Flux de Trésorerie Diamond Industries Limited

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PK0070001018

Conteneurs et emballages hors papier

Cours en clôture Pakistan S.E. 09/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
75,62 ^PKR	-0,88%		+4,15%	+51,24%

27/04	Diamond Industries Limited recommande un dividende intérimaire en numéraire pour le trimestre clos le 31 mars 2026	CI
27/04	Diamond Industries Limited publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: DIAMOND INDUSTRIES LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Chiffre d'affaires	163 M	1,79 Md	960 M	-	18,1 M
Total Chiffre d'affaires	163 M	1,79 Md	960 M	-	18,1 M
Coût des marchandises vendues, total	147 M	1,61 Md	926 M	-	169 M
Résultat Brut	16,69 M	176 M	33,97 M	-	-151 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	21,15 M	108 M	63,52 M	23,73 M	17,84 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-15 M	-	-54,82 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	6,15 M	108 M	63,46 M	23,73 M	17,84 M
Résultat d'Exploitation	10,54 M	68,41 M	-29,5 M	-23,73 M	-169 M
Intérêts payés, total	-1,1 M	-	-291 k	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	9,93 M	4,74 M	3,03 M	12,23 M	15,37 M
Charges d'intérêt nettes	8,83 M	4,74 M	2,74 M	12,23 M	15,37 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	1,43 M	-338 k	-266 k	39,68 k	57,62 k
Gains (pertes) de change	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-2,2 M	-5,57 M	-81,7 k	-22,12 k	-4,44 k
EBT, hors éléments non courants	18,59 M	67,24 M	-27,11 M	-11,48 M	-153 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	8,5 M	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	27,09 M	67,24 M	-27,11 M	-11,48 M	-153 M
Charge d'impôt	-6,43 M	14,34 M	16,54 M	12,75 M	459 k
Résultat des activités poursuivies	33,51 M	52,91 M	-43,65 M	-24,23 M	-154 M
Résultat net part du groupe	33,51 M	52,91 M	-43,65 M	-24,23 M	-154 M
Résultat net	33,51 M	52,91 M	-43,65 M	-24,23 M	-154 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	33,51 M	52,91 M	-43,65 M	-24,23 M	-154 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	33,51 M	52,91 M	-43,65 M	-24,23 M	-154 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3,72	5,88	-4,85	-2,69	-17,08
BPA de base - Activités poursuivies	3,72	5,88	-4,85	-2,69	-17,08
Moyenne pondérée des actions en circulation	9 M	9 M	9 M	9 M	9 M
Bénéfice net par action - dilué	3,72	5,88	-4,85	-2,69	-17,08
BPA dilué - Activités poursuivies	3,72	5,88	-4,85	-2,69	-17,08
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	9 M	9 M	9 M	9 M	9 M
BPA de base normalisé	1,29	4,67	-1,88	-0,8	-10,65
BPA dilué normalisé	1,29	4,67	-1,88	-0,8	-10,65
Éléments supplémentaires
EBITDA	19,28 M	78,26 M	-20,4 M	-15,44 M	-161 M
EBITA	10,54 M	68,41 M	-29,5 M	-23,73 M	-169 M
EBIT	10,54 M	68,41 M	-29,5 M	-23,73 M	-169 M
Taux d’imposition effectif (%)	-23,72	21,32	-61,02	-111,08	-0,3
Total des impôts courants	5,24 M	22,32 M	12 M	-	226 k
Total des impôts différés	-13,15 M	-8,69 M	4,09 M	9,99 M	-2,07 M
Résultat net normalisé	11,62 M	42,03 M	-16,94 M	-7,18 M	-95,81 M
Provisions de pension	-	3,89 M	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	-	-
Dépense de marketing	3,12 M	75,09 M	42,73 M	-	-
Dépenses générales et administratives	18,02 M	32,49 M	20,78 M	23,73 M	17,84 M

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,56 M	1,72 M	1,78 M	2,92 M	2,34 M
Total des liquidités et VMP	3,56 M	1,72 M	1,78 M	2,92 M	2,34 M
Créances clients, total	81,62 M	167 M	-	-	2,88 M
Autres créances	-	-	-	-	-
Total des créances	81,62 M	167 M	-	-	2,88 M
Stocks	164 M	352 M	167 M	169 M	-
Autres actifs à court terme, total	71,69 M	46,89 M	44,66 M	38,11 M	36,24 M
Total de l'actif circulant	321 M	568 M	213 M	210 M	41,45 M
Immobilisations corporelles brutes	-	197 M	197 M	197 M	197 M
Amortissements cumulés	-	-36,83 M	-45,92 M	-54,21 M	-61,78 M
Immobilisations corporelles nettes	169 M	160 M	151 M	143 M	135 M
Investissements à long terme	151 M	142 M	128 M	175 M	303 M
Autres actifs à long terme, total	331 k	331 k	331 k	331 k	331 k
Total des actifs	641 M	870 M	493 M	528 M	480 M
Passifs
Comptes à payer, total	156 M	321 M	54,36 M	62,15 M	39,89 M
Charges à payer, total	23,69 M	19,97 M	6,27 M	1,72 M	1,22 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	6,73 M	23,03 M	35,48 M	38,25 M	40,78 M
Autres passifs à court terme	1,3 M	8,26 M	3,45 M	-	-
Total du passif circulant	188 M	373 M	99,56 M	102 M	81,89 M
Dette à long terme	137 M	137 M	137 M	137 M	137 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	39,4 M	50,83 M	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	41,35 M	22,81 M	24,85 M	41,8 M	59,01 M
Autres passifs non courants	-1	1	-	-	-
Total du passif	406 M	584 M	262 M	281 M	278 M
Actions ordinaires, total	90 M	90 M	90 M	90 M	90 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-4,99 M	43,89 M	5,56 M	-13,81 M	-163 M
Résultat global et autres	150 M	153 M	136 M	170 M	275 M
Total des fonds propres ordinaires	235 M	287 M	231 M	247 M	202 M
Total des capitaux propres	235 M	287 M	231 M	247 M	202 M
Total du passif et des capitaux propres	641 M	870 M	493 M	528 M	480 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	9 M	9 M	9 M	9 M	9 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	9 M	9 M	9 M	9 M	9 M
Actif net par action	26,14	31,86	25,72	27,41	22,46
Actif corporel net	235 M	287 M	231 M	247 M	202 M
Actif corporel net par action	26,14	31,86	25,72	27,41	22,46
Total de la dette	137 M	137 M	137 M	137 M	137 M
Dette nette	134 M	136 M	136 M	134 M	135 M
Dette relative aux PBO non financés	-	50,83 M	-	-	-
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	67,22 M	66,88 M	66,61 M	66,65 M	66,71 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	158 M	326 M	-	1,98 M	-
Stocks - travaux en cours, total	1,38 M	25,41 M	167 M	167 M	-
Stocks de produits finis, total	4,26 M	-	-	-	-
Terres possédées	-	47,76 M	47,76 M	47,76 M	47,76 M
Bâtiments, total	-	46,52 M	46,52 M	46,52 M	46,52 M
Machines, total	-	103 M	103 M	103 M	103 M
Employés à temps plein	297	302	20	20	20
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	54,82 k	54,82 k	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Résultat net	33,51 M	52,91 M	-43,65 M	-24,23 M	-154 M
Dépréciation et amortissement - CF	8,74 M	9,85 M	9,09 M	8,29 M	7,56 M
Amortissements et dépréciations, Total	8,74 M	9,85 M	9,09 M	8,29 M	7,56 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-8,5 M	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-1,43 M	338 k	266 k	-39,68 k	-57,62 k
Autres activités d'exploitation, total	35,09 M	17,48 M	-37,95 M	10,19 M	-15,08 M
Variation des créances	-80,11 M	-85,58 M	167 M	-	-2,88 M
Variation des stocks	-164 M	-188 M	185 M	-1,98 M	169 M
Variation des dettes fournisseurs	166 M	169 M	-286 M	-207 k	-22,76 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-19,37 M	19,22 M	2,85 M	-3,11 M	2,04 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-29,91 M	-5,12 M	-2,97 M	-11,09 M	-15,95 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-1,46 M	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	21 M	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	9,93 M	4,74 M	3,03 M	12,23 M	15,37 M
Flux de trésorerie d'investissement	30,93 M	3,28 M	3,03 M	12,23 M	15,37 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1	-1	-	1
Variation nette de la trésorerie	1,02 M	-1,84 M	55,64 k	1,14 M	-578 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	291 k	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-12,05 M	1,15 M	629 k	-9,67 M	167 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-63,91 M	-12,66 M	71,57 M	592 k	49,86 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-63,22 M	-12,66 M	71,75 M	592 k	49,86 M
Variation du fonds de roulement net	78,55 M	63,8 M	-81,09 M	-7,13 M	-148 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	1,28	5,66	-2,7	-2,9	-20,92
Rentabilité du capital total (ROTC)	1,89	10,63	-4,65	-3,94	-29,15
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	15,81	19,97	-16,85	-10,14	-68,51
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	15,81	19,97	-16,85	-10,14	-68,51
Analyse des marges
Marge brute %	10,22	9,86	3,54	-	-833,6
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	12,95	6,03	6,62	-	98,58
Marge d’EBITDA %	11,81	4,38	-2,13	-	-890,4
Marge EBITA %	6,46	3,83	-3,07	-	-932,18
Marge d'EBIT %	6,46	3,83	-3,07	-	-932,18
Marge des activités poursuivies %	20,53	2,96	-4,55	-	-849,51
Marge nette %	20,53	2,96	-4,55	-	-849,51
Net Avail. Pour la marge commune %	20,53	2,96	-4,55	-	-849,51
Marge nette normalisée %	7,12	2,35	-1,76	-	-529,36
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-39,14	-0,71	7,46	-	275,47
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-38,72	-0,71	7,47	-	275,47
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,32	2,36	1,41	-	0,04
Rotation des actifs corporels	1,3	10,85	6,16	-	0,13
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,93	14,35	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	6,24	3,57	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,71	1,52	2,14	2,06	0,51
Quick Ratio	0,45	0,45	0,02	0,03	0,06
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,16	-0,01	-0,03	-0,11	-0,19
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	92,92	25,43	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	58,46	102,26	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	48,46	92,55	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	35,42	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	58,36	47,89	59,31	55,66	67,91
Dette totale / Capital total	36,85	32,38	37,23	35,76	40,44
Dette à long terme / Capitaux propres	58,36	47,89	59,31	55,66	67,91
Dette à long terme / Capital total	36,85	32,38	37,23	35,76	40,44
Dette totale / Total de l'actif	63,29	67,06	53,06	53,27	57,91
EBIT / Charges d'intérêt	9,54	-	-101,52	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	17,46	-	-70,22	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	17,46	-	-70,22	-	-
Dette totale / EBITDA	7,12	1,75	-6,73	-8,89	-0,85
Dette nette / EBITDA	6,94	1,73	-6,64	-8,71	-0,84
Dette totale / (EBITDA - Capex)	7,12	1,79	-6,73	-8,89	-0,85
Dette nette / (EBITDA - Capex)	6,94	1,77	-6,64	-8,71	-0,84
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	1,67 k	993,66	-46,24	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	1,95 k	954,72	-80,7	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-712,73	305,86	-126,07	-24,54	944,03
EBITA, 1 an Croissance en %	-184,75	549,06	-143,12	-19,71	611,13
EBIT, 1 an Croissance %	-184,75	549,06	-143,12	-19,71	611,13
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	14,74 k	57,86	-182,5	-44,48	534,5
Résultat net, Croissance 1 an	14,74 k	57,86	-182,5	-44,48	534,5
Résultat net normalisé sur 1 an	23,88 k	261,73	-140,31	-57,65	1,24 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	14,74 k	57,86	-182,5	-44,48	534,5
Créances clients, Croissance sur 1 an	5,3 k	104,85	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	114,92	-52,53	1,18	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	102,7	-4,97	-5,67	-5,48	-5,29
Total des actifs, 1 an Croissance en %	63,39	35,8	-43,34	7,04	-9
Actif corporel net, Croissance 1 an	24,72	17,96	-19,26	6,57	-18,04
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	24,72	17,96	-19,26	6,57	-18,04
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	149,1	-82,89	-41,94	273,25	43,81
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-1,14 k	-80,19	-665,33	-99,17	8,32 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-1,04 k	-79,98	-666,76	-99,17	8,32 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	1,29 k	142,48	-	-86,27
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	1,37 k	42,68	-	110,76
EBITDA, 2 ans CAGR %	2,15 k	398,68	2,87	-55,59	180,68
EBITA, 2 ans CAGR %	-9,77	134,54	67,29	-41,11	138,95
EBIT, 2 ans CAGR %	-9,77	134,54	67,29	-41,11	138,95
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	8,77	1,43 k	14,12	-32,32	87,69
Résultat net, CAGR sur 2 ans	8,77	1,43 k	14,12	-32,32	87,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	20,66	2,85 k	20,75	-58,68	137,81
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	8,77	1,43 k	14,12	-32,32	87,69
Créances clients, CAGR sur 2 ans	339,44	951,8	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	341,05	-	1	-30,7	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	38,79	-5,32	-5,57	-5,38
Total des actifs, 2 ans CAGR %	28,85	48,96	-12,28	-22,12	-1,31
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	20,09	23,29	-2,41	-7,24	-6,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	20,09	23,29	-2,41	-7,24	-6,54
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	328,8	-34,72	-68,48	47,21	131,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	225,59	43,83	5,82	-78,37	-16,51
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	223,83	37,1	6,53	-78,37	-16,62
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	19,06	-	370,27	-	-78,36
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	80,31	-	246,85	-	-5
EBITDA, 3 ans CAGR %	40,39	1,17 k	86,47	-7,15	27,23
EBITA, 3 ans CAGR %	13,45	74,18	33,36	31,06	35,11
EBIT, 3 ans CAGR %	13,45	74,18	33,36	31,06	35,11
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	31,72	23,15	478,14	-10,25	42,71
Résultat net, CAGR sur 3 ans	31,72	23,15	478,14	-10,25	42,71
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	20,84	73,98	604,54	-14,84	31,61
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	31,72	23,15	478,15	-10,25	42,71
Créances clients, CAGR sur 3 ans	66,21	240,73	-	-	-74,18
Stocks, CAGR sur 3 ans	168,94	247,07	-	1,06	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-3,32	-	22,03	-5,37	-5,48
Total des actifs, 3 ans CAGR %	14,76	31,13	7,93	-6,26	-17,97
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	2,29	20,68	7,06	0,49	-10,99
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	2,29	20,68	7,06	0,49	-10,99
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-14,94	46,53	-37,22	-28,16	46,07
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-30,5	28,06	126,99	-78,99	57,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-30,63	28,06	120,03	-78,92	57,92
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-26,75	13,67	58,24	-	14,42
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-33,78	66,94	64,19	-	184,18
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-33,44	23,97	232,53	119,72
EBITA, 5 ans CAGR %	-34,52	-35,57	32,51	12,88	68,46
EBIT, 5 ans CAGR %	-34,52	-35,57	32,51	12,88	68,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	0,03	-39,07	24,38	-3,07	268,64
Résultat net, CAGR sur 5 ans	0,03	-39,07	24,38	-3,07	268,64
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-25,76	-35,9	20,81	-2,11	356,29
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	0,02	-39,07	24,38	-3,07	268,64
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	18,63	-	-	13,75
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	29,18	81,77	82,2	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-4,41	-4,12	-	10,22
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	3,55	3,07	6,46	4,14
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	67,72	1,04	8,62	1,4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	67,72	1,04	8,62	1,4
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	28,8	-42,82	46,8	5,84
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-23,01	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-17,77	-37,12	52,13
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-17,64	-37,12	49,24