Compte de Résultat ISU Specialty Chemical Co., Ltd.

Actions

A457190

KR7457190007

Chimie de spécialité

Cours en clôture Korea S.E. 08/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
80 700,00 ^KRW	+1,64%		-0,49%	+36,32%

01/09/25	Isu Specialty Chemical Co Ltd va céder pour 12 milliards de wons d'actions propres	RE
05/08/25	Isu Specialty Chemical investit 85 milliards de wons dans une nouvelle installation	RE

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Données Financières Publiées: ISU SPECIALTY CHEMICAL CO., LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)
Chiffre d'affaires	176 Md	332 Md
Total Chiffre d'affaires	176 Md	332 Md
Coût des marchandises vendues, total	164 Md	285 Md
Résultat Brut	11,99 Md	46,84 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	14,53 Md	24,66 Md
Dépenses de R&D	4,9 Md	4,9 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	1,02 Md	1,9 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	290 M	395 M
Autres dépenses de fonctionnement	426 M	782 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	21,17 Md	32,63 Md
Résultat d'Exploitation	-9,18 Md	14,21 Md
Intérêts payés, total	-4,25 Md	-6,66 Md
Intérêts perçus et revenus des placements	355 M	1,22 Md
Charges d'intérêt nettes	-3,89 Md	-5,44 Md
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-140 M	-65,95 M
Gains (pertes) de change	-849 M	2,5 Md
Autres produits non opérationnels	52,54 M	-3,76 Md
EBT, hors éléments non courants	-14,01 Md	7,43 Md
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-156 k
EBT, elements non courants inclus	-14,01 Md	7,43 Md
Charge d'impôt	-4,7 Md	-3,08 Md
Résultat des activités poursuivies	-9,31 Md	10,51 Md
Résultat net part du groupe	-9,31 Md	10,51 Md
Résultat net	-9,31 Md	10,51 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-9,31 Md	10,51 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-9,31 Md	10,51 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-1,69 k	357,69
BPA de base - Activités poursuivies	-1,69 k	357,69
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,52 M	29,39 M
Bénéfice net par action - dilué	-1,69 k	351
BPA dilué - Activités poursuivies	-1,69 k	351
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,52 M	29,95 M
BPA de base normalisé	-1,59 k	158,11
BPA dilué normalisé	-1,59 k	155,17
Éléments supplémentaires
EBITDA	-2,17 Md	24,12 Md
EBITA	-8,77 Md	14,87 Md
EBIT	-9,18 Md	14,21 Md
EBITDAR	-1,31 Md	24,53 Md
Taux d’imposition effectif (%)	33,54	-41,39
Résultat net normalisé	-8,75 Md	4,65 Md
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	396 M	1,02 Md
Dépenses de marketing	42 k	44,41 M
Dépense de marketing	5,06 Md	12,28 Md
Dépenses générales et administratives	158 M	311 M
Dépense en recherche et de développement	4,9 Md	4,9 Md
Charges locatives nettes, total	142 M	413 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	196 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	218 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	34,21 M	55,14 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)
Actifs
Trésorerie et équivalents	12,45 Md	30 Md
Total des liquidités et VMP	12,45 Md	30 Md
Créances clients, total	17,03 Md	36,44 Md
Autres créances	1,75 Md	6,59 Md
Notes à recevoir	118 M	224 M
Total des créances	18,9 Md	43,26 Md
Stocks	55,67 Md	65,92 Md
Dépenses payées d'avance	249 M	336 M
Autres actifs à court terme, total	239 M	1,47 Md
Total de l'actif circulant	87,5 Md	141 Md
Immobilisations corporelles brutes	179 Md	213 Md
Amortissements cumulés	-65,98 Md	-74,62 Md
Immobilisations corporelles nettes	113 Md	138 Md
Investissements à long terme	9,56 Md	9,79 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	2,67 Md	4 Md
Créances à long terme	-1 k	-
Prêts à long terme	1,01 Md	1,26 Md
Actifs d'impôts différés à long terme	-	283 M
Autres actifs à long terme, total	4,36 Md	5,06 Md
Total des actifs	218 Md	300 Md
Passifs
Comptes à payer, total	14,88 Md	29,73 Md
Charges à payer, total	2,5 Md	4,72 Md
Emprunts à court terme	91 Md	116 Md
Part à court terme des contrats de location	1,24 Md	1,71 Md
Impôts sur le revenu à payer	-	628 M
Autres passifs à court terme	5,77 Md	11,32 Md
Total du passif circulant	115 Md	164 Md
Dette à long terme	-	8 Md
Contrats de location à long terme	3,56 Md	3,88 Md
Passif d'impôt différé Non courant	2,95 Md	-
Autres passifs non courants	1,07 Md	1,91 Md
Total du passif	123 Md	178 Md
Actions ordinaires, total	27,99 Md	30,21 Md
Primes d'émissions d'actions	69,01 Md	84,43 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-7,66 Md	1,38 Md
Actions détenues en propre	-5,82 Md	-5,82 Md
Résultat global et autres	11,46 Md	11,46 Md
Total des fonds propres ordinaires	94,99 Md	122 Md
Total des capitaux propres	94,99 Md	122 Md
Total du passif et des capitaux propres	218 Md	300 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	27,72 M	29,94 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	27,72 M	29,94 M
Actif net par action	3,43 k	4,06 k
Actif corporel net	92,32 Md	118 Md
Actif corporel net par action	3,33 k	3,93 k
Total de la dette	95,8 Md	130 Md
Dette nette	83,35 Md	99,59 Md
Dette relative aux contrats de location	-	3,31 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	9,56 Md	9,79 Md
Stocks - matières premières, total	26,1 Md	10,8 Md
Stocks - travaux en cours, total	97,91 M	56,94 M
Stocks de produits finis, total	30,86 Md	55,46 Md
Stocks - Autres	1,5 Md	1,34 Md
Terres possédées	37,91 Md	37,91 Md
Bâtiments, total	23,23 Md	26,33 Md
Machines, total	105 Md	130 Md
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	7,71 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)
Résultat net	-9,31 Md	10,51 Md
Dépréciation et amortissement - CF	6,6 Md	9,25 Md
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	410 M	662 M
Amortissements et dépréciations, Total	7,01 Md	9,91 Md
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	156 k
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	140 M	65,95 M
Autres activités d'exploitation, total	2,15 Md	2,95 Md
Variation des créances	19,09 Md	-17,72 Md
Variation des stocks	8,56 M	-1,5 Md
Variation des dettes fournisseurs	1,99 Md	18,42 Md
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-3,13 Md	-12,04 Md
Flux de trésorerie d'exploitation	17,95 Md	10,59 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-9,4 Md	-28,9 Md
Acquisitions en espèces	-	62,15 Md
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-963 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-14,48 Md	-300 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-4,98 Md	-340 M
Autres activités d'investissement, total	0	180
Flux de trésorerie d'investissement	-28,85 Md	31,64 Md
Dette à court terme émise, total	15,3 Md	22,55 Md
Dette à long terme émise, total	-	8 Md
Total de la dette émise	22,95 Md	30,55 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-300 M	-53,88 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-5,56 Md	-2,77 Md
Total de la dette remboursée	-8,79 Md	-56,65 Md
Émission d'actions ordinaires	2,49 Md	18,4 M
Rachat d'actions ordinaires	-8,73 Md	-
Autres activités de financement, total	-	0
Flux de trésorerie de financement	7,92 Md	-26,08 Md
Ajustements des taux de change	-91,21 M	1,4 Md
Ajustements divers des flux de trésorerie	720	-
Variation nette de la trésorerie	-3,08 Md	17,55 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,65 Md	6,11 Md
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	50,47 M	-1,39 Md
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-27,93 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-23,77 Md
Variation du fonds de roulement net	-	12,69 Md
Dette nette émise (remboursée)	14,16 Md	-26,1 Md

Période Fiscale: Décembre	2023 (KRW)	2024 (KRW)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	3,43
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	4,02
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	9,7
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	9,7
Analyse des marges
Marge brute %	6,8	14,11
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	8,24	7,42
Marge d’EBITDA %	-1,23	7,26
Marge EBITA %	-4,97	4,48
Marge d'EBIT %	-5,21	4,28
Marge des activités poursuivies %	-5,28	3,17
Marge nette %	-5,28	3,17
Net Avail. Pour la marge commune %	-5,28	3,17
Marge nette normalisée %	-4,97	1,4
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-8,41
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-7,16
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,28
Rotation des actifs corporels	-	2,65
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	12,42
Rotation des stocks (stock moyen)	-	4,69
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,76	0,86
Quick Ratio	0,27	0,45
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,16	0,06
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	29,47
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	78,01
Délais de paiement des fournisseurs	-	27,63
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	79,85
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	100,85	106,53
Dette totale / Capital total	50,21	51,58
Dette à long terme / Capitaux propres	3,74	9,77
Dette à long terme / Capital total	1,86	4,73
Dette totale / Total de l'actif	56,42	59,39
EBIT / Charges d'intérêt	-2,16	2,13
EBITDA / Charges d'intérêt	-0,51	3,62
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-2,73	-0,72
Dette totale / EBITDA	-44,11	5,37
Dette nette / EBITDA	-38,37	4,13
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-8,28	-27,08
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-7,2	-20,81
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	88,36
Résultat brut, Croissance 1 an	-	290,71
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-1,21 k
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-269,54
EBIT, 1 an Croissance %	-	-254,76
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-212,93
Résultat net, Croissance 1 an	-	-212,93
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-153,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-120,82
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	113,99
Stocks, Croissance 1 an	-	18,42
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	22,41
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	37,43
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	27,43
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	28,07
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-40,99
CAPEX, Croissance 1 an	-	207,44