Compte de Résultat DSM Fresh Foods Limited

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544568

INE0SUM01015

Transformation des aliments

Marché Fermé - Bombay S.E. 06:04:03 20/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
74,55 ^INR	-2,60%		+5,85%	-52,01%

11/06	DSM Fresh Foods Limited et Gohpur Fish Farmer Producer Company Limited signent un accord de partenariat pour le développement du projet Assam Aqua	CI
27/05	DSM Fresh Foods Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: DSM FRESH FOODS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	498 M	564 M	563 M	904 M	1,31 Md
Autres recettes, total	230	-	-1 k	-	-
Total Chiffre d'affaires	498 M	564 M	563 M	904 M	1,31 Md
Coût des marchandises vendues, total	381 M	434 M	411 M	646 M	853 M
Résultat Brut	117 M	131 M	151 M	258 M	455 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	108 M	63,41 M	43,35 M	68,85 M	138 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	7,71 M	2,09 M	3,48 M	10,31 M	15,52 M
Autres dépenses de fonctionnement	127 M	87,11 M	68,03 M	92,34 M	151 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	243 M	153 M	115 M	172 M	304 M
Résultat d'Exploitation	-125 M	-22,02 M	36,58 M	86,61 M	151 M
Intérêts payés, total	-214 k	-1,19 M	-2,83 M	-4,12 M	-32,34 M
Intérêts perçus et revenus des placements	1,43 M	-	-	282 k	4,13 M
Charges d'intérêt nettes	1,22 M	-1,19 M	-2,83 M	-3,84 M	-28,22 M
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-9 k
Autres produits non opérationnels	10	-	-19 k	-5,39 M	-6,24 M
EBT, hors éléments non courants	-124 M	-23,21 M	33,72 M	77,38 M	117 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-7 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-5,59 M	-8,85 M	-5,6 M	-1,16 M	-
EBT, elements non courants inclus	-130 M	-32,06 M	28,12 M	76,22 M	117 M
Charge d'impôt	-	-	738 k	29,55 M	26 M
Résultat des activités poursuivies	-130 M	-32,06 M	27,38 M	46,66 M	90,52 M
Résultat net part du groupe	-130 M	-32,06 M	27,38 M	46,66 M	90,52 M
Résultat net	-130 M	-32,06 M	27,38 M	46,66 M	90,52 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-130 M	-32,06 M	27,38 M	46,66 M	90,52 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-130 M	-32,06 M	27,38 M	46,66 M	90,52 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-9,26	-2,29	2,69	4,54	5,53
BPA de base - Activités poursuivies	-9,26	-2,29	2,69	4,54	5,53
Moyenne pondérée des actions en circulation	14,03 M	14,03 M	10,18 M	10,29 M	16,37 M
Bénéfice net par action - dilué	-9,26	-2,29	2,69	4,53	5,53
BPA dilué - Activités poursuivies	-9,26	-2,29	2,69	4,53	5,53
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	14,03 M	14,03 M	10,19 M	10,3 M	16,37 M
BPA de base normalisé	-5,54	-1,03	2,07	4,7	4,45
BPA dilué normalisé	-5,54	-1,03	2,07	4,7	4,45
Éléments supplémentaires
EBITDA	-118 M	-19,93 M	40,05 M	96,92 M	166 M
EBITA	-125 M	-22,02 M	36,58 M	86,61 M	152 M
EBIT	-125 M	-22,02 M	36,58 M	86,61 M	151 M
EBITDAR	-112 M	-18,99 M	41,77 M	100 M	-
Total des revenus (tels que rapportés)	500 M	564 M	566 M	907 M	1,31 Md
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	2,62	38,77	22,31
Total des impôts différés	-	-	738 k	29,55 M	26 M
Résultat net normalisé	-77,67 M	-14,51 M	21,08 M	48,36 M	72,82 M
Provisions de pension	-	25,05 k	-219 k	274 k	-160 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	31,74 M	51,45 M	67,99 M
Dépenses de marketing	74,56 M	52,1 M	-	-	-
Dépense de marketing	74,56 M	52,1 M	31,74 M	51,45 M	67,99 M
Charges locatives nettes, total	5,53 M	944 k	1,72 M	3,26 M	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	2,64 M	2,21 M	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-928 k	1,05 M	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	2,27 M	557 k	118 k	506 k	795 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	5,51 M	6,4 M	3,06 M	43,73 M	9,38 M
Total des liquidités et VMP	5,51 M	6,4 M	3,06 M	43,73 M	9,38 M
Créances clients, total	56,95 M	82,04 M	45,12 M	51,49 M	169 M
Autres créances	-	-	-	250 k	3,16 M
Notes à recevoir	-	-	-	-	175 k
Total des créances	56,95 M	82,04 M	45,12 M	51,74 M	172 M
Stocks	496 k	116 k	453 k	40,07 M	62,64 M
Dépenses payées d'avance	428 k	-	-	213 k	298 k
Autres actifs à court terme, total	9,66 M	8,64 M	61,75 M	130 M	198 M
Total de l'actif circulant	73,03 M	97,19 M	110 M	266 M	442 M
Immobilisations corporelles brutes	42,65 M	18,15 M	8,86 M	58,24 M	81,96 M
Amortissements cumulés	-25,46 M	-12,35 M	-1,99 M	-12,3 M	-26,88 M
Immobilisations corporelles nettes	17,2 M	5,81 M	6,87 M	45,94 M	55,07 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	320 k
Goodwill	-	-	-	-	13,95 M
Autres immobilisations incorporelles, total	12,8 k	7,98 k	7 k	29 k	2,17 M
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	102 M	72,49 M	46,49 M
Autres actifs à long terme, total	3,26 M	2,88 M	807 k	116 M	280 M
Total des actifs	93,51 M	106 M	220 M	500 M	840 M
Passifs
Comptes à payer, total	61,56 M	79,23 M	27,25 M	32,25 M	12,35 M
Charges à payer, total	4,77 M	5,87 M	1,42 M	3,83 M	8,46 M
Emprunts à court terme	-	8,72 M	20,68 M	39,89 M	124 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	16,81 M	86,94 M
Autres passifs à court terme	457 k	543 k	3,96 M	5,17 M	9,14 M
Total du passif circulant	66,79 M	94,36 M	53,32 M	97,95 M	241 M
Dette à long terme	-	-	2 k	19,79 M	106 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	818 k	840 k	877 k	1,12 M	1,75 M
Autres passifs non courants	1,41 M	480 k	478 k	745 k	881 k
Total du passif	69,02 M	95,68 M	54,67 M	120 M	350 M
Actions privilégiées Convertibles	661 k	683 k	709 k	746 k	-
Total des capitaux propres privilégiés	661 k	683 k	709 k	746 k	-
Actions ordinaires, total	140 k	140 k	140 k	149 k	164 M
Primes d'émissions d'actions	397 M	415 M	436 M	604 M	462 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-373 M	-405 M	-272 M	-225 M	-135 M
Résultat global et autres	30,87 k	30,87 k	31 k	31 k	31 k
Total des fonds propres ordinaires	23,82 M	9,52 M	165 M	380 M	491 M
Total des capitaux propres	24,48 M	10,2 M	165 M	380 M	491 M
Total du passif et des capitaux propres	93,51 M	106 M	220 M	500 M	840 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	14,03 M	10,18 M	10,18 M	16,38 M	22,29 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	14,03 M	10,18 M	10,18 M	10,82 M	16,38 M
Actif net par action	1,7	0,93	16,17	35,09	29,97
Actif corporel net	23,81 M	9,51 M	165 M	380 M	475 M
Actif corporel net par action	1,7	0,93	16,17	35,09	28,98
Total de la dette	0	8,72 M	20,68 M	76,48 M	317 M
Dette nette	-5,51 M	2,32 M	17,62 M	32,76 M	308 M
Dette relative aux PBO non financés	-	-	1,38 M	775 k	2,69 M
Dette relative aux contrats de location	44,25 M	7,55 M	13,72 M	26,1 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	-	3	3
Stocks - matières premières, total	496 k	116 k	453 k	40,07 M	62,64 M
Machines, total	25,55 M	12,82 M	8,86 M	58,04 M	80,96 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	64
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	55,71 M	48,3 M	49,76 M	178 k	2,89 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-130 M	-32,06 M	27,38 M	46,66 M	90,52 M
Dépréciation et amortissement - CF	7,7 M	2,09 M	3,48 M	10,31 M	14,59 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	732 k
Amortissements et dépréciations, Total	7,7 M	2,09 M	3,48 M	10,31 M	15,32 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	7,93 k	4,82 k	1 k	1 k	197 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	7 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	5,59 M	8,85 M	5,6 M	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	49,67 M	7,72 M	-	-	2,71 M
Autres activités d'exploitation, total	-1,99 M	3,67 k	3,22 M	33,14 M	60,04 M
Variation des créances	545 k	-32,81 M	36,92 M	-6,37 M	-120 M
Variation des stocks	222 k	380 k	-337 k	-39,62 M	-22,57 M
Variation des dettes fournisseurs	7,7 M	17,67 M	-50,22 M	5 M	-19,9 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-7,92 M	3,11 M	-50,23 M	-180 M	-173 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-68,33 M	-25,05 M	-24,18 M	-130 M	-167 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-728 k	-186 k	-10,14 M	-49,4 M	-40,74 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	25,5 M	-	-	-	-56,14 M
Autres activités d'investissement, total	3,16 M	-	-	283 k	1,01 M
Flux de trésorerie d'investissement	27,94 M	-186 k	-10,14 M	-49,12 M	-95,87 M
Dette à court terme émise, total	-	8,72 M	-	-	211 M
Dette à long terme émise, total	-	-	11,96 M	55,8 M	138 M
Total de la dette émise	-	8,72 M	11,96 M	55,8 M	349 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-56,69 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-51,61 M
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-108 M
Émission d'actions ordinaires	-	17,78 M	21,51 M	168 M	19,98 M
Autres activités de financement, total	-41,33 k	-372 k	-2,48 M	-3,87 M	-32,19 M
Flux de trésorerie de financement	-41,33 k	26,13 M	30,99 M	220 M	228 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-10	-2	-1 k	-1 k	-
Variation nette de la trésorerie	-40,44 M	892 k	-3,34 M	40,67 M	-34,35 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	41,33 k	1,05 M	2,46 M	3,87 M	32,19 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	111 k	9,98 k	-	-	-2,86 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-17,02 M	-49,47 M	-93,39 M	-174 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-16,27 M	-47,7 M	-90,82 M	-153 M
Variation du fonds de roulement net	-	4,42 M	63,9 M	106 M	223 M
Dette nette émise (remboursée)	-	8,72 M	11,96 M	55,8 M	240 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-13,8	10,61	15,03	14,08
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-63,4	14,68	16,84	14,92
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-184,86	19,42	17,1	20,78
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-192,31	19,52	17,15	20,8
Analyse des marges
Marge brute %	23,53	23,14	26,91	28,54	34,79
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	21,64	11,24	7,7	7,61	10,53
Marge d’EBITDA %	-23,63	-3,53	7,12	10,72	12,72
Marge EBITA %	-25,18	-3,9	6,5	9,58	11,61
Marge d'EBIT %	-25,18	-3,9	6,5	9,58	11,55
Marge des activités poursuivies %	-26,05	-5,68	4,87	5,16	6,92
Marge nette %	-26,05	-5,68	4,87	5,16	6,92
Net Avail. Pour la marge commune %	-26,05	-5,68	4,87	5,16	6,92
Marge nette normalisée %	-15,58	-2,57	3,74	5,35	5,57
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-3,02	-8,79	-10,33	-13,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-2,88	-8,48	-10,04	-11,73
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	5,66	2,61	2,51	1,95
Rotation des actifs corporels	-	49,06	88,78	34,25	25,89
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,12	8,85	18,72	11,87
Rotation des stocks (stock moyen)	-	1,42 k	1,45 k	31,9	16,6
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,09	1,03	2,07	2,71	1,84
Quick Ratio	0,94	0,94	0,9	0,97	0,75
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-1,02	-0,27	-0,45	-1,33	-0,69
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	44,95	41,23	19,55	30,75
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	0,26	0,25	11,47	21,98
Délais de paiement des fournisseurs	-	59,3	46,42	15,88	9,3
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-14,09	-4,94	15,15	43,43
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	85,47	12,5	20,11	64,58
Dette totale / Capital total	-	46,08	11,11	16,74	39,24
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	0	5,2	21,64
Dette à long terme / Capital total	-	-	0	4,33	13,15
Dette totale / Total de l'actif	73,82	90,36	24,84	23,92	41,59
EBIT / Charges d'intérêt	-587,24	-18,43	12,91	21,03	4,67
EBITDA / Charges d'intérêt	-551,2	-16,68	14,14	23,54	5,14
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-554,61	-16,83	10,56	11,54	3,88
Dette totale / EBITDA	-	-0,44	0,52	0,79	1,91
Dette nette / EBITDA	0,05	-0,12	0,44	0,34	1,85
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-0,43	0,69	1,61	2,52
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,05	-0,12	0,59	0,69	2,45
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	13,21	-0,26	60,68	44,55
Résultat brut, Croissance 1 an	-	11,35	15,95	70,44	76,19
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-83,08	-311,61	141,98	71,6
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-82,46	-274,03	136,8	75,18
EBIT, 1 an Croissance %	-	-82,46	-274,03	136,8	74,34
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-75,31	-210,04	70,4	93,97
Résultat net, Croissance 1 an	-	-75,31	-210,04	70,4	93,97
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-81,32	-252,09	129,45	50,58
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-75,31	-210,04	68,47	22,04
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	44,06	-45	14,12	227,74
Stocks, Croissance 1 an	-	-76,67	290,52	8,75 k	56,32
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-66,23	18,34	568,51	19,88
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	13,23	4,41	127,14	68,1
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-60,05	42,18	130,44	25,07
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-60,04	42,18	130,45	29,3
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-63,34	3,67	439,18	27,89
CAPEX, Croissance 1 an	-	-74,45	4,39 k	387,01	-17,53
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	124,44	88,78	85,87
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	123,75	90,39	68,87
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	6,26	26,6	52,41
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	13,63	40,58	73,23
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-41,69	126,28	103,77
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-46,01	103	103,67
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-46,01	103	103,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-54,08	36,93	81,81
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-54,08	36,93	81,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-47,91	86,81	85,88
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-46,11	36,15	43,39
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-10,99	-20,77	93,39
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-4,42	1,76 k	1,08 k
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-36,79	181,27	183,09
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	53,43	54	95,4
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	163,02	81,01	69,77
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	162,95	81,01	72,62
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-40,51	136,42	162,59
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	273,26	1,38 k	100,41
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	105,84	87,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	106,4	79,31
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,97	32,32
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	30,07	51,57
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-6,29	106,35
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-11,63	93,27
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-11,63	92,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-28,91	53,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-28,91	53,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-14,61	73,85
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-21,2	31,28
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,3	27,18
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	332,32	714,31
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	38,75	111,67
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	74,86	58,56
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	151,68	60,02
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	151,64	61,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	24,03	92,64
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	307,87	464,9
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	98,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	93,04