Flux de Trésorerie ISC Fresh Water Investment SOCIMI, S.A.

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YISC

ES0105153003

Développement et opérations immobilières

Marché Fermé - BME 16:00:06 14/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
15,10 ^EUR	0,00%		0,00%	-9,04%

17/04	ISC Fresh Water Investment SOCIMI, S.A. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
15/10/25	ISC Fresh Water Investment SOCIMI, S.A. publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

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Données Financières Publiées: ISC FRESH WATER INVESTMENT SOCIMI, S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Revenus de location	21,95 M	22,84 M	24,64 M	25,65 M	26,29 M
Autres recettes, total	641 k	746 k	764 k	769 k	797 k
Total Chiffre d'affaires	22,59 M	23,59 M	25,41 M	26,42 M	27,08 M
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	7,33 M	7,33 M	7,33 M	7,33 M	7,33 M
Autres dépenses de fonctionnement	1,29 M	1,65 M	1,75 M	1,25 M	1,27 M
Total des dépenses de fonctionnement	8,62 M	8,98 M	9,08 M	8,57 M	8,6 M
Revenu d'exploitation (modèle REIT / Utility)	13,97 M	14,61 M	16,33 M	17,85 M	18,48 M
Intérêts payés, total	-3,56 M	-3,28 M	-7,68 M	-8,44 M	-7,05 M
Intérêts perçus et revenus des placements	765 k	1,1 M	1,53 M	1,64 M	1,16 M
Charges d'intérêt nettes	-2,8 M	-2,18 M	-6,15 M	-6,8 M	-5,88 M
Autres produits non opérationnels	-49,24 k	-49,24 k	-2 M	-34,19 k	-194 k
EBT, hors éléments non courants	11,12 M	12,38 M	8,18 M	11,01 M	12,41 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-107	15,08 k	20,03 k	9,72 k
EBT, elements non courants inclus	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Résultat des activités poursuivies	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Résultat net part du groupe	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Résultat net	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,48	1,65	1,09	1,47	1,66
BPA de base - Activités poursuivies	1,48	1,65	1,09	1,47	1,66
Moyenne pondérée des actions en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
Bénéfice net par action - dilué	1,48	1,65	1,09	1,47	1,66
BPA dilué - Activités poursuivies	1,48	1,65	1,09	1,47	1,66
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
BPA de base normalisé	0,93	1,03	0,68	0,92	1,03
BPA dilué normalisé	0,93	1,03	0,68	0,92	1,03
Dividende par action	0,79	1,32	1,09	1,47	-
Ratio de distribution	62,3	54,53	120,83	74,28	88,86
Éléments supplémentaires
EBITDA	21,3 M	21,94 M	23,66 M	25,17 M	25,81 M
EBITA	13,97 M	14,61 M	16,33 M	17,85 M	18,48 M
EBIT	13,97 M	14,61 M	16,33 M	17,85 M	18,48 M
Total des revenus (tels que rapportés)	22,59 M	23,59 M	25,41 M	26,42 M	27,08 M
Résultat net normalisé	6,95 M	7,74 M	5,11 M	6,88 M	7,75 M
Intérêts sur la dette à long terme	2,24 M	2,79 M	7,33 M	8,12 M	5,79 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Immobilisations corporelles brutes	257 M	257 M	257 M	257 M	257 M
Amortissements cumulés	-85,54 M	-92,86 M	-100 M	-108 M	-115 M
Immobilisations corporelles nettes	172 M	164 M	157 M	150 M	142 M
Total des actifs immobiliers	172 M	164 M	157 M	150 M	142 M
Trésorerie et équivalents	238 k	1,6 M	6,73 M	7,08 M	7,32 M
Créances clients, total	177 k	177 k	12,41 k	-	-
Autres créances	-	-	-	-	-
Investissements en titres de créance et de participation	32,17 M	25,49 M	18,66 M	17,61 M	5,57 M
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-1	2,8 M	2,8 M	2,8 M	15,31 M
Total des actifs	204 M	194 M	185 M	177 M	171 M
Passifs
Part à court terme de la dette à long terme	17,5 M	140 M	9,52 M	9,18 M	8,73 M
Dette à long terme	138 M	-	126 M	119 M	111 M
Comptes à payer, total	329 k	316 k	423 k	653 k	233 k
Charges à payer, total	56,68 k	414 k	86,18 k	73,33 k	80,56 k
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	-	-	3,43 M	506 k	504 k
Autres passifs non courants	12,2 M	12,2 M	9,12 M	8,62 M	8,31 M
Total du passif	168 M	153 M	149 M	138 M	129 M
Actions ordinaires, total	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
Primes d'émissions d'actions	54,25 M	54,25 M	54,25 M	54,25 M	54,25 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-28,07 M	-22,44 M	-24,15 M	-21,31 M	-19,93 M
Résultat global et autres	2,41 M	2,39 M	-1,03 M	-1,05 M	-252 k
Total des fonds propres ordinaires	36,09 M	41,69 M	36,57 M	39,39 M	41,57 M
Total des capitaux propres	36,09 M	41,69 M	36,57 M	39,39 M	41,57 M
Total du passif et des capitaux propres	204 M	194 M	185 M	177 M	171 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M	7,5 M
Actif net par action	4,81	5,56	4,88	5,25	5,54
Actif corporel net	36,09 M	41,69 M	36,57 M	39,39 M	41,57 M
Actif corporel net par action	4,81	5,56	4,88	5,25	5,54
Total de la dette	156 M	140 M	136 M	128 M	120 M
Dette nette	155 M	138 M	129 M	121 M	113 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	73,71 M	73,71 M	73,71 M	73,71 M	73,71 M
Bâtiments, total	184 M	184 M	184 M	184 M	184 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	11,12 M	12,38 M	8,19 M	11,03 M	12,42 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	7,33 M	7,33 M	7,33 M	7,33 M	7,33 M
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	7,33 M	7,33 M	7,33 M	7,33 M	7,33 M
Variation des créances	-	-	-165 k	12,41 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	225 k	345 k	-222 k	217 k	-413 k
Autres activités opérationnelles	-493 k	-459 k	17,49 k	-328 k	-132 k
Flux de trésorerie d'exploitation	18,18 M	19,59 M	15,15 M	18,26 M	19,2 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-	-141 k
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	1 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-350 k
Autres activités d'investissement, total	2,27 M	2,68 M	5,39 M	1,05 M	1,92 k
Flux de trésorerie d'investissement	2,27 M	2,68 M	5,39 M	1,05 M	513 k
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-15,27 M	-16,89 M	-15,76 M	-10,76 M	-7,44 M
Total de la dette remboursée	-15,27 M	-16,89 M	-15,76 M	-10,76 M	-7,44 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-6,93 M	-6,75 M	-9,9 M	-8,19 M	-11,03 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-6,93 M	-6,75 M	-9,9 M	-8,19 M	-11,03 M
Autres activités de financement, total	-	-1	-	-	-1 M
Flux de trésorerie de financement	-22,2 M	-23,64 M	-25,66 M	-18,95 M	-19,47 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-1
Variation nette de la trésorerie	-1,75 M	-1,37 M	-5,13 M	352 k	234 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	3,61 M	3,33 M	9,68 M	8,81 M	7,39 M
Dette nette émise / remboursée	-15,27 M	-16,89 M	-15,76 M	-10,76 M	-7,44 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	14,06 M	14,75 M	16,1 M	10,51 M	14,06 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	16,28 M	16,8 M	20,9 M	15,79 M	18,46 M
Variation du fonds de roulement net	-225 k	-345 k	-3,37 M	2,69 M	415 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	4,16	4,58	5,38	6,16	6,64
Rentabilité du capital total (ROTC)	4,43	4,89	5,77	6,57	7,03
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	33,29	31,83	20,94	29,05	30,67
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	33,29	31,83	20,94	29,05	30,67
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge d’EBITDA %	94,29	92,99	93,1	95,28	95,29
Marge EBITA %	61,86	61,94	64,27	67,55	68,24
Marge d'EBIT %	61,86	61,94	64,27	67,55	68,24
Marge des activités poursuivies %	49,25	52,47	32,25	41,75	45,84
Marge nette %	49,25	52,47	32,25	41,75	45,84
Net Avail. Pour la marge commune %	49,25	52,47	32,25	41,75	45,84
Marge nette normalisée %	30,78	32,8	20,12	26,05	28,63
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	62,23	62,53	63,38	39,79	51,91
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	72,09	71,23	82,27	59,76	68,17
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,11	0,12	0,13	0,15	0,16
Rotation des actifs corporels	0,13	0,14	0,16	0,17	0,19
Rotation des créances (moyenne des créances)	124,03	129,09	260,3	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,02	0,01	0,5	0,68	0,77
Quick Ratio	0,02	0,01	0,5	0,68	0,77
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	1,02	0,14	1,13	1,75	2,01
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	2,94	2,83	1,4	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	431,17	335,32	370,81	324,86	288,39
Dette totale / Capital total	81,17	77,03	78,76	76,46	74,25
Dette à long terme / Capitaux propres	382,67	-	344,77	301,55	267,39
Dette à long terme / Capital total	72,04	-	73,23	70,98	68,85
Dette totale / Total de l'actif	82,33	78,56	80,26	77,77	75,63
EBIT / Charges d'intérêt	3,92	4,45	2,13	2,11	2,62
EBITDA / Charges d'intérêt	5,98	6,68	3,08	2,98	3,66
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	5,98	6,68	3,08	2,98	3,66
Dette totale / EBITDA	7,31	6,37	5,73	5,08	4,64
Dette nette / EBITDA	7,29	6,3	5,45	4,8	4,36
Dette totale / (EBITDA - Capex)	7,31	6,37	5,73	5,08	4,64
Dette nette / (EBITDA - Capex)	7,29	6,3	5,45	4,8	4,36
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	0,58	4,43	7,72	3,99	2,5
Résultat brut, Croissance 1 an	0,58	4,43	7,72	3,99	2,5
EBITDA, 1 an Croissance en %	0,28	3	7,84	6,42	2,52
EBITA, 1 an Croissance en %	0,42	4,57	11,77	9,3	3,55
EBIT, 1 an Croissance %	0,42	4,57	11,77	9,3	3,55
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	2,99	11,27	-33,79	34,62	12,54
Résultat net, Croissance 1 an	2,99	11,27	-33,79	34,62	12,54
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	2,99	11,27	-33,79	34,62	12,54
Résultat net normalisé sur 1 an	2,99	11,27	-33,91	34,63	12,65
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-4,09	-4,27	-4,46	-4,67	-4,89
Créances clients, Croissance sur 1 an	0	0	-92,99	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-5,05	-4,82	-4,73	-4,34	-3,74
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	17,42	15,53	-12,29	7,7	5,54
Actif corporel net, Croissance 1 an	17,42	15,53	-12,29	7,7	5,54
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	3,85	7,74	-22,65	12,98	5,13
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	3,51	4,94	8,1	-29,42	33,73
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	1,7	3,19	24,4	-24,46	16,93
Dividende par action, 1 an de croissance	-	67,87	-17,24	34,59	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,13	2,49	6,06	5,84	3,24
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	1,13	2,49	6,06	5,84	3,24
EBITDA, 2 ans CAGR %	1,27	1,63	5,39	7,13	4,45
EBITA, 2 ans CAGR %	1,95	2,47	8,11	10,53	6,39
EBIT, 2 ans CAGR %	1,95	2,47	8,11	10,53	6,39
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	4,99	7,05	-14,17	-5,59	23,09
Résultat net, CAGR sur 2 ans	4,99	7,05	-14,17	-5,59	23,09
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	4,99	7,05	-14,17	-5,59	23,09
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	4,99	7,05	-14,25	-5,68	23,15
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-4,01	-4,18	-4,36	-4,56	-4,78
Créances clients, CAGR sur 2 ans	0	0	-73,52	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-4,7	-4,93	-4,77	-4,54	-4,04
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	16,43	16,47	0,66	-2,81	6,62
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	16,43	16,47	0,66	-2,81	6,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	3,82	5,78	-8,71	-3,45	8,98
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	3,33	4,22	7,04	-16	-2,85
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	1,59	2,44	13,3	-3,06	-6,02
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	17,87	5,54	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	1,39	2,22	4,2	5,37	4,71
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	1,39	2,22	4,2	5,37	4,71
EBITDA, 3 ans CAGR %	2,37	1,84	3,66	5,73	5,57
EBITA, 3 ans CAGR %	3,71	2,82	5,48	8,51	8,15
EBIT, 3 ans CAGR %	3,71	2,82	5,48	8,51	8,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	7,61	7,04	-8,79	-0,27	0,1
Résultat net, CAGR sur 3 ans	7,61	7,04	-8,79	-0,27	0,1
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	7,61	7,04	-8,79	-0,27	0,1
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	7,61	7,04	-8,85	-0,33	0,08
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,94	-4,1	-4,27	-4,46	-4,67
Créances clients, CAGR sur 3 ans	0	0	-58,76	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-4,29	-4,74	-4,86	-4,63	-4,27
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	18,09	16,13	5,96	2,96	-0,1
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	18,09	16,13	5,96	2,96	-0,1
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	5,8	5,11	-4,7	0,14	-0,67
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	4,18	3,86	5,85	-9,23	-1,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	2,3	2,12	9,3	-1,02	3,19
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	23,2	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	1,93	2,26	3,24	3,65	3,82
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	1,93	2,26	3,24	3,65	3,82
EBITDA, 5 ans CAGR %	2,16	4,42	3,57	3,92	3,97
EBITA, 5 ans CAGR %	3,44	7,15	5,45	5,84	5,84
EBIT, 5 ans CAGR %	3,44	7,15	5,45	5,84	5,84
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	14,79	59,2	-1,7	1,8	2,83
Résultat net, CAGR sur 5 ans	14,79	59,2	-1,7	1,8	2,83
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	14,79	59,2	-1,7	1,8	2,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	14,79	59,2	-1,73	1,76	2,81
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-3,79	-3,94	-4,11	-4,28	-4,48
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-6,01	-41,23	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-1,17	-4,38	-4,49	-4,66	-4,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	0,75	15,74	10,78	8,15	6,22
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	0,75	15,74	10,78	8,15	6,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	6,76	25,95	-0,26	1,6	1,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	13,6	9,1	5,31	-4,4	0,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	7,55	-0,37	6,56	0,02	2,89