Flux de Trésorerie Esoft Systems

Actions

ESOFT

DK0060069813

Publicité et marketing

Temps Différé Nasdaq Copenhagen Autres places de cotation			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
- ^DKK	-.--%		-0,79%	+9,65%

25/04/23	Esoft Systems A/S publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2022	CI
01/06/22	Polaris Management A/S a acquis une participation majoritaire dans Esoft Systems A/S auprès de Hermand Holding ApS.	CI

1d8940f0ac.SVvRxjikb-YHft4YqeJrCDV2twoC7gvoMCsMnx8V3gY.Lh2QhWjiNohWR7xwmNAqPmxBxn5ktmavYxhfyGdNr1wWb7OSC_sV31cb5g

Données Financières Publiées: ESOFT SYSTEMS

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Chiffre d'affaires	163 M	162 M	187 M	227 M	303 M
Total Chiffre d'affaires	163 M	162 M	187 M	227 M	303 M
Coût des marchandises vendues, total	70,56 M	67,99 M	77,17 M	103 M	183 M
Résultat Brut	92,03 M	94,38 M	110 M	124 M	121 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	83,93 M	86,26 M	94,57 M	110 M	103 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	3,96 M	3,86 M	3,77 M	7,77 M	14,92 M
Autres dépenses de fonctionnement	22 k	-12 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	87,92 M	90,11 M	98,33 M	118 M	118 M
Résultat d'Exploitation	4,11 M	4,27 M	11,63 M	5,57 M	2,54 M
Intérêts payés, total	-	-2,37 M	-1,89 M	-5,26 M	-7,88 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	803 k	1,5 M	4,81 M	2,13 M
Charges d'intérêt nettes	-	-1,57 M	-388 k	-446 k	-5,75 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-570 k	-	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	3,54 M	2,7 M	11,24 M	5,13 M	-3,22 M
Charges de restructuration liées à l’intégration d’une nouvelle activité (Fusions, Acquisitions)	-	-	-	-6,47 M	-
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	56 k	-	88 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-3,85 M	-	-	-
Autres éléments non courants	-	2,12 M	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	3,54 M	967 k	11,3 M	-1,34 M	-3,13 M
Charge d'impôt	-1,02 M	-208 k	-1,03 M	2,61 M	1,85 M
Résultat des activités poursuivies	4,56 M	1,18 M	12,33 M	-3,95 M	-4,98 M
Résultat net part du groupe	4,56 M	1,18 M	12,33 M	-3,95 M	-4,98 M
Résultat net	4,56 M	1,18 M	12,33 M	-3,95 M	-4,98 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	4,56 M	1,18 M	12,33 M	-3,95 M	-4,98 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	4,56 M	1,18 M	12,33 M	-3,95 M	-4,98 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,38	0,36	3,74	-1,2	-1,42
BPA de base - Activités poursuivies	1,38	0,36	3,74	-1,2	-1,42
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,3 M	3,29 M	3,29 M	3,29 M	3,51 M
Bénéfice net par action - dilué	1,38	0,36	3,74	-1,2	-1,42
BPA dilué - Activités poursuivies	1,38	0,36	3,74	-1,2	-1,42
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	3,3 M	3,29 M	3,29 M	3,29 M	3,51 M
BPA de base normalisé	0,67	0,51	2,13	0,97	-0,57
BPA dilué normalisé	0,67	0,51	2,13	0,97	-0,57
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	395	527,66	-	-	-281,35
Éléments supplémentaires
EBITDA	5,25 M	5,71 M	13,56 M	9,89 M	13,92 M
EBITA	4,11 M	4,27 M	11,63 M	7,18 M	10,78 M
EBIT	4,11 M	4,27 M	11,63 M	5,57 M	2,54 M
Taux d’imposition effectif (%)	-28,69	-21,51	-9,15	-195,22	-59,13
Total des impôts courants	-18 k	363 k	2,6 M	2,6 M	4,46 M
Total des impôts différés	-998 k	-571 k	-2,52 M	539 k	-2,62 M
Résultat net normalisé	2,21 M	1,68 M	7,02 M	3,2 M	-2,01 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	2,82 M	2,42 M	1,83 M	1,41 M	-

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Actifs
Trésorerie et équivalents	9,77 M	20,71 M	11,4 M	20,05 M	16,22 M
Total des liquidités et VMP	9,77 M	20,71 M	11,4 M	20,05 M	16,22 M
Créances clients, total	14,2 M	13,11 M	15,33 M	17,61 M	21,87 M
Autres créances	5,52 M	6,98 M	6,47 M	6,4 M	4,13 M
Total des créances	19,72 M	20,09 M	21,8 M	24,01 M	26 M
Dépenses payées d'avance	-	1,51 M	2,01 M	1,46 M	1,66 M
Actifs d'impôts différés Courant	3,49 M	4,06 M	6,58 M	3,92 M	5,3 M
Total de l'actif circulant	32,98 M	46,37 M	41,79 M	49,43 M	49,19 M
Immobilisations corporelles brutes	14,15 M	17,13 M	12,81 M	29,42 M	29,7 M
Amortissements cumulés	-12,12 M	-13,5 M	-8,33 M	-23,52 M	-24,03 M
Immobilisations corporelles nettes	2,03 M	3,62 M	4,48 M	5,9 M	5,67 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Goodwill	-	-	-	44,29 M	38,48 M
Autres immobilisations incorporelles, total	7,92 M	4,07 M	4,32 M	56,75 M	58,31 M
Autres actifs à long terme, total	2,62 M	2,26 M	2,56 M	2,14 M	2,99 M
Total des actifs	45,55 M	56,33 M	53,14 M	159 M	155 M
Passifs
Comptes à payer, total	3,11 M	3,22 M	3,02 M	4,84 M	8,21 M
Charges à payer, total	700 k	-	-	-	-
Emprunts à court terme	-	-	-	-	43,5 M
Part à court terme de la dette à long terme	11,23 M	11,34 M	11,38 M	13,69 M	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	678 k	1,46 M	2,3 M
Autres passifs à court terme	13,41 M	28,29 M	15,01 M	55,24 M	37,71 M
Total du passif circulant	28,45 M	42,85 M	30,09 M	75,22 M	91,73 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	1,4 M	3,78 M	-	-	-
Total du passif	29,85 M	46,63 M	30,09 M	75,22 M	91,73 M
Actions ordinaires, total	3,51 M	3,51 M	3,51 M	3,51 M	3,51 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	12,19 M	6,98 M	19,31 M	79,71 M	60,73 M
Résultat global et autres	-	-792 k	226 k	76 k	-1,33 M
Total des fonds propres ordinaires	15,7 M	9,7 M	23,04 M	83,29 M	62,91 M
Total des capitaux propres	15,7 M	9,7 M	23,04 M	83,29 M	62,91 M
Total du passif et des capitaux propres	45,55 M	56,33 M	53,14 M	159 M	155 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,3 M	3,29 M	3,29 M	3,29 M	3,51 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,3 M	3,29 M	3,29 M	3,29 M	3,51 M
Actif net par action	4,76	2,94	7	25,29	17,94
Actif corporel net	7,78 M	5,62 M	18,73 M	-17,75 M	-33,88 M
Actif corporel net par action	2,36	1,71	5,69	-5,39	-9,66
Total de la dette	11,23 M	11,34 M	11,38 M	13,69 M	43,5 M
Dette nette	1,46 M	-9,37 M	-18 k	-6,36 M	27,28 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	13,1 M	16,07 M	11,82 M	29,04 M	29,5 M
Employés à temps plein	-	856	827	948	801

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Résultat net	4,56 M	1,18 M	12,33 M	-3,95 M	-4,98 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,14 M	1,44 M	1,93 M	2,71 M	3,14 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	1,6 M	8,24 M
Amortissements et dépréciations, Total	1,14 M	1,44 M	1,93 M	4,31 M	11,38 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	2,82 M	2,42 M	1,83 M	3,46 M	3,51 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-56 k	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	3,85 M	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-2,08 M	-1,01 M	-528 k	2,1 M	1,22 M
Variation des créances	-2,49 M	-2,2 M	-2,2 M	12,66 M	-5,18 M
Variation des dettes fournisseurs	-1,65 M	14,29 M	-13,48 M	1,95 M	-25,62 M
Flux de trésorerie d'exploitation	2,3 M	19,98 M	-166 k	20,53 M	-19,66 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,05 M	-3,1 M	-2,63 M	-2,24 M	-5,69 M
Vente d'immobilisations corporelles	55 k	-	56 k	-	2,65 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-94,18 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-2,95 M	-2,41 M	-2,05 M	-5,4 M	-10,07 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-716 k	368 k	-300 k	419 k	-754 k
Flux de trésorerie d'investissement	-4,67 M	-5,14 M	-4,93 M	-101 M	-13,86 M
Dette à long terme émise, total	12,6 M	2,49 M	38 k	2,31 M	29,77 M
Total de la dette émise	12,6 M	2,49 M	38 k	2,31 M	29,77 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-3,78 M	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-3,78 M	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	64,35 M	-
Rachat d'actions ordinaires	-3,69 M	-187 k	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-18 M	-6,2 M	-	-	-14 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-18 M	-6,2 M	-	-	-14 M
Autres activités de financement, total	-	-	-475 k	22,86 M	13,92 M
Flux de trésorerie de financement	-9,09 M	-3,9 M	-4,21 M	89,52 M	29,7 M
Variation nette de la trésorerie	-11,46 M	10,94 M	-9,31 M	8,65 M	-3,83 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,08 M	54 k	337 k	589 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-3,71 M	11,37 M	-12,36 M	44,16 M	-21,21 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-3,71 M	12,85 M	-11,18 M	47,45 M	-16,28 M
Variation du fonds de roulement net	6,24 M	-11,83 M	17,52 M	-43,83 M	17 M
Dette nette émise (remboursée)	12,6 M	2,49 M	-3,74 M	2,31 M	29,77 M

Période Fiscale: Décembre	2019	2020	2021	2022	2023
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	5,26	5,23	13,28	3,29	1,01
Rentabilité du capital total (ROTC)	8,58	11,12	26,21	5,3	1,56
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	18,75	9,25	75,31	-7,43	-6,81
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	18,75	9,25	75,31	-7,43	-6,81
Analyse des marges
Marge brute %	56,6	58,13	58,76	54,55	39,79
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	51,62	53,13	50,54	48,66	34,03
Marge d’EBITDA %	3,23	3,52	7,25	4,36	4,59
Marge EBITA %	2,53	2,63	6,21	3,16	3,55
Marge d'EBIT %	2,53	2,63	6,21	2,46	0,84
Marge des activités poursuivies %	2,8	0,72	6,59	-1,74	-1,64
Marge nette %	2,8	0,72	6,59	-1,74	-1,64
Net Avail. Pour la marge commune %	2,8	0,72	6,59	-1,74	-1,64
Marge nette normalisée %	1,36	1,04	3,75	1,41	-0,66
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-2,28	7	-6,6	19,47	-6,99
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-2,28	7,92	-5,97	20,92	-5,37
Rotation des actifs
Rotation des actifs	3,33	3,19	3,42	2,14	1,94
Rotation des actifs corporels	77,09	57,4	46,19	43,69	52,42
Rotation des créances (moyenne des créances)	12,67	11,89	13,16	13,77	15,36
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,16	1,08	1,39	0,66	0,54
Quick Ratio	1,04	0,95	1,1	0,59	0,46
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,08	0,47	-0,01	0,27	-0,21
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	28,8	30,78	27,73	26,51	23,77
Délais de paiement des fournisseurs	21,15	17,04	14,76	13,92	13,04
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	71,51	116,95	49,38	16,43	69,15
Dette totale / Capital total	41,69	53,91	33,06	14,11	40,88
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	65,53	82,78	56,63	47,45	59,32
EBIT / Charges d'intérêt	-	1,8	6,16	1,06	0,32
EBITDA / Charges d'intérêt	-	2,41	7,19	1,88	1,77
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	1,1	5,79	1,45	1,04
Dette totale / EBITDA	2,14	1,99	0,84	1,38	3,13
Dette nette / EBITDA	0,28	-1,64	-0	-0,64	1,96
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,67	4,35	1,04	1,79	5,29
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,35	-3,59	-0	-0,83	3,32
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	9,26	-0,14	15,25	21,19	33,7
Résultat brut, Croissance 1 an	21,53	2,55	16,51	12,5	5,1
EBITDA, 1 an Croissance en %	24,12	-29,31	66,8	-35,77	102,25
EBITA, 1 an Croissance en %	915,06	3,77	175	-38,28	-1,31 k
EBIT, 1 an Croissance %	915,06	3,77	175	-52,06	-384,42
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	264,85	-74,22	949,28	-132,04	25,97
Résultat net, Croissance 1 an	264,85	-74,22	949,28	-132,04	25,97
Résultat net normalisé sur 1 an	13,52 k	-23,86	322,84	-54,37	140,28
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	287,51	-74,16	949,28	-132,04	18,34
Créances clients, Croissance sur 1 an	23,94	-7,67	16,89	14,91	24,2
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-7,04	78,4	23,53	31,84	-4,02
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-12,61	23,66	-5,67	198,32	-2,45
Actif corporel net, Croissance 1 an	-69,02	-27,72	233,02	-194,78	90,85
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-52,28	-38,24	137,64	261,45	-24,47
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-45,09	767,35	-100,83	-12,47 k	-195,78
CAPEX, Croissance 1 an	-27,65	194,87	-15,15	-14,78	153,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-155,5	-360,34	-208,27	-457,47	-152,73
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-155,5	-446,24	-186,87	-524,58	-137,43
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	8,22	4,46	7,28	18,18	27,29
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	14,58	11,64	9,31	14,49	4,74
EBITDA, 2 ans CAGR %	-27,93	16,13	29,57	10,28	-4,91
EBITA, 2 ans CAGR %	-22,74	224,55	68,17	30,27	-3,72
EBIT, 2 ans CAGR %	-22,74	224,55	68,17	14,82	-53,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-19,91	-3,01	64,48	83,35	-36,47
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-19,91	-3,01	64,48	83,35	-36,47
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-27,27	918,29	78,16	38,9	-46,52
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-17,46	0,07	64,67	83,35	-38,43
Créances clients, CAGR sur 2 ans	12,16	6,97	3,89	15,89	19,46
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	7,91	28,77	48,45	27,62	12,49
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-1,51	3,96	8	67,76	70,59
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-43,82	-52,68	55,15	77,66	34,5
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-28,98	-45,71	21,15	193,08	65,23
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-57	118,24	-73,15	1,38	988,38
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-0,71	46,06	58,17	-14,97	47,08
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-14,72	30,37	68,21	96,72	31,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-14,72	38,62	73,53	92,05	20,71
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	11,91	5,36	7,94	11,73	23,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	18,51	10,42	13,24	10,36	8,53
EBITDA, 3 ans CAGR %	-12,72	-17,36	47,41	6,98	19,63
EBITA, 3 ans CAGR %	-4,45	-14,76	206,2	20,4	36,6
EBIT, 3 ans CAGR %	-4,45	-14,76	206,2	10,68	-15,65
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	0,3	-45,11	114,51	-4,65	61,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	0,3	-45,11	114,51	-4,65	61,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-6,44	-26,15	656,11	13,14	6,55
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	2,34	-43,95	119,03	-4,58	58,45
Créances clients, CAGR sur 3 ans	9,82	5,12	10,18	7,44	18,6
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	12,79	27,6	27	42,69	16,05
Total des actifs, 3 ans CAGR %	7	6,25	0,64	51,54	40,02
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-25,84	-38,9	-9,32	31,64	81,95
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-15,32	-32,21	-11,2	74,41	86,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-29,5	17,05	-65,92	107,35	-0,52
CAPEX, CAGR sur 3 ans	13,58	42,72	21,87	28,71	22,44
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	3,75	30,6	22,7	116,26	22,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-1,54	36,05	18,67	133,82	8,17
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	12,12	8,97	10,03	10,31	15,3
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	13,63	12,83	14,74	12,03	9,76
EBITDA, 5 ans CAGR %	-3,46	-2,56	11,41	-0,46	26,88
EBITA, 5 ans CAGR %	2,94	2,32	19,79	0,82	92,75
EBIT, 5 ans CAGR %	2,94	2,32	19,79	-4,14	44,34
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	9,38	-17,05	22,25	-11,08	31,84
Résultat net, CAGR sur 5 ans	9,38	-17,05	22,25	-11,08	31,84
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	4,11	-2,97	21,05	-5,19	162,08
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	10,71	-16,01	23,78	-9,96	31,84
Créances clients, CAGR sur 5 ans	14,89	6,87	7,41	9,3	13,8
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-2,4	12,59	25,89	27,61	20,98
Total des actifs, 5 ans CAGR %	9,87	11,95	7,4	27,55	24,3
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-3,61	-16,6	-0,37	-6,36	6,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,27	-14,22	-2,27	21,76	13,84
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-15,27	36,27	-52,08	10,51	36,21
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-5,34	25,99	29,67	16,02	31,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	21,14	8,55	30,03	53,97	25,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	21,14	11,24	23,51	56,2	19,48