Bilan Happy City Holdings Limited

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HCHL

VGG4337R1091

Restaurants et bars

Marché Fermé - Nasdaq 22:00:00 11/06/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
3,960 ^USD	-1,49%		-.--%	+1,28%

31/08	Happy City Holdings Limited publie ses résultats pour le semestre clos le 28 février 2026	CI
31/08	Happy City Holdings Limited annonce des changements au sein de son conseil d'administration et de ses comités, effectifs au 31 août 2026	CI

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Données Financières Publiées: HAPPY CITY HOLDINGS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Août	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Chiffre d'affaires	6,75 M	8,3 M	6,8 M
Total Chiffre d'affaires	6,75 M	8,3 M	6,8 M
Coût des marchandises vendues, total	5,98 M	6,03 M	5,94 M
Résultat Brut	770 k	2,26 M	857 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,76 M	951 k	3,13 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,76 M	951 k	3,13 M
Résultat d'Exploitation	-992 k	1,31 M	-2,27 M
Intérêts payés, total	-167 k	-182 k	-229 k
Intérêts perçus et revenus des placements	1,46 k	2 k	18,5 k
Charges d'intérêt nettes	-166 k	-180 k	-210 k
Gains (pertes) de change	1,38 k	208	-
Autres produits non opérationnels	132 k	185 k	30,69 k
EBT, hors éléments non courants	-1,02 M	1,32 M	-2,45 M
EBT, elements non courants inclus	-1,02 M	1,32 M	-2,45 M
Charge d'impôt	61,39 k	-3,92 k	-24,13 k
Résultat des activités poursuivies	-1,09 M	1,32 M	-2,43 M
Résultat net part du groupe	-1,09 M	1,32 M	-2,43 M
Résultat net	-1,09 M	1,32 M	-2,43 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,09 M	1,32 M	-2,43 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,09 M	1,32 M	-2,43 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,09	0,11	-0,13
BPA de base - Activités poursuivies	-0,09	0,11	-0,13
Moyenne pondérée des actions en circulation	12 M	12,3 M	18,22 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,09	0,11	-0,13
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,09	0,11	-0,13
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	12 M	12,3 M	18,22 M
BPA de base normalisé	-0,05	0,07	-0,08
BPA dilué normalisé	-0,05	0,07	-0,08
Éléments supplémentaires
EBITDA	-581 k	1,89 M	-1,67 M
EBITA	-992 k	1,31 M	-2,27 M
EBIT	-992 k	1,31 M	-2,27 M
EBITDAR	-568 k	1,9 M	-1,66 M
Taux d’imposition effectif (%)	-5,99	-0,3	0,98
Impôts intérieurs courants	-	17,39 k	12,23 k
Total des impôts courants	-	17,39 k	12,23 k
Impôts intérieurs différés	61,39 k	-21,31 k	-36,36 k
Total des impôts différés	61,39 k	-21,31 k	-36,36 k
Résultat net normalisé	-640 k	822 k	-1,53 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	464 k	150 k	159 k
Dépenses générales et administratives	1,07 M	573 k	1,96 M
Charges locatives nettes, total	12,6 k	11,44 k	10,06 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	3,6 k	3,72 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	7,84 k	6,34 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	50,09 k	66,53 k	72,18 k

Période Fiscale: Août	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	185 k	2,94 M	3,37 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	317 k
Total des liquidités et VMP	185 k	2,94 M	3,69 M
Créances clients, total	27,19 k	35,4 k	31,73 k
Autres créances	7,43 k	7,89 k	16,21 k
Total des créances	34,62 k	43,29 k	47,94 k
Stocks	34,92 k	38,14 k	35,18 k
Dépenses payées d'avance	21,27 k	25,12 k	25,96 k
Autres actifs à court terme, total	-	92,52 k	359 k
Total de l'actif circulant	276 k	3,14 M	4,15 M
Immobilisations corporelles brutes	5,99 M	6,7 M	4,5 M
Amortissements cumulés	-3,1 M	-3,61 M	-1,4 M
Immobilisations corporelles nettes	2,89 M	3,08 M	3,1 M
Actifs d'impôts différés à long terme	247 k	233 k	296 k
Autres actifs à long terme, total	625 k	520 k	463 k
Total des actifs	4,04 M	6,97 M	8,02 M
Passifs
Comptes à payer, total	221 k	267 k	272 k
Charges à payer, total	1,04 M	589 k	672 k
Emprunts à court terme	84,16 k	358 k	38,1 k
Part à court terme de la dette à long terme	543 k	2 M	3,16 M
Part à court terme des contrats de location	865 k	841 k	831 k
Impôts sur le revenu à payer	-	503	18,38 k
Autres passifs à court terme	-	-	512
Total du passif circulant	2,75 M	4,05 M	4,99 M
Dette à long terme	1,69 M	1,48 M	-
Contrats de location à long terme	801 k	609 k	564 k
Passif d'impôt différé Non courant	264 k	229 k	256 k
Total du passif	5,5 M	6,37 M	5,81 M
Actions ordinaires, total	1	750 k	750 k
Primes d'émissions d'actions	-	-	4,01 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,46 M	-145 k	-2,57 M
Résultat global et autres	1,91 k	-2,94 k	20 k
Total des fonds propres ordinaires	-1,46 M	602 k	2,21 M
Total des capitaux propres	-1,46 M	602 k	2,21 M
Total du passif et des capitaux propres	4,04 M	6,97 M	8,02 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	12 M	18 M	19,21 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	12 M	18 M	19,21 M
Actif net par action	-0,12	0,03	0,11
Actif corporel net	-1,46 M	602 k	2,21 M
Actif corporel net par action	-0,12	0,03	0,11
Total de la dette	3,98 M	5,29 M	4,59 M
Dette nette	3,8 M	2,35 M	906 k
Dette relative aux contrats de location	101 k	91,51 k	80,49 k
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5
Stocks - matières premières, total	3,59 k	3,4 k	1,09 k
Stocks de produits finis, total	31,34 k	34,73 k	34,09 k
Machines, total	1,4 M	2,02 M	1,71 M
Employés à temps plein	-	35	33
Salariés à temps partiel	-	69	5

Période Fiscale: Août	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Résultat net	-1,09 M	1,32 M	-2,43 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,21 M	1,38 M	1,46 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,21 M	1,38 M	1,46 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	77,2 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-7,09 k
Variation des créances	14,88 k	-8,2 k	3,66 k
Variation des stocks	10,46 k	-3,21 k	2,96 k
Variation des dettes fournisseurs	-288 k	-547 k	5,51 k
Variation de l'impôt sur le revenu	58,03 k	-20,76 k	-18,44 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-601 k	-855 k	-366 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-676 k	1,27 M	-1,27 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-9,55 k	-772 k	-908 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-310 k
Flux de trésorerie d'investissement	-9,55 k	-772 k	-1,22 M
Dette à court terme émise, total	-	273 k	5,21 M
Dette à long terme émise, total	1,56 M	1,59 M	838 k
Total de la dette émise	1,56 M	1,86 M	6,04 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-466 k	-	-5,53 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-698 k	-354 k	-1,15 M
Total de la dette remboursée	-1,16 M	-354 k	-6,68 M
Émission d'actions ordinaires	-	750 k	5,16 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-1,62 M
Flux de trésorerie de financement	392 k	2,26 M	2,9 M
Ajustements des taux de change	-8,99 k	770	22,03 k
Variation nette de la trésorerie	-303 k	2,75 M	434 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	58,27 k	114 k	107 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-5,67 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	802 k	-1,17 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	916 k	-1,03 M
Variation du fonds de roulement net	-	510 k	162 k
Dette nette émise (remboursée)	392 k	1,51 M	-635 k

Période Fiscale: Août	2023 (USD)	2024 (USD)	2025 (USD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	14,88	-18,96
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	19,5	-22,41
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-306,58	-173,01
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-306,58	-173,01
Analyse des marges
Marge brute %	11,4	27,27	12,6
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	26,08	11,46	46,05
Marge d’EBITDA %	-8,6	22,73	-24,51
Marge EBITA %	-14,68	15,8	-33,45
Marge d'EBIT %	-14,68	15,8	-33,45
Marge des activités poursuivies %	-16,08	15,91	-35,73
Marge nette %	-16,08	15,91	-35,73
Net Avail. Pour la marge commune %	-16,08	15,91	-35,73
Marge nette normalisée %	-9,48	9,91	-22,55
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	9,67	-17,22
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	11,04	-15,12
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,51	0,91
Rotation des actifs corporels	-	2,77	2,2
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	265,08	202,6
Rotation des stocks (stock moyen)	-	165,17	162,12
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,1	0,77	0,83
Quick Ratio	0,08	0,74	0,75
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,25	0,31	-0,25
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	1,38	1,8
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	2,22	2,25
Délais de paiement des fournisseurs	-	14,78	16,56
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-11,19	-12,5
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-272,18	877,99	208,15
Dette totale / Capital total	158,08	89,77	67,55
Dette à long terme / Capitaux propres	-170,16	346,95	25,56
Dette à long terme / Capital total	98,83	35,48	8,3
Dette totale / Total de l'actif	136,19	91,37	72,48
EBIT / Charges d'intérêt	-5,94	7,2	-9,95
EBITDA / Charges d'intérêt	-3,4	10,42	-7,25
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-3,46	6,18	-11,22
Dette totale / EBITDA	-7,01	2,79	-2,77
Dette nette / EBITDA	-6,68	1,24	-0,55
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-6,89	4,7	-1,79
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-6,57	2,09	-0,35
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	22,81	-18,03
Résultat brut, Croissance 1 an	-	193,79	-62,11
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-424,65	-188,4
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-232,19	-273,47
EBIT, 1 an Croissance %	-	-232,19	-273,47
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-221,54	-284,09
Résultat net, Croissance 1 an	-	-221,54	-284,09
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-228,45	-286,47
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-218,62	-281,86
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	30,17	-10,35
Stocks, Croissance 1 an	-	9,2	-7,75
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	6,57	0,65
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	72,51	15
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-141,15	266,54
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-141,15	266,54
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-287,07	-200,19
CAPEX, Croissance 1 an	-	7,98 k	17,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-245,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-212,19
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	0,34
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	5,5
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	69,41
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	51,43
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	51,43
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	49,58
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	49,58
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	54,35
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	21,39
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	8,03
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	0,37
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	3,57
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	40,85
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	22,81
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	22,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	36,9
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	875,39