Flux de Trésorerie Generationis.Ai S.A.

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PLINFRA00015

Cours en clôture Warsaw S.E. 11/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,880 ^PLN	-6,93%		-6,00%	-17,90%

14/08	Generationis.Ai S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
01/06	Generationis.Ai S.A. : l'auditeur émet des doutes sur la continuité de l'exploitation	CI

6fadd49ddc7a6e33893c251cfd0245.fakQh0pol7N2uzC29wQvMF3MPJRCIbJID9O21jSnnuA.Lf5Z9hUkpNYl6mLcsDRNHS-6ReN6FIASOondv2zSptcE4lbiexDQix7YYQ

Données Financières Publiées: GENERATIONIS.AI S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Chiffre d'affaires	722 k	439 k	612 k	1,25 M	282 k
Total Chiffre d'affaires	722 k	439 k	612 k	1,25 M	282 k
Coût des marchandises vendues, total	339 k	238 k	482 k	1,18 M	292 k
Résultat Brut	383 k	200 k	130 k	71,94 k	-9,75 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	313 k	93,97 k	61,84 k	53,02 k	60,45 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	18,28 k	12,4 k	3,28 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-105 k	32,71 k	14,45 k	10,58 k	73,12 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	227 k	139 k	79,57 k	63,6 k	134 k
Résultat d'Exploitation	156 k	61,29 k	50,76 k	8,34 k	-143 k
Intérêts payés, total	-21,88 k	-24,9 k	-12,02 k	-7,18 k	-27,91 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-21,88 k	-24,9 k	-12,02 k	-7,18 k	-27,91 k
Autres produits non opérationnels	-182	-258	-	-	-65
EBT, hors éléments non courants	134 k	36,13 k	38,75 k	1,16 k	-171 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	134 k	36,13 k	38,75 k	1,16 k	-171 k
Charge d'impôt	550	6,34 k	1,81 k	-	-
Résultat des activités poursuivies	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Résultat net part du groupe	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Résultat net	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,07	0,02	0,02	0	-0,09
BPA de base - Activités poursuivies	0,07	0,02	0,02	0	-0,09
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M
Bénéfice net par action - dilué	0,07	0,02	0,02	0	-0,09
BPA dilué - Activités poursuivies	0,07	0,02	0,02	0	-0,09
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M
BPA de base normalisé	0,04	0,01	0,01	0	-0,06
BPA dilué normalisé	0,04	0,01	0,01	0	-0,06
Éléments supplémentaires
EBITDA	175 k	73,68 k	54,04 k	11,62 k	-
EBITA	168 k	61,29 k	50,76 k	8,34 k	-143 k
EBIT	156 k	61,29 k	50,76 k	8,34 k	-143 k
Total des revenus (tels que rapportés)	587 k	427 k	292 k	71,94 k	282 k
Taux d’imposition effectif (%)	0,41	17,56	4,68	-	-
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	83,88 k	22,58 k	24,22 k	728	-107 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	266	433	45,25 k	148 k	230 k
Total des liquidités et VMP	266	433	45,25 k	148 k	230 k
Créances clients, total	304 k	59,4 k	342 k	1,25 M	1,58 M
Autres créances	16,22 k	13,64 k	17,12 k	43,28 k	86,88 k
Total des créances	320 k	73,03 k	360 k	1,29 M	1,67 M
Stocks	1,51 M	1,5 M	1,18 M	-	-
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de l'actif circulant	1,83 M	1,57 M	1,58 M	1,44 M	1,9 M
Immobilisations corporelles brutes	90,51 k	103 k	103 k	-	-
Amortissements cumulés	-90,51 k	-103 k	-103 k	-	-
Immobilisations corporelles nettes	0	0	0	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	0	0	0	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	4,27 k	2,37 k	2,37 k	2,37 k	2,37 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	330 k	-
Total des actifs	1,83 M	1,57 M	1,59 M	1,77 M	1,9 M
Passifs
Comptes à payer, total	313 k	77,71 k	87,24 k	15,79 k	20,79 k
Charges à payer, total	106 k	134 k	101 k	66,27 k	48,53 k
Part à court terme de la dette à long terme	197 k	159 k	222 k	225 k	205 k
Impôts sur le revenu à payer	84,34 k	94,33 k	31,57 k	1,7 k	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	3,11 k	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	18,76 k	1,67 k	1,17 k	319 k	652 k
Total du passif circulant	722 k	466 k	443 k	628 k	926 k
Dette à long terme	36,76 k	2,14 k	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Total du passif	759 k	469 k	443 k	628 k	926 k
Actions ordinaires, total	188 k	188 k	188 k	188 k	188 k
Primes d'émissions d'actions	754 k	888 k	918 k	955 k	956 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Total des fonds propres ordinaires	1,08 M	1,11 M	1,14 M	1,14 M	972 k
Total des capitaux propres	1,08 M	1,11 M	1,14 M	1,14 M	972 k
Total du passif et des capitaux propres	1,83 M	1,57 M	1,59 M	1,77 M	1,9 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M	1,88 M
Actif net par action	0,57	0,59	0,61	0,61	0,52
Actif corporel net	1,08 M	1,11 M	1,14 M	1,14 M	972 k
Actif corporel net par action	0,57	0,59	0,61	0,61	0,52
Total de la dette	234 k	161 k	222 k	225 k	205 k
Dette nette	234 k	161 k	176 k	77,43 k	-24,56 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks - travaux en cours, total	1,23 M	1,27 M	1,18 M	-	-
Stocks de produits finis, total	278 k	227 k	-	-	-
Bâtiments, total	37,68 k	37,68 k	37,68 k	-	-
Machines, total	52,83 k	64,88 k	64,88 k	-	-
Employés à temps plein	5	6	3	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	10,81 k	10,81 k	17,44 k	31,1 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Résultat net	134 k	29,78 k	36,93 k	1,16 k	-171 k
Dépréciation et amortissement - CF	6,12 k	12,4 k	3,28 k	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	12,16 k	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	18,28 k	12,4 k	3,28 k	-	-
Autres activités d'exploitation, total	21,88 k	24,9 k	12,02 k	-108 k	46,53 k
Variation des créances	136 k	246 k	304 k	1,24 M	382 k
Variation des stocks	-135 k	12,16 k	-320 k	-1,18 M	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-113 k	-215 k	-90,26 k	-146 k	-318 k
Flux de trésorerie d'exploitation	62,14 k	110 k	-54,08 k	-195 k	-60,07 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4,78 k	-12,4 k	-3,28 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-4,78 k	-12,4 k	-3,28 k	-	-
Dette à long terme émise, total	-	7,32 k	165 k	55 k	-
Total de la dette émise	-	7,32 k	165 k	55 k	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-107 k	-80,03 k	-50,81 k	-50,69 k	-20,03 k
Total de la dette remboursée	-107 k	-80,03 k	-50,81 k	-50,69 k	-20,03 k
Autres activités de financement, total	49,52 k	-24,9 k	-12,02 k	293 k	162 k
Flux de trésorerie de financement	-57,15 k	-97,61 k	102 k	297 k	142 k
Variation nette de la trésorerie	200	166	44,81 k	102 k	81,99 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	21,88 k	24,9 k	12,02 k	7,18 k	27,91 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	120 k	63,93 k	-28,38 k	429 k	-164 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	134 k	79,5 k	-20,87 k	433 k	-146 k
Variation du fonds de roulement net	-22,66 k	-41,19 k	52,6 k	-428 k	56,71 k
Dette nette émise (remboursée)	-107 k	-72,71 k	114 k	4,31 k	-20,03 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	5,52	2,25	2,01	0,31	-4,88
Rentabilité du capital total (ROTC)	7,39	2,97	2,41	0,38	-7,04
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	13,25	2,73	3,29	0,1	-16,2
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	13,25	2,73	3,29	0,1	-16,2
Analyse des marges
Marge brute %	53,03	45,66	21,3	5,76	-3,46
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	43,4	21,41	10,1	4,24	21,42
Marge d’EBITDA %	24,17	16,79	8,83	0,93	-
Marge EBITA %	23,33	13,97	8,3	0,67	-50,79
Marge d'EBIT %	21,64	13,97	8,3	0,67	-50,79
Marge des activités poursuivies %	18,51	6,79	6,04	0,09	-60,7
Marge nette %	18,51	6,79	6,04	0,09	-60,7
Net Avail. Pour la marge commune %	18,51	6,79	6,04	0,09	-60,7
Marge nette normalisée %	11,62	5,14	3,96	0,06	-37,94
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	16,64	14,57	-4,64	34,29	-58,02
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	18,53	18,11	-3,41	34,65	-51,84
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,41	0,26	0,39	0,74	0,15
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,43	2,42	3,05	1,57	0,2
Rotation des stocks (stock moyen)	0,21	0,16	0,36	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,53	3,37	3,57	2,29	2,05
Quick Ratio	0,44	0,16	0,91	2,29	2,05
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,09	0,24	-0,12	-0,31	-0,06
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	82,35	150,99	119,85	232,86	1,83 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	1,71 k	2,3 k	1,01 k	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	366,94	314,91	186,27	-	22,86
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	1,42 k	2,14 k	947,68	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	21,75	14,59	19,41	19,68	21,09
Dette totale / Capital total	17,87	12,73	16,26	16,44	17,42
Dette à long terme / Capitaux propres	3,42	0,19	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	2,81	0,17	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	41,38	29,77	27,95	35,45	48,79
EBIT / Charges d'intérêt	7,14	2,46	4,22	1,16	-5,14
EBITDA / Charges d'intérêt	7,98	2,96	4,5	1,62	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	7,76	2,46	4,22	1,62	-
Dette totale / EBITDA	1,34	2,19	4,1	19,36	-
Dette nette / EBITDA	1,34	2,18	3,27	6,66	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,38	2,63	4,37	19,36	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,38	2,62	3,48	6,66	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	65,54	-39,22	39,44	104,27	-77,42
Résultat brut, Croissance 1 an	190,48	-47,68	-34,95	-44,8	-113,56
EBITDA, 1 an Croissance en %	40,21	-57,79	-26,66	-78,49	-
EBITA, 1 an Croissance en %	43,72	-60,78	-17,17	-83,56	-1,82 k
EBIT, 1 an Croissance %	33,35	-60,78	-17,17	-83,56	-1,82 k
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	66,94	-77,72	24,01	-96,85	-14,8 k
Résultat net, Croissance 1 an	66,94	-77,72	24,01	-96,85	-14,8 k
Résultat net normalisé sur 1 an	64,36	-73,08	7,25	-96,99	-14,81 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	66,95	-77,72	24,02	-96,85	-14,81 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	1,27 k	-80,44	476,57	264,45	26,55
Stocks, Croissance 1 an	-8,96	-0,81	-21,36	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	7,59	-14,21	0,72	11,74	7,17
Actif corporel net, Croissance 1 an	14,19	2,77	3,34	0,1	-14,98
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	14,19	2,77	3,34	0,1	-14,98
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	419,05	77,31	-149,09	260,18	-69,17
CAPEX, Croissance 1 an	0	159,17	-73,55	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-346,54	-46,79	-144,39	-1,61 k	-138,2
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-602,67	-40,6	-126,26	-2,18 k	-133,78
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,43	0,3	-7,94	68,77	-32,09
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	30,68	23,28	-41,66	-40,08	-72,65
EBITDA, 2 ans CAGR %	15,72	-23,07	-44,36	-60,28	-
EBITA, 2 ans CAGR %	10,34	-27,69	-43,01	-63,1	68,03
EBIT, 2 ans CAGR %	6,28	-27,69	-43,01	-63,1	68,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-16,39	-39,01	-47,43	-80,22	115,36
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-16,39	-39,01	-47,43	-80,22	115,36
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-13,46	-33,49	-46,27	-82,04	110,26
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-16,39	-39,01	-47,43	-80,23	115,36
Créances clients, CAGR sur 2 ans	321,58	63,78	6,19	358,4	114,76
Stocks, CAGR sur 2 ans	-4,35	-4,97	-11,68	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	4,24	-3,93	-7,05	6,09	9,43
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	11,71	8,33	3,05	1,71	-7,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	11,71	8,33	3,05	1,71	-7,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	220,66	203,37	-6,7	32,97	5,38
CAPEX, CAGR sur 2 ans	6,42	60,99	-17,2	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	111,67	14,53	-51,4	158,92	140,19
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	60,47	72,8	-60,51	133,41	164,74
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	9,02	-14,49	11,94	20,07	-13,69
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	36,95	-3,69	-0,38	-42,73	-63,49
EBITDA, 3 ans CAGR %	11,28	-17,32	-24,28	-59,47	-
EBITA, 3 ans CAGR %	11,86	-23,77	-24,34	-62,35	32,73
EBIT, 3 ans CAGR %	9,1	-23,77	-24,34	-62,35	32,73
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	11,31	-46,2	-22,73	-79,42	79,17
Résultat net, CAGR sur 3 ans	11,31	-46,2	-22,73	-79,42	79,17
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	13,47	-41,37	-22	-79,45	68
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	11,31	-46,2	-22,73	-79,42	79,17
Créances clients, CAGR sur 3 ans	115,79	51,48	149,14	60,18	198,49
Stocks, CAGR sur 3 ans	-1,42	-3,18	-10,78	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	3,8	-2,31	-2,4	-1,16	6,45
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	0,71	8,65	6,64	2,06	-4,19
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	0,71	8,65	6,64	2,06	-4,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-34,25	163,19	65,32	46,36	-18,31
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	43,18	-11,82	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	19,53	33,59	-16,49	52,79	36,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	36,1	15,22	-7,79	47,91	22,54
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,05	-4,99	1,89	12,24	-8,34
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	5,92	-4,14	-2,66	-20,34	-40,6
EBITDA, 5 ans CAGR %	10,36	-6,14	-15,66	-38,34	-
EBITA, 5 ans CAGR %	40,96	-3,5	-15,86	-42,98	4,11
EBIT, 5 ans CAGR %	38,86	-3,5	-15,86	-42,98	4,11
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	53,36	-6,64	-17,55	-63,95	16,43
Résultat net, CAGR sur 5 ans	53,36	-6,64	-17,55	-63,95	16,43
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	46,21	-6,83	-15,86	-63,48	15,97
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	53,36	-6,64	-17,55	-63,95	16,43
Créances clients, CAGR sur 5 ans	41,36	6,11	62,5	135,89	134,78
Stocks, CAGR sur 5 ans	5,96	1,41	-5,66	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	8,2	1,33	-0,68	0,96	2,17
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,69	2,94	1,64	5,82	0,63
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,31	2,94	1,64	5,82	0,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-9,22	23,83	-24,37	100,29	38,07
CAPEX, CAGR sur 5 ans	6,1	21,57	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	0,64	-0,35	-16,6	74,07	27,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	3,99	9,06	-17,03	52,81	40,6