Bilan Copernico Sim S.p.A.

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IT0005379406

Gestion des placements et exploitants de fonds

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8,200 ^EUR	0,00%		0,00%	+4,46%

27/05	EF FIM a acquis 11'000 actions Copernico pour plus de 78'000 EUR	AN
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Données Financières Publiées: COPERNICO SIM S.P.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	8,67 M	8,56 M	7,92 M	9,58 M	10,06 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	749	1,17 k	8,77 k	29,52 k	25,06 k
Total Chiffre d'affaires	8,67 M	8,56 M	7,93 M	9,61 M	10,08 M
Coût des marchandises vendues, total	5,19 M	4,8 M	4,45 M	5,16 M	5,78 M
Résultat Brut	3,48 M	3,76 M	3,48 M	4,45 M	4,31 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,53 M	3,47 M	3,21 M	3,34 M	3,64 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	154 k	151 k	133 k	130 k	133 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	51,96 k	73,88 k	142 k	158 k	96,01 k
Autres dépenses de fonctionnement	-19,15 k	10,96 k	-141 k	131 k	34,8 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,71 M	3,71 M	3,34 M	3,75 M	3,91 M
Résultat d'Exploitation	-233 k	58,26 k	141 k	692 k	400 k
Intérêts payés, total	-12,31 k	-10,11 k	-10,16 k	-12,67 k	-11,66 k
Charges d'intérêt nettes	-12,31 k	-10,11 k	-10,16 k	-12,67 k	-11,66 k
EBT, hors éléments non courants	-245 k	48,15 k	131 k	679 k	388 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	11,6 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-234 k	48,15 k	131 k	679 k	388 k
Charge d'impôt	-37,48 k	38,56 k	47,88 k	459 k	203 k
Résultat des activités poursuivies	-196 k	9,6 k	83,2 k	220 k	185 k
Résultat net part du groupe	-196 k	9,6 k	83,2 k	220 k	185 k
Résultat net	-196 k	9,6 k	83,2 k	220 k	185 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-196 k	9,6 k	83,2 k	220 k	185 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-196 k	9,6 k	83,2 k	220 k	185 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,1	0	0,04	0,11	0,09
BPA de base - Activités poursuivies	-0,1	0	0,04	0,11	0,09
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,9 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,97 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,1	0	0,04	0,11	0,09
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,1	0	0,04	0,11	0,09
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,9 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,97 M
BPA de base normalisé	-0,08	0,02	0,04	0,22	0,12
BPA dilué normalisé	-0,08	0,02	0,04	0,22	0,12
Dividende par action	-	-	-	0,08	-
Ratio de distribution	-6,84	-	13,21	-	83,1
Éléments supplémentaires
EBITDA	-27,42 k	283 k	416 k	979 k	629 k
EBITA	-181 k	132 k	283 k	850 k	496 k
EBIT	-233 k	58,26 k	141 k	692 k	400 k
EBITDAR	-2,01 k	293 k	420 k	983 k	633 k
Taux d’imposition effectif (%)	16,04	80,07	36,53	67,63	52,37
Impôts intérieurs courants	-	-	23,45 k	-	-
Total des impôts courants	21,27 k	29,4 k	23,45 k	330 k	53,59 k
Total des impôts différés	-58,75 k	9,16 k	24,43 k	130 k	150 k
Résultat net normalisé	-153 k	30,1 k	81,92 k	425 k	243 k
Intérêts sur la dette à long terme	11 k	9,16 k	45,92 k	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	157 k	70,25 k	95,26 k	94,1 k	-
Dépenses de marketing	-	-	-	-	134 k
Dépense de marketing	157 k	70,25 k	95,26 k	94,1 k	134 k
Dépenses générales et administratives	1,84 M	2,06 M	1,77 M	1,78 M	1,93 M
Dépense en recherche et de développement	82,05 k	83,69 k	218 k	-	-
Charges locatives nettes, total	25,42 k	9,67 k	4,01 k	3,88 k	3,95 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	6,22 k	2,24 k	1,04 k	1,45 k	1,53 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	19,2 k	7,43 k	2,97 k	2,43 k	2,42 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,49 M	1,29 M	1,71 M	1,9 M	2,23 M
Total des liquidités et VMP	1,49 M	1,29 M	1,71 M	1,9 M	2,23 M
Créances clients, total	2,2 M	2,17 M	2,08 M	2,79 M	2,49 M
Autres créances	970 k	910 k	1,03 M	1,03 M	1,05 M
Total des créances	3,17 M	3,08 M	3,11 M	3,82 M	3,54 M
Dépenses payées d'avance	180 k	145 k	685 k	657 k	605 k
Autres actifs à court terme, total	257 k	264 k	10 k	10 k	10 k
Total de l'actif circulant	5,1 M	4,77 M	5,52 M	6,39 M	6,38 M
Immobilisations corporelles brutes	3,31 M	3,27 M	3,23 M	-	-
Amortissements cumulés	-1,47 M	-1,5 M	-1,54 M	-	-
Immobilisations corporelles nettes	1,84 M	1,77 M	1,69 M	2,97 M	2,91 M
Autres immobilisations incorporelles, total	482 k	553 k	568 k	558 k	570 k
Actifs d'impôts différés à long terme	541 k	532 k	-	-	-
Total des actifs	7,96 M	7,63 M	7,78 M	9,91 M	9,86 M
Passifs
Comptes à payer, total	296 k	243 k	240 k	277 k	112 k
Charges à payer, total	2,4 M	1,99 M	2,08 M	2,62 M	2,5 M
Impôts sur le revenu à payer	9,9 k	8,14 k	23,45 k	41,91 k	-
Total du passif circulant	2,71 M	2,24 M	2,35 M	2,94 M	2,61 M
Dette à long terme	88,56 k	56,68 k	23,56 k	-	-
Contrats de location à long terme	276 k	278 k	267 k	252 k	230 k
Recettes non acquises Non courantes	16,2 k	20 k	27,94 k	20,8 k	13,7 k
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	332 k	289 k	338 k	334 k	353 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	380 k	390 k
Autres passifs non courants	243 k	175 k	137 k	148 k	19,72 k
Total du passif	3,66 M	3,06 M	3,14 M	4,07 M	3,62 M
Actions ordinaires, total	1,95 M	1,97 M	1,97 M	1,97 M	2,02 M
Primes d'émissions d'actions	2,04 M	2,19 M	2,19 M	2,19 M	2,45 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	422 k	432 k	515 k	735 k	185 k
Actions détenues en propre	-60,57 k	-60,57 k	-60,57 k	-60,57 k	-45,32 k
Résultat global et autres	-58,46 k	29,72 k	18,73 k	1 M	1,64 M
Total des fonds propres ordinaires	4,29 M	4,56 M	4,63 M	5,84 M	6,25 M
Total des capitaux propres	4,29 M	4,56 M	4,63 M	5,84 M	6,25 M
Total du passif et des capitaux propres	7,96 M	7,63 M	7,78 M	9,91 M	9,86 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,9 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,97 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,9 M	1,92 M	1,92 M	1,92 M	1,97 M
Actif net par action	2,26	2,38	2,41	3,04	3,17
Actif corporel net	3,81 M	4,01 M	4,07 M	5,28 M	5,68 M
Actif corporel net par action	2,01	2,09	2,12	2,75	2,88
Total de la dette	364 k	335 k	291 k	252 k	230 k
Dette nette	-1,13 M	-951 k	-1,42 M	-1,65 M	-2 M
Dette relative aux contrats de location	203 k	77,36 k	32,09 k	31,01 k	31,62 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	361 k	361 k	361 k	-	-
Bâtiments, total	2,09 M	2,09 M	2,09 M	-	-
Machines, total	447 k	428 k	428 k	-	-
Employés à temps plein	21	19	17	17	21
Immobilisations en crédit-bail - Brut	413 k	396 k	353 k	-	-
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-141 k	-117 k	-87,74 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-196 k	9,6 k	83,2 k	220 k	185 k
Dépréciation et amortissement - CF	154 k	151 k	133 k	130 k	133 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	51,96 k	73,88 k	142 k	158 k	96,01 k
Amortissements et dépréciations, Total	206 k	225 k	275 k	287 k	229 k
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	176 k	-72,84 k
Variation des dettes fournisseurs	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-426 k	-472 k	288 k	79,23 k	22,9 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-417 k	-237 k	646 k	763 k	364 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-56,82 k	-84,8 k	-53,27 k	-425 k	-79,59 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-61,49 k	-146 k	-157 k	-148 k	-107 k
Flux de trésorerie d'investissement	-118 k	-230 k	-210 k	-572 k	-187 k
Émission d'actions ordinaires	11,4 k	172 k	-	-	303 k
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-13,41 k	-	-10,99 k	-	-154 k
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-13,41 k	-	-10,99 k	-	-154 k
Autres activités de financement, total	-	88,18 k	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-2,02 k	260 k	-10,99 k	-	149 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-537 k	-208 k	425 k	191 k	327 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	12,31 k	10,11 k	10,16 k	12,67 k	11,66 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-37,48 k	38,56 k	47,88 k	283 k	291 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-344 k	-302 k	460 k	16,01 k	290 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-336 k	-296 k	466 k	23,93 k	297 k
Variation du fonds de roulement net	278 k	327 k	-313 k	124 k	-4,47 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,83	0,47	1,15	4,89	2,53
Rentabilité du capital total (ROTC)	-3,04	0,76	1,8	7,85	3,98
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-4,47	0,22	1,81	4,2	3,06
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-4,47	0,22	1,81	4,2	3,06
Analyse des marges
Marge brute %	40,16	43,97	43,9	46,27	42,71
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	40,7	40,53	40,43	34,71	36,12
Marge d’EBITDA %	-0,32	3,31	5,25	10,19	6,24
Marge EBITA %	-2,09	1,54	3,57	8,84	4,92
Marge d'EBIT %	-2,69	0,68	1,78	7,2	3,96
Marge des activités poursuivies %	-2,26	0,11	1,05	2,29	1,83
Marge nette %	-2,26	0,11	1,05	2,29	1,83
Net Avail. Pour la marge commune %	-2,26	0,11	1,05	2,29	1,83
Marge nette normalisée %	-1,77	0,35	1,03	4,42	2,41
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-3,97	-3,53	5,79	0,17	2,87
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-3,88	-3,46	5,87	0,25	2,94
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,09	1,1	1,03	1,09	1,02
Rotation des actifs corporels	4,6	4,75	4,59	4,13	3,43
Rotation des créances (moyenne des créances)	4,32	3,92	3,73	3,94	3,81
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,88	2,13	2,35	2,17	2,45
Quick Ratio	1,72	1,94	2,05	1,95	2,21
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,15	-0,11	0,28	0,26	0,14
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	84,42	93,02	97,89	92,99	95,69
Délais de paiement des fournisseurs	26,76	20,3	19,79	18,33	12,29
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	8,49	7,33	6,28	4,31	3,69
Dette totale / Capital total	7,82	6,83	5,91	4,13	3,56
Dette à long terme / Capitaux propres	8,49	7,33	6,28	4,31	3,69
Dette à long terme / Capital total	7,82	6,83	5,91	4,13	3,56
Dette totale / Total de l'actif	46,05	40,17	40,41	41,1	36,66
EBIT / Charges d'intérêt	-18,92	5,76	13,91	54,63	34,29
EBITDA / Charges d'intérêt	-2,23	27,99	40,97	77,32	53,97
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-6,84	19,6	35,72	43,8	47,14
Dette totale / EBITDA	-13,28	1,18	0,7	0,26	0,37
Dette nette / EBITDA	41,18	-3,36	-3,41	-1,68	-3,17
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-4,32	1,69	0,8	0,45	0,42
Dette nette / (EBITDA - Capex)	13,41	-4,8	-3,91	-2,97	-3,63
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	23,07	-1,2	-7,39	21,16	4,95
Résultat brut, Croissance 1 an	18,15	8,16	-7,52	27,68	-3,13
EBITDA, 1 an Croissance en %	-82,84	-1,87 k	46,99	135,41	-35,75
EBITA, 1 an Croissance en %	-41,09	-177,96	114,5	199,77	-41,65
EBIT, 1 an Croissance %	-31,95	-126,31	142,4	389,92	-42,22
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-18,36	-104,89	766,99	164,3	-15,92
Résultat net, Croissance 1 an	-18,36	-104,89	766,99	164,3	-15,92
Résultat net normalisé sur 1 an	-31,27	-120,61	172,21	418,21	-42,86
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-18,45	-104,83	767,07	164,3	-18,17
Créances clients, Croissance sur 1 an	21,2	-1,32	-3,98	33,87	-10,72
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-5,01	-3,6	-4,48	75,61	-1,81
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,1	-4,16	1,98	27,49	-0,52
Actif corporel net, Croissance 1 an	-5,17	5,18	1,43	29,91	7,5
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-4,41	6,28	1,58	26,02	6,97
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	46,19	-43,06	-372,31	18	-52,23
CAPEX, Croissance 1 an	-76,96	49,25	-37,18	696,94	-81,25
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-120,24	-14,8	-155,11	-96,76	1,71 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-119,68	-14,75	-156,3	-95,23	1,14 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	15,48	10,27	-4,35	5,93	12,76
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	12,87	13,05	0,01	8,66	11,21
EBITDA, 2 ans CAGR %	38,56	33,09	410,79	86,02	22,98
EBITA, 2 ans CAGR %	8,44	-34,42	29,32	153,58	32,26
EBIT, 2 ans CAGR %	-2,84	-58,74	-20,14	244,61	68,25
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	117,87	-80,02	-34,88	378,69	49,07
Résultat net, CAGR sur 2 ans	117,87	-80,02	-34,88	378,69	49,07
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-3,58	-63,27	-25,1	275,58	72,08
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	117,79	-80,15	-35,29	378,72	47,06
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-25,76	9,36	-2,66	13,38	9,33
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	0,07	-4,31	-4,04	29,51	31,31
Total des actifs, 2 ans CAGR %	3,62	-2,15	-1,13	14,03	12,62
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-3	-0,13	3,29	14,79	18,17
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-0,08	0,79	3,9	13,14	16,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-51,18	-8,76	24,52	79,25	-24,93
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-12,17	-41,36	-3,17	123,75	22,23
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-55,09	-57,84	13,82	-86,14	-23,49
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-55,46	-58,4	15,85	-83	-23,02
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	9,22	9,63	4,04	3,5	5,6
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	8,36	11,28	5,73	8,5	4,58
EBITDA, 3 ans CAGR %	-11,7	170,61	37,57	294,55	30,51
EBITA, 3 ans CAGR %	59,51	-4,95	-2,65	71,15	55,39
EBIT, 3 ans CAGR %	27,54	-38,19	-25,55	46,19	90,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	62,13	-38,54	-29,78	3,88	168,08
Résultat net, CAGR sur 3 ans	62,13	-38,54	-29,78	3,88	168,08
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	26	-43,27	-28,38	42,72	100,51
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	49,39	-38,81	-30,1	3,44	165,68
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-1,37	-18,37	4,72	8,25	4,7
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	1,95	-1,17	-4,36	17,37	18,09
Total des actifs, 3 ans CAGR %	14,62	0,96	-0,79	7,61	8,95
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	21,6	-0,34	0,39	11,49	12,31
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	23,35	1,99	1,05	10,81	11,05
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	42,89	-48,61	31,36	22,31	15,35
CAPEX, CAGR sur 3 ans	218,12	4,81	-40	95,5	-2,09
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-29,16	-43,84	-35,35	-64,4	-29,7
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-29,85	-44,12	-35,17	-59	-28,94
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	5,23	4,76	3,58	8,13	7,44
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	6,29	5,75	4,94	10,22	7,89
EBITDA, 5 ans CAGR %	-37,59	-4,15	59,87	132,93	31,54
EBITA, 5 ans CAGR %	-2,42	-12,71	44,76	40,74	10,05
EBIT, 5 ans CAGR %	17,4	-21,26	4,7	22,9	3,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	47,95	-44,31	12,57	39,7	-5,11
Résultat net, CAGR sur 5 ans	47,95	-44,31	12,57	39,7	-5,11
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	19,64	-23,78	1,34	20,82	1,7
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	40,51	-47,29	6,9	39,33	-5,88
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-7,93	-5,64	-1,88	-6,91	6,54
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-0,53	-0,5	-0,49	10,12	8,56
Total des actifs, 5 ans CAGR %	6,89	6,69	8,04	6	4,37
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	14,96	13,52	13,92	5,45	7,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	16,44	15,81	15,17	6,32	6,83
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-5,19	61,27	35,24	-15,3	5,02
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-32,08	35,35	97,68	41,95	-20,24
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-1,46	-10,35	-13,85	-60,69	-29,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-1,76	-10,61	-13,72	-57,35	-29,54