,77 Md	-649 M	16,97 Md
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	12,8 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	329 M	-203 M
EBT, elements non courants inclus	8,77 Md	-320 M	16,78 Md
Charge d'impôt	1,81 Md	-123 M	3,58 Md
Résultat des activités poursuivies	6,96 Md	-197 M	13,2 Md
Résultat net part du groupe	6,96 Md	-197 M	13,2 Md
Résultat net	6,96 Md	-197 M	13,2 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	6,96 Md	-197 M	13,2 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	6,96 Md	-197 M	13,2 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	419,95	-11,97	826,73
BPA de base - Activités poursuivies	419,95	-11,97	826,73
Moyenne pondérée des actions en circulation	16,58 M	16,48 M	15,97 M
Bénéfice net par action - dilué	419,95	-12	826,73
BPA dilué - Activités poursuivies	419,95	-12	826,73
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	16,58 M	16,48 M	15,97 M
BPA de base normalisé	330,53	-24,63	664,09
BPA dilué normalisé	330,53	-24,63	664,09
Éléments supplémentaires
EBITDA	9,41 Md	-3,94 Md	18,28 Md
EBITA	8,15 Md	-5,12 Md	17,4 Md
EBIT	8,04 Md	-5,24 Md	17,26 Md
EBITDAR	9,42 Md	-3,91 Md	-
Taux d’imposition effectif (%)	20,59	38,39	21,31
Résultat net normalisé	5,48 Md	-406 M	10,61 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	402 M	482 M	477 M
Dépense de marketing	2,27 Md	6,27 Md	2,17 Md
Dépenses générales et administratives	25,32 M	22,74 M	19,58 M
Dépense en recherche et de développement	1,55 Md	623 M	1,33 Md
Charges locatives nettes, total	8,37 M	23,75 M	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	8,05 M	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	15,71 M	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	98,87 M	5,97 M	112 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,31 Md	9,26 Md	11,5 Md
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	3,01 Md
Total des liquidités et VMP	4,31 Md	9,26 Md	14,51 Md
Créances clients, total	13,27 Md	10,97 Md	15,19 Md
Autres créances	1,19 Md	8,25 M	8,02 M
Notes à recevoir	36 M	33 M	-
Total des créances	14,5 Md	11,01 Md	15,2 Md
Stocks	6,79 Md	11,85 Md	14,57 Md
Dépenses payées d'avance	136 M	98,8 M	298 M
Autres actifs à court terme, total	33,46 Md	15,19 Md	10,61 Md
Total de l'actif circulant	59,19 Md	47,4 Md	55,19 Md
Immobilisations corporelles brutes	42,96 Md	43,93 Md	42,66 Md
Amortissements cumulés	-10,96 Md	-12,07 Md	-11,46 Md
Immobilisations corporelles nettes	32,01 Md	31,86 Md	31,2 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	552 M	458 M	447 M
Prêts à long terme	3,09 Md	2,68 Md	2,52 Md
Actifs d'impôts différés à long terme	2,93 Md	3,17 Md	2,61 Md
Charges différées à long terme	0	0	0
Autres actifs à long terme, total	1,34 Md	363 M	301 M
Total des actifs	99,1 Md	85,94 Md	92,26 Md
Passifs
Comptes à payer, total	10,8 Md	4,67 Md	4,63 Md
Charges à payer, total	729 M	773 M	881 M
Emprunts à court terme	14 Md	10 Md	-
Part à court terme des contrats de location	115 M	2,99 M	2,99 M
Impôts sur le revenu à payer	1,18 Md	452 k	2,75 Md
Autres passifs à court terme	3,55 Md	6,47 Md	6,42 Md
Total du passif circulant	30,37 Md	21,92 Md	14,68 Md
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	2,09 Md	2,87 Md	3,03 Md
Autres passifs non courants	195 M	319 M	544 M
Total du passif	32,66 Md	25,11 Md	18,25 Md
Actions ordinaires, total	8,43 Md	8,43 Md	8,43 Md
Primes d'émissions d'actions	6,3 Md	6,3 Md	6,3 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	51,71 Md	51,08 Md	64,27 Md
Actions détenues en propre	-1,43 M	-4,97 Md	-4,97 Md
Résultat global et autres	-80	1,18 M	-12,18 M
Total des fonds propres ordinaires	66,44 Md	60,83 Md	74,02 Md
Total des capitaux propres	66,44 Md	60,83 Md	74,02 Md
Total du passif et des capitaux propres	99,1 Md	85,94 Md	92,26 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	16,58 M	15,97 M	15,97 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	16,58 M	15,97 M	15,97 M
Actif net par action	4,01 k	3,81 k	4,63 k
Actif corporel net	65,89 Md	60,38 Md	73,57 Md
Actif corporel net par action	3,97 k	3,78 k	4,61 k
Total de la dette	14,11 Md	10 Md	2,99 M
Dette nette	9,8 Md	746 M	-14,51 Md
Dette relative aux contrats de location	66,97 M	190 M	-
Stocks - matières premières, total	1,08 Md	902 M	518 M
Stocks - travaux en cours, total	10,11 Md	14,07 Md	18,17 Md
Stocks - Autres	260	130	-10
Terres possédées	19,29 Md	19,64 Md	19,68 Md
Bâtiments, total	15,46 Md	16,06 Md	16,17 Md
Machines, total	5,96 Md	6,39 Md	4,89 Md
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	4,12 Md	2,74 Md	2,66 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Résultat net	6,96 Md	-197 M	13,2 Md
Dépréciation et amortissement - CF	1,25 Md	1,19 Md	883 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	117 M	118 M	137 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,37 Md	1,3 Md	1,02 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-329 M	203 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-12,8 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-87,03 M	-975 M	-3,82 M
Autres activités d'exploitation, total	2,5 Md	-2,92 Md	7,49 Md
Variation des créances	2,57 Md	3,26 Md	-4,34 Md
Variation des stocks	1,45 Md	-4,89 Md	-3,72 Md
Variation des dettes fournisseurs	7,62 Md	-6,13 Md	-47,47 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-37,35 Md	23,97 Md	1,8 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	-14,96 Md	13,1 Md	15,59 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-489 M	-178 M	-359 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	550 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-72,87 M	-23,94 M	-126 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-3 Md
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-724 M	411 M	203 M
Autres activités d'investissement, total	-704 M	238 M	14,17 M
Flux de trésorerie d'investissement	-1,99 Md	997 M	-3,27 Md
Dette à court terme émise, total	25 Md	36,6 Md	9,5 Md
Total de la dette émise	25 Md	36,6 Md	9,5 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-13 Md	-40,6 Md	-19,5 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-172 M	-219 M	-36 M
Total de la dette remboursée	-13,17 Md	-40,82 Md	-19,54 Md
Rachat d'actions ordinaires	-	-4,97 Md	-
Flux de trésorerie de financement	11,83 Md	-9,19 Md	-10,04 Md
Ajustements des taux de change	-30,99 M	36,43 M	-48,4 M
Variation nette de la trésorerie	-5,15 Md	4,94 Md	2,24 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	195 M	500 M	115 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	907 M	1,95 Md	-501 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	9,89 Md	11,48 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	10,21 Md	11,55 Md
Variation du fonds de roulement net	-	-12,38 Md	-223 M
Dette nette émise (remboursée)	11,83 Md	-4,22 Md	-10,04 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)	2025 (KRW)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-3,54	12,11
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-4,33	14,89
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-0,31	19,58
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-0,31	19,58
Analyse des marges
Marge brute %	17,84	8,32	31,81
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	7,24	15,45	8,42
Marge d’EBITDA %	9,84	-5,69	22,19
Marge EBITA %	8,52	-7,41	21,12
Marge d'EBIT %	8,4	-7,58	20,95
Marge des activités poursuivies %	7,28	-0,28	16,03
Marge nette %	7,28	-0,28	16,03
Net Avail. Pour la marge commune %	7,28	-0,28	16,03
Marge nette normalisée %	5,73	-0,59	12,87
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	14,29	13,94
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	14,75	14,02
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,75	0,92
Rotation des actifs corporels	-	2,17	2,61
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	5,71	6,3
Rotation des stocks (stock moyen)	-	6,81	4,25
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,95	2,16	3,76
Quick Ratio	0,62	0,92	2,02
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,49	0,6	1,06
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	64,11	57,95
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	53,76	85,83
Délais de paiement des fournisseurs	-	41,36	28,82
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	76,52	114,96
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	21,24	16,44	0
Dette totale / Capital total	17,52	14,12	0
Dette totale / Total de l'actif	32,96	29,21	19,78
EBIT / Charges d'intérêt	41,22	-10,26	171,23
EBITDA / Charges d'intérêt	48,26	-7,71	181,35
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	45,75	-8,06	177,79
Dette totale / EBITDA	1,5	-2,54	0
Dette nette / EBITDA	1,04	-0,19	-0,79
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,58	-2,43	0
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,1	-0,18	-0,81
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-27,67	19,07
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-66,25	355,04
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-141,86	-564,13
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-162,85	-439,51
EBIT, 1 an Croissance %	-	-165,24	-429,24
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-102,83	-6,79 k
Résultat net, Croissance 1 an	-	-102,83	-6,79 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-107,4	-2,71 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-102,86	-6,99 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-17,33	38,45
Stocks, Croissance 1 an	-	74,54	23,03
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-0,44	-2,09
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	-13,28	7,36
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-8,37	21,86
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-8,44	21,67
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-187,56	19,06
CAPEX, Croissance 1 an	-	-63,65	102,18
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	16,12
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	13,11
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-7,2
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	23,92
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	39,39
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	46,07
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	46,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	37,69
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	37,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	39,1
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	40,31
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	6,98
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	46,54
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-1,27
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-3,51
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	5,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	5,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	2,1
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,28