Flux de Trésorerie Diaceutics PLC OTC Markets

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GB00BJQTGV64

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Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 15:30:14 28/05/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,000 ^USD	-2,44%		-.--%	+46,28%

02/06	Transcript : Diaceutics PLC, 2025 Earnings Call, May 26, 2026
26/05	Diaceutics PLC publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: DIACEUTICS PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Chiffre d'affaires	12,7 M	13,94 M	19,5 M	23,7 M	32,16 M
Total Chiffre d'affaires	12,7 M	13,94 M	19,5 M	23,7 M	32,16 M
Coût des marchandises vendues, total	3,23 M	3,21 M	2,76 M	3,99 M	3,89 M
Résultat Brut	9,46 M	10,73 M	16,74 M	19,71 M	28,27 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	10,02 M	10,38 M	16,28 M	22,78 M	30,74 M
Autres dépenses de fonctionnement	-282 k	-195 k	-114 k	-60 k	-17 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	9,73 M	10,18 M	16,17 M	22,72 M	30,72 M
Résultat d'Exploitation	-270 k	550 k	575 k	-3,02 M	-2,46 M
Intérêts payés, total	-41 k	-88 k	-120 k	-66 k	-54 k
Intérêts perçus et revenus des placements	27 k	-	111 k	646 k	601 k
Charges d'intérêt nettes	-14 k	-88 k	-9 k	580 k	547 k
Autres produits non opérationnels	-10 k	-	-2 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-294 k	462 k	564 k	-2,44 M	-1,91 M
Charges de restructuration	-388 k	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-682 k	462 k	564 k	-2,44 M	-1,91 M
Charge d'impôt	-945 k	-99 k	-160 k	-692 k	-205 k
Résultat des activités poursuivies	263 k	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M
Résultat net part du groupe	263 k	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M
Résultat net	263 k	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	263 k	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	263 k	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	0,01	0,01	-0,02	-0,02
BPA de base - Activités poursuivies	0	0,01	0,01	-0,02	-0,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	77,53 M	83,94 M	84,15 M	84,23 M	84,45 M
Bénéfice net par action - dilué	0	0,01	0,01	-0,02	-0,02
BPA dilué - Activités poursuivies	0	0,01	0,01	-0,02	-0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	77,83 M	84,94 M	86,09 M	84,23 M	84,45 M
BPA de base normalisé	-0	0	0	-0,02	-0,01
BPA dilué normalisé	-0	0	0	-0,02	-0,01
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	425 k	1,52 M	2,08 M	102 k	552 k
EBITA	392 k	1,43 M	1,93 M	-59 k	385 k
EBIT	-270 k	550 k	575 k	-3,02 M	-2,46 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	138,56	-21,43	-28,37	28,38	10,74
Impôts intérieurs courants	-1,78 M	-535 k	-670 k	314 k	-191 k
Impôts étrangers courants	709 k	83 k	336 k	798 k	989 k
Total des impôts courants	-1,07 M	-452 k	-334 k	1,11 M	798 k
Total des impôts différés	121 k	353 k	174 k	-1,8 M	-1 M
Résultat net normalisé	-184 k	289 k	352 k	-1,52 M	-1,19 M
Intérêts sur la dette à long terme	41 k	88 k	122 k	66 k	54 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	10,02 M	10,38 M	16,28 M	22,78 M	30,74 M
Dépense en recherche et de développement	40 k	-	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	290 k	428 k	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	-	-	621 k	538 k	1,26 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	290 k	428 k	621 k	538 k	1,26 M

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Actifs
Trésorerie et équivalents	25,26 M	19,68 M	19,84 M	16,67 M	12,74 M
Total des liquidités et VMP	25,26 M	19,68 M	19,84 M	16,67 M	12,74 M
Créances clients, total	5,34 M	7 M	8,37 M	9,83 M	14,81 M
Autres créances	2,43 M	2,92 M	2,05 M	300 k	889 k
Total des créances	7,78 M	9,92 M	10,43 M	10,13 M	15,7 M
Dépenses payées d'avance	587 k	430 k	628 k	1,24 M	1,08 M
Autres actifs à court terme, total	-	37 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	33,62 M	30,06 M	30,9 M	28,04 M	29,53 M
Immobilisations corporelles brutes	395 k	2,42 M	2,69 M	2,8 M	2,9 M
Amortissements cumulés	-157 k	-291 k	-598 k	-900 k	-1,22 M
Immobilisations corporelles nettes	238 k	2,13 M	2,09 M	1,9 M	1,68 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	8,94 M	12,6 M	15,04 M	15,26 M	15,41 M
Actifs d'impôts différés à long terme	301 k	1 k	46 k	1,14 M	2 M
Charges différées à long terme	422 k	216 k	178 k	-	-
Total des actifs	43,52 M	45,01 M	48,26 M	46,34 M	48,62 M
Passifs
Comptes à payer, total	466 k	513 k	759 k	1,06 M	1,22 M
Charges à payer, total	1,58 M	1,64 M	2 M	2,26 M	5,05 M
Emprunts à court terme	118 k	130 k	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	146 k	124 k	146 k	153 k
Impôts sur le revenu à payer	451 k	-	423 k	471 k	467 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	303 k	208 k	411 k	408 k	337 k
Autres passifs à court terme	-	-	39 k	38 k	543 k
Total du passif circulant	2,92 M	2,63 M	3,75 M	4,38 M	7,76 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	1,28 M	1,2 M	1,06 M	907 k
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	366 k	445 k	706 k	28 k	-
Autres passifs non courants	-	-	79 k	88 k	91 k
Total du passif	3,28 M	4,36 M	5,74 M	5,56 M	8,76 M
Actions ordinaires, total	168 k	168 k	169 k	169 k	170 k
Primes d'émissions d'actions	36,86 M	36,86 M	37,13 M	37,13 M	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	3,19 M	4,08 M	5,34 M	4,04 M	40,62 M
Actions détenues en propre	-	-165 k	-263 k	-312 k	-312 k
Résultat global et autres	15 k	-302 k	138 k	-240 k	-626 k
Total des fonds propres ordinaires	40,24 M	40,65 M	42,51 M	40,79 M	39,86 M
Total des capitaux propres	40,24 M	40,65 M	42,51 M	40,79 M	39,86 M
Total du passif et des capitaux propres	43,52 M	45,01 M	48,26 M	46,34 M	48,62 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	84,07 M	83,94 M	84,26 M	84,25 M	84,52 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	84,07 M	83,94 M	84,26 M	84,25 M	84,52 M
Actif net par action	0,48	0,48	0,5	0,48	0,47
Actif corporel net	31,3 M	28,04 M	27,47 M	25,52 M	24,44 M
Actif corporel net par action	0,37	0,33	0,33	0,3	0,29
Total de la dette	118 k	1,56 M	1,33 M	1,2 M	1,06 M
Dette nette	-25,14 M	-18,11 M	-18,51 M	-15,46 M	-11,68 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	395 k	482 k	619 k	728 k	828 k
Employés à temps plein	120	133	151	184	199
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	20 k	20 k	-	-	-
Backlog de commande	-	-	-	-	24,93 M

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Résultat net	263 k	561 k	724 k	-1,75 M	-1,7 M
Dépréciation et amortissement - CF	33 k	134 k	304 k	314 k	321 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	662 k	882 k	1,35 M	2,96 M	2,84 M
Amortissements et dépréciations, Total	695 k	1,02 M	1,66 M	3,27 M	3,16 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	114 k	783 k	1,35 M	1,5 M	1,47 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	3 k	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	87 k
Rémunération à base d'actions (CF)	290 k	373 k	536 k	445 k	1,02 M
Autres activités d'exploitation, total	-1,6 M	-505 k	1,16 M	-624 k	-2,08 M
Variation des créances	549 k	-1,5 M	-1,59 M	-2,16 M	-4,68 M
Variation des dettes fournisseurs	-63 k	-159 k	1,27 M	618 k	3,37 M
Flux de trésorerie d'exploitation	253 k	570 k	5,1 M	1,31 M	651 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-137 k	-565 k	-186 k	-125 k	-100 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-6,16 M	-5,04 M	-4,68 M	-4,73 M	-4,53 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	111 k	646 k	601 k
Flux de trésorerie d'investissement	-6,29 M	-5,6 M	-4,76 M	-4,21 M	-4,03 M
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-49 k	-163 k	-179 k	-199 k
Total de la dette remboursée	-	-49 k	-163 k	-179 k	-199 k
Émission d'actions ordinaires	19,61 M	-	129 k	-	136 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-165 k	-98 k	-49 k	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-56 k	-59 k	-11 k	-1 k
Flux de trésorerie de financement	19,61 M	-270 k	-191 k	-239 k	-64 k
Ajustements des taux de change	-38 k	-279 k	20 k	-37 k	-479 k
Variation nette de la trésorerie	13,54 M	-5,58 M	166 k	-3,17 M	-3,92 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	56 k	59 k	11 k	1 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	427 k	325 k	-1,39 M	-690 k	1,33 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-6,39 M	-5,55 M	-355 k	-1,18 M	-2,35 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-6,36 M	-5,49 M	-280 k	-1,14 M	-2,31 M
Variation du fonds de roulement net	997 k	2,46 M	-602 k	-291 k	2,04 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-49 k	-163 k	-179 k	-199 k

Période Fiscale: Décembre	2020	2021	2022	2023	2024
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,51	0,78	0,77	-3,99	-3,23
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,56	0,83	0,84	-4,4	-3,7
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	0,87	1,39	1,74	-4,19	-4,22
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	0,87	1,39	1,74	-4,19	-4,22
Analyse des marges
Marge brute %	74,54	76,97	85,83	83,15	87,91
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	78,88	74,42	83,47	96,14	95,6
Marge d’EBITDA %	3,35	10,88	10,64	0,43	1,72
Marge EBITA %	3,09	10,27	9,89	-0,25	1,2
Marge d'EBIT %	-2,13	3,94	2,95	-12,73	-7,63
Marge des activités poursuivies %	2,07	4,02	3,71	-7,37	-5,3
Marge nette %	2,07	4,02	3,71	-7,37	-5,3
Net Avail. Pour la marge commune %	2,07	4,02	3,71	-7,37	-5,3
Marge nette normalisée %	-1,45	2,07	1,81	-6,43	-3,71
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-50,3	-39,79	-1,82	-4,98	-7,3
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-50,1	-39,39	-1,43	-4,81	-7,2
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,39	0,31	0,42	0,5	0,68
Rotation des actifs corporels	68,44	11,78	9,24	11,88	17,98
Rotation des créances (moyenne des créances)	2,21	2,26	2,54	2,6	2,61
Liquidité à court terme
Current Ratio	11,53	11,41	8,23	6,4	3,8
Quick Ratio	11,33	11,24	8,07	6,11	3,66
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,09	0,22	1,36	0,3	0,08
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	165,43	161,58	143,87	140,2	140,25
Délais de paiement des fournisseurs	42,85	55,64	84,02	83,37	107,41
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,29	3,84	3,13	2,95	2,66
Dette totale / Capital total	0,29	3,7	3,03	2,87	2,59
Dette à long terme / Capitaux propres	-	3,16	2,83	2,6	2,28
Dette à long terme / Capital total	-	3,04	2,75	2,52	2,22
Dette totale / Total de l'actif	7,54	9,69	11,9	11,99	18,02
EBIT / Charges d'intérêt	-6,59	6,25	4,79	-45,73	-45,46
EBITDA / Charges d'intérêt	10,37	17,8	18,61	3,86	13,07
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	7,02	11,38	17,06	1,97	11,22
Dette totale / EBITDA	0,28	1	0,6	4,73	1,5
Dette nette / EBITDA	-59,15	-11,57	-8,29	-60,64	-16,55
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,41	1,56	0,65	9,27	1,75
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-87,28	-18,1	-9,04	-118,94	-19,28
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-5,55	9,82	39,88	21,51	35,69
Résultat brut, Croissance 1 an	-8,22	13,41	36,86	17,71	43,46
EBITDA, 1 an Croissance en %	-81,45	256,94	36,85	-95,09	441,18
EBITA, 1 an Croissance en %	-82,6	265,31	34,71	-103,06	-752,54
EBIT, 1 an Croissance %	-112,93	-303,7	4,55	-624,87	-18,65
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-33,92	113,31	29,06	-341,16	-2,46
Résultat net, Croissance 1 an	-33,92	113,31	29,06	-341,16	-2,46
Résultat net normalisé sur 1 an	-115,93	-257,14	22,08	-532,27	-21,74
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-45,29	94,55	27,29	-346,77	-2,56
Créances clients, Croissance sur 1 an	-12,9	31,05	19,59	17,41	50,67
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	78,95	794,54	-1,74	-9,23	-11,64
Total des actifs, 1 an Croissance en %	94,53	3,43	7,2	-3,96	4,91
Actif corporel net, Croissance 1 an	66,89	-10,4	-2,05	-7,08	-4,23
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	99,87	1,02	4,59	-4,06	-2,28
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-140,16	125,3	794,04	-74,27	-50,34
CAPEX, Croissance 1 an	38,38	312,41	-67,08	-32,8	-20
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	121,21	-13,22	-93,61	232,89	98,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	131,5	-13,65	-94,91	307,42	103,15
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	10,63	1,85	23,94	30,37	28,41
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	17,95	2,02	33,01	26,93	29,95
EBITDA, 2 ans CAGR %	-47,18	-18,63	121,01	-74,07	-48,44
EBITA, 2 ans CAGR %	-48,65	-20,28	121,83	-79,7	-55,33
EBIT, 2 ans CAGR %	-56,18	-48,68	45,93	134,25	106,63
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-35,51	18,72	65,92	76,42	53,37
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-35,51	18,72	65,92	76,42	53,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-47,88	-49,96	38,51	129,72	83,93
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-50,92	3,17	57,37	77,24	55,07
Créances clients, CAGR sur 2 ans	14,41	6,84	25,19	18,5	33,01
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	79,35	300,09	196,48	-5,56	-10,44
Total des actifs, 2 ans CAGR %	136,05	41,85	5,3	1,47	0,38
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	274,54	22,28	-6,32	-4,6	-5,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	291,19	42,1	2,79	0,17	-3,18
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-48,5	-4,88	348,8	51,66	-64,26
CAPEX, CAGR sur 2 ans	49,6	138,89	16,52	-52,96	-26,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	51,08	38,62	-76,45	-53,87	157,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	56,13	41,38	-79,03	-54,46	187,69
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	19,87	10,36	13,21	23,13	32,12
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	24,64	16,42	17,53	27,7	32,21
EBITDA, 3 ans CAGR %	-22,91	-0,14	-3,23	-37,86	-28,61
EBITA, 3 ans CAGR %	-24,48	-1,24	-5,04	-46,81	-35,46
EBIT, 3 ans CAGR %	-33,09	-26,86	-34,94	123,59	64,65
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-26,53	-3,91	22,07	87,94	44,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-26,53	-3,91	22,07	87,94	44,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-27,91	-24,7	-32,64	102,41	60,44
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-95,37	-22,33	10,65	82,83	45,19
Créances clients, CAGR sur 3 ans	47,28	19,71	10,93	22,54	28,38
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	68,91	206,43	150,56	99,82	-7,63
Total des actifs, 3 ans CAGR %	99,37	79,29	29,21	2,12	2,6
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	169,64	132,51	13,57	-6,57	-4,48
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	177,76	149,11	28,3	0,45	-0,65
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-45,16	-15,78	100,74	73,05	4,53
CAPEX, CAGR sur 3 ans	41,91	109,77	23,39	-3,01	-43,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	79,76	25,63	-50,29	-43,05	-24,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	75,91	28,16	-53,31	-43,63	-25,03
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	55,47	24,89	21,49	17,97	19,06
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	84,31	32,23	27,92	23,71	22,35
EBITDA, 5 ans CAGR %	48,01	7,64	17,48	-41,77	-24,77
EBITA, 5 ans CAGR %	43,97	6,5	16,21	-47,55	-29,77
EBIT, 5 ans CAGR %	33,62	-9,02	-8,6	16,51	3,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	20,51	-5,57	1,77	22,52	33,74
Résultat net, CAGR sur 5 ans	20,51	-5,57	1,77	22,52	33,74
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	23,22	-10,06	-6,4	17,64	0,67
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-75,49	-82,65	-81,02	8,04	26,64
Créances clients, CAGR sur 5 ans	84,49	29,46	38,01	19,22	19,28
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	144	157,33	111,54	91,37	66,03
Total des actifs, 5 ans CAGR %	100,55	67,24	54,44	42,78	16,8
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	190,22	95,01	76,66	62,81	5,44
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	199,59	109,29	86,63	73,03	14,64
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-3,3	27,14	6,56	0,66
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	109,73	31,15	15,35	0,2
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	76,04	-20,25	-15,85	-4,05
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	70,33	-24,88	-15,27	-3,37