Compte de Résultat K.L.E. Group Limited

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JME201200016

Cours en clôture JAMAICA STOCK EXCHANGE 01/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,100 ^JMD	+10,00%		0,00%	+4,76%

30/06	K.L.E. Group Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
16/04	K.L.E. Group Limited : l'auditeur émet des doutes sur la continuité de l'exploitation	CI

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Données Financières Publiées: K.L.E. GROUP LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (JMD)	2022 (JMD)	2023 (JMD)	2024 (JMD)	2025 (JMD)
Chiffre d'affaires	-	-	-	-	78,79 M
Total Chiffre d'affaires	-	-	-	-	78,79 M
Coût des marchandises vendues, total	5,22 M	-	-	-	15,03 M
Résultat Brut	-5,22 M	-	-	-	63,76 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,41 M	11,45 M	56,94 M	19,86 M	35,24 M
Provision pour créances douteuses	-8,76 M	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	4,97 M	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-1,11 M	-18,05 M	-53,98 M	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	-3,5 M	-6,6 M	2,96 M	19,86 M	35,24 M
Résultat d'Exploitation	-1,73 M	6,6 M	-2,96 M	-19,86 M	28,52 M
Intérêts payés, total	-16,17 M	-11,33 M	-11,03 M	-10,29 M	-10,1 M
Intérêts perçus et revenus des placements	17 k	9 k	39 k	3 k	30 k
Charges d'intérêt nettes	-16,15 M	-11,32 M	-10,99 M	-10,28 M	-10,07 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-6,98 M	3,2 M	-14,45 M	-3,78 M	-19,21 M
Gains (pertes) de change	1,08 M	-421 k	1,06 M	-90 k	-40 k
Autres produits non opérationnels	-19,6 M	-591 k	-450 k	-	-929 k
EBT, hors éléments non courants	-43,38 M	-2,54 M	-27,79 M	-34,02 M	-1,73 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	77,35 M	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	33,97 M	-2,54 M	-27,79 M	-34,02 M	-1,73 M
Charge d'impôt	8,24 M	-	572 k	-	-
Résultat des activités poursuivies	25,73 M	-2,54 M	-28,37 M	-34,02 M	-1,73 M
Résultat des activités abandonnées	-11,4 M	27,21 M	4,23 M	8,3 M	4,7 M
Résultat net part du groupe	14,33 M	24,67 M	-24,14 M	-25,72 M	2,97 M
Résultat net	14,33 M	24,67 M	-24,14 M	-25,72 M	2,97 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	14,33 M	24,67 M	-24,14 M	-25,72 M	2,97 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	25,73 M	-2,54 M	-28,37 M	-34,02 M	-1,73 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,14	0,25	-0,24	-0,26	0,03
BPA de base - Activités poursuivies	0,26	-0,03	-0,28	-0,34	-0,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	100 M	100 M	100 M	100 M	100 M
Bénéfice net par action - dilué	0,14	0,25	-0,24	-0,26	0,03
BPA dilué - Activités poursuivies	0,26	-0,03	-0,28	-0,34	-0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	100 M	100 M	100 M	100 M	100 M
BPA de base normalisé	-0,27	-0,02	-0,17	-0,21	-0,01
BPA dilué normalisé	-0,27	-0,02	-0,17	-0,21	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	7,56 M	15,88 M	-	-	-
EBITA	-1,73 M	6,6 M	-2,96 M	-19,86 M	28,52 M
EBIT	-1,73 M	6,6 M	-2,96 M	-19,86 M	28,52 M
EBITDAR	8,03 M	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	24,26	-	-2,06	-	-
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	-	-	572 k	-	-
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	8,24 M	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-27,11 M	-1,58 M	-17,37 M	-21,26 M	-1,08 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,79 M	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	1,49 M	26,99 M	217 k	50 k
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	-	1,49 M	26,99 M	217 k	50 k
Dépenses générales et administratives	940 k	9,89 M	29,95 M	19,65 M	34,99 M
Charges locatives nettes, total	470 k	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	329 k	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	141 k	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	2,28 M	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (JMD)	2022 (JMD)	2023 (JMD)	2024 (JMD)	2025 (JMD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	57,23 M	11,46 M	4,01 M	13,06 M	5,13 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	26,92 M	7,23 M	6,81 M	7,09 M
Total des liquidités et VMP	57,23 M	38,38 M	11,24 M	19,88 M	12,22 M
Créances clients, total	-	-	-	-	-
Autres créances	-	-	-	-	-
Total des créances	-	-	-	-	-
Stocks	-	-	-	-	-
Dépenses payées d'avance	6,4 M	9,82 M	8,03 M	6,9 M	15,07 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	13,11 M	-	-
Total de l'actif circulant	63,64 M	48,21 M	32,38 M	26,77 M	27,29 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	27,82 M	-	-	-	-
Investissements à long terme	118 M	94,62 M	74,66 M	71,56 M	52,49 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	27,23 M	70,46 M
Total des actifs	210 M	143 M	107 M	126 M	150 M
Passifs
Comptes à payer, total	670 k	-	-	15,77 M	24,88 M
Charges à payer, total	53,95 M	26,43 M	22,08 M	20,06 M	23,46 M
Emprunts à court terme	9,29 M	1 k	-	1 k	2 k
Part à court terme de la dette à long terme	5,43 M	10,11 M	73 M	64,05 M	88,65 M
Part à court terme des contrats de location	14,35 M	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	45 k	-	572 k	-	-
Autres passifs à court terme	-	285 k	833 k	26,14 M	8,65 M
Total du passif circulant	83,74 M	36,83 M	96,48 M	126 M	146 M
Dette à long terme	86,88 M	72,39 M	-	3,01 M	3,3 M
Contrats de location à long terme	18,09 M	-	-	-	-
Autres passifs non courants	12,42 M	-	-	10,78 M	12,87 M
Total du passif	201 M	109 M	96,48 M	140 M	162 M
Actions ordinaires, total	123 M	123 M	123 M	123 M	123 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-116 M	-90,96 M	-115 M	-141 M	-138 M
Résultat global et autres	1,38 M	1,66 M	2,76 M	3,65 M	3,74 M
Total des fonds propres ordinaires	8,65 M	33,61 M	10,56 M	-14,26 M	-11,57 M
Total des capitaux propres	8,65 M	33,61 M	10,56 M	-14,26 M	-11,57 M
Total du passif et des capitaux propres	210 M	143 M	107 M	126 M	150 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	100 M	100 M	100 M	100 M	100 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	100 M	100 M	100 M	100 M	100 M
Actif net par action	0,09	0,34	0,11	-0,14	-0,12
Actif corporel net	8,65 M	33,61 M	10,56 M	-14,26 M	-11,57 M
Actif corporel net par action	0,09	0,34	0,11	-0,14	-0,12
Total de la dette	134 M	82,5 M	73 M	67,06 M	91,95 M
Dette nette	76,82 M	44,12 M	61,76 M	47,19 M	79,74 M
Dette relative aux contrats de location	3,76 M	-	-	-	-
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	83,63 M	86,55 M	72,47 M	68,8 M	49,92 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	3	3	3	3
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Machines, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (JMD)	2022 (JMD)	2023 (JMD)	2024 (JMD)	2025 (JMD)
Résultat net	14,33 M	24,67 M	-24,14 M	-25,72 M	2,97 M
Dépréciation et amortissement - CF	14,26 M	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	14,26 M	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	6,98 M	-3,2 M	14,45 M	3,78 M	19,21 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	16,33 M	7,26 M	10,51 M	9,59 M	8,58 M
Variation des créances	11,44 M	-3,42 M	-10,39 M	13,32 M	-8,17 M
Variation des stocks	3,52 M	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	869 k	-27,91 M	-3,8 M	39,06 M	-4,98 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	130 M	-12,42 M	-928 k	-12,51 M	-40,86 M
Flux de trésorerie d'exploitation	197 M	-15,02 M	-14,3 M	27,53 M	-23,24 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-118 k	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-26,81 M	-	26,66 M	756 k	-
Autres activités d'investissement, total	17 k	11 k	39 k	3 k	30 k
Flux de trésorerie d'investissement	-26,91 M	11 k	26,7 M	759 k	30 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	24,6 M
Total de la dette émise	-	-	-	-	24,6 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-103 M	-9,81 M	-9,5 M	-8,95 M	-
Total de la dette remboursée	-103 M	-9,81 M	-9,5 M	-8,95 M	-
Autres activités de financement, total	-16,17 M	-11,33 M	-11,03 M	-10,29 M	-9,33 M
Flux de trésorerie de financement	-119 M	-21,14 M	-20,54 M	-19,23 M	15,28 M
Ajustements des taux de change	1,08 M	-327 k	691 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	52,52 M	-36,48 M	-7,45 M	9,05 M	-7,94 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	16,17 M	11,33 M	11,03 M	10,29 M	9,33 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	601 k	45 k	-	572 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	55,59 M	-34,34 M	-23,29 M	33,89 M	-1,64 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	65,7 M	-27,26 M	-16,4 M	40,32 M	4,67 M
Variation du fonds de roulement net	-52,63 M	31,38 M	14,55 M	-52,73 M	13,15 M
Dette nette émise (remboursée)	-103 M	-9,81 M	-9,5 M	-8,95 M	24,6 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (JMD)	2022 (JMD)	2023 (JMD)	2024 (JMD)	2025 (JMD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,44	2,34	-1,48	-10,67	12,93
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,58	3,19	-1,85	-18,21	26,76
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	1,47 k	-12	-128,43	1,84 k	13,43
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	1,47 k	-12	-128,43	1,84 k	13,43
Analyse des marges
Marge brute %	-	-	-	-	80,92
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	-	-	44,73
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	-	-	-	-	36,19
Marge d'EBIT %	-	-	-	-	36,19
Marge des activités poursuivies %	-	-	-	-	-2,2
Marge nette %	-	-	-	-	3,77
Net Avail. Pour la marge commune %	-	-	-	-	-2,2
Marge nette normalisée %	-	-	-	-	-1,38
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	-2,08
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	5,93
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	-	-	-	0,57
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,76	1,31	0,34	0,21	0,19
Quick Ratio	0,68	1,04	0,12	0,16	0,08
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,36	-0,41	-0,15	0,22	-0,16
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	493,42
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	1,55 k	245,48	690,92	-470,44	-794,55
Dette totale / Capital total	93,94	71,05	87,36	127	114,4
Dette à long terme / Capitaux propres	1,21 k	215,39	-	-21,12	-28,49
Dette à long terme / Capital total	73,56	62,34	-	5,7	4,1
Dette totale / Total de l'actif	95,88	76,47	90,13	111,35	107,7
EBIT / Charges d'intérêt	-0,11	0,58	-0,27	-1,93	2,82
EBITDA / Charges d'intérêt	0,78	1,4	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,77	1,4	-	-	-
Dette totale / EBITDA	10,69	5,19	-	-	-
Dette nette / EBITDA	6,13	2,78	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	10,8	5,19	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	6,19	2,78	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-	-	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-106,29	-	-	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-113,85	110,04	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	-97,72	-481,88	-144,82	483,35	-245,58
EBIT, 1 an Croissance %	-97,72	-481,88	-144,82	483,35	-245,58
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-124,75	-109,86	1,02 k	19,93	-94,9
Résultat net, Croissance 1 an	-113,79	72,16	-197,83	6,55	-111,55
Résultat net normalisé sur 1 an	-57,61	-90,18	995,98	22,4	-94,9
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-124,75	-109,86	1,02 k	19,93	-94,9
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-80,32	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-26,33	-31,92	-25,05	17,3	19,66
Actif corporel net, Croissance 1 an	-267,97	288,44	-68,56	-234,93	-18,81
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-267,97	288,44	-68,56	-234,93	-18,81
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-1,56 k	-107,61	-4,83	-292,52	-184,45
CAPEX, Croissance 1 an	-99,89	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-159,57	-161,76	-32,16	-243,75	-104,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-175,76	-141,49	-39,83	-341,72	-88,47
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-79,8	-	-	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-25,56	-46,07	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	-15,61	-70,52	30,81	73,57	189,4
EBIT, 2 ans CAGR %	-15,61	-70,52	30,81	73,57	189,4
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	23,74	-84,38	5	266,26	-75,28
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-7,66	-51,28	29,78	2,09	-64,92
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	55,29	-84,26	3,73	266,26	-75,02
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	23,74	-84,38	5	266,26	-75,28
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	10,2	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-1,1	-29,18	-28,57	-6,24	18,47
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-70,49	155,43	10,5	-34,87	4,66
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-70,49	155,43	10,5	-34,87	4,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	113,16	5,28	-73,08	35,36	27,5
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-79,26	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	15,44	-39,34	-35,27	-0,65	-73,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	34,51	-43,94	-50,04	21,62	-47,09
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-65,58	-	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-16,32	5,19	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-25,37	39,58	-66,1	125,73	62,93
EBIT, 3 ans CAGR %	-25,37	39,58	-66,1	125,73	62,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	0,03	-46,76	-35,14	9,75	-11,9
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-17,7	13,65	-38,54	21,52	-50,62
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	16,24	-47,95	-35,24	9,62	-11,9
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	0,03	-46,76	-35,14	9,75	-11,9
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,94	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	1,8	-12,68	-27,83	-15,73	1,7
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-57,68	-30,32	27,06	18,11	-29,91
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-57,68	-30,32	27,06	18,11	-29,91
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	479,71	-29,81	1,8	-48,14	15,66
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-65,81	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	119,46	-6,28	-37,04	-15,21	-63,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	119,71	-9,12	-42,6	-15,02	-44,46
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-12,24
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-45,82	-	-	-	-5,16
EBITDA, 5 ans CAGR %	-26,31	-15,32	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-37,39	-19,6	-6,59	52,29	-17,77
EBIT, 5 ans CAGR %	-37,39	-19,6	-6,59	52,29	-17,77
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-31,06	-22,3	1,99	15,15	-55,9
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-38,58	22,48	-1,25	8,88	-50,89
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	127,04	-20,81	0,13	13,59	-55,76
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-31,06	-22,3	1,99	15,15	-55,9
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-14,5	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,26	-6,99	-11,65	-10,16	-12
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-41,86	-24,8	-37,88	-32,18	17,57
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-41,86	-24,8	-37,88	-32,18	17,57
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	97,55	14,11	69,8	-8,72	11,39
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-45,73	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-0,13	7,36	34,67	-4,07	-55,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	3,91	1,3	21,5	2,12	-44,25