Flux de Trésorerie Comeco S.A.

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CMC

PLCOMEC00016

Produits chimiques destinée à l'agriculture

Cours en clôture Warsaw S.E. 26/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0730 ^PLN	0,00%		0,00%	-45,52%

14/08	Comeco S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
15/05	Comeco S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

83bb3.BJMRQG-b7khtAD2F0h43Qn9zQS1uPYCMMJFPmKcuQQg.dtF7GBX5wwskMl7U52lGDDceGRhbZNbEU9Mc4tVZNUVI-yMnN-PZDgd5Xg

Données Financières Publiées: COMECO S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Chiffre d'affaires	15,48 M	14,03 M	14,21 M	-	-
Total Chiffre d'affaires	15,48 M	14,03 M	14,21 M	-	-
Coût des marchandises vendues, total	10,28 M	9,8 M	9,93 M	491	660
Résultat Brut	5,2 M	4,23 M	4,28 M	-491	-660
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,64 M	4,3 M	4,53 M	229 k	91,57 k
Provision pour créances douteuses	-	1,52 M	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	55,51 k	39,56 k	39,56 k	4,39 k	4,39 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	268 k	-1,63 M	2,56 M	15,02 k	167 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,97 M	4,23 M	7,13 M	248 k	263 k
Résultat d'Exploitation	230 k	7,72 k	-2,85 M	-249 k	-264 k
Intérêts payés, total	-155 k	-79,59 k	-223 k	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	2,31 k	2	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-152 k	-79,59 k	-223 k	-	-
Gains (pertes) de change	177 k	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-66,29 k	-54,28 k	-159 k	3,94 k	0
EBT, hors éléments non courants	188 k	-126 k	-3,23 M	-245 k	-264 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	268 k	-	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	22,17 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-1,58 M	-	-
Autres éléments non courants	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Charge d'impôt	-	-	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Résultat net part du groupe	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Résultat net	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,02	0,01	-0,39	-0,02	-0,02
BPA de base - Activités poursuivies	0,02	0,01	-0,39	-0,02	-0,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	12,2 M	12,2 M	12,2 M	12,2 M	12,2 M
Bénéfice net par action - dilué	0,02	0,01	-0,39	-0,02	-0,02
BPA dilué - Activités poursuivies	0,02	0,01	-0,39	-0,02	-0,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	12,2 M	12,2 M	12,2 M	12,2 M	12,2 M
BPA de base normalisé	0,01	-0,01	-0,17	-0,01	-0,01
BPA dilué normalisé	0,01	-0,01	-0,17	-0,01	-0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	322 k	99,91 k	-2,77 M	-244 k	-259 k
EBITA	306 k	83,96 k	-2,77 M	-249 k	-264 k
EBIT	230 k	7,72 k	-2,85 M	-249 k	-264 k
Total des revenus (tels que rapportés)	15,48 M	14,03 M	1,42 Md	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	117 k	-78,85 k	-2,02 M	-153 k	-165 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	165 k	332 k	256 k	58	-
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	165 k	332 k	256 k	58	-
Créances clients, total	4,45 M	4,99 M	1,2 M	11,38 k	11,38 k
Autres créances	243 k	264 k	262 k	624 k	540 k
Total des créances	4,69 M	5,26 M	1,46 M	635 k	551 k
Stocks	518 k	410 k	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	5,18 k	2,75 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	5,38 M	6 M	1,72 M	635 k	551 k
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	-	-	14,63 k	5,85 k	1,46 k
Investissements à long terme	415 k	-	270 k	-	-
Goodwill	394 k	358 k	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	188 k	148 k	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	270 k	270 k
Total des actifs	6,38 M	6,51 M	2 M	911 k	823 k
Passifs
Comptes à payer, total	1,13 M	1,03 M	1,15 M	561 k	689 k
Charges à payer, total	-	-	-	81,23 k	163 k
Emprunts à court terme	610 k	968 k	3,03 M	3,05 M	3,06 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	12,76 k	13,53 k	18,02 k	101 k	66,95 k
Autres passifs à court terme	121 k	87,25 k	605 k	650 k	648 k
Total du passif circulant	1,87 M	2,1 M	4,8 M	4,45 M	4,62 M
Dette à long terme	2,64 M	2,4 M	-	-	-
Autres passifs non courants	-	-	-	-	-
Total du passif	4,51 M	4,5 M	4,8 M	4,45 M	4,62 M
Actions ordinaires, total	1,22 M	1,22 M	1,22 M	1,22 M	1,22 M
Primes d'émissions d'actions	2,18 M	1,75 M	1,75 M	1,75 M	1,75 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,54 M	-956 k	-5,76 M	-6,5 M	-6,77 M
Total des fonds propres ordinaires	1,87 M	2,01 M	-2,8 M	-3,54 M	-3,8 M
Total des capitaux propres	1,87 M	2,01 M	-2,8 M	-3,54 M	-3,8 M
Total du passif et des capitaux propres	6,38 M	6,51 M	2 M	911 k	823 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	12,2 M	12,2 M	12,2 M	-	12,2 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	12,2 M	12,2 M	12,2 M	12,2 M	12,2 M
Actif net par action	0,15	0,16	-0,23	-0,29	-0,31
Actif corporel net	1,29 M	1,5 M	-2,8 M	-3,54 M	-3,8 M
Actif corporel net par action	0,11	0,12	-0,23	-0,29	-0,31
Total de la dette	3,25 M	3,37 M	3,03 M	3,05 M	3,06 M
Dette nette	3,08 M	3,03 M	2,77 M	3,05 M	3,06 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	-	3
Stocks de produits finis, total	518 k	410 k	-	-	-
Machines, total	-	-	-	-	-
Employés à temps plein	8	7	7	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Résultat net	210 k	142 k	-4,81 M	-245 k	-264 k
Dépréciation et amortissement - CF	15,95 k	15,95 k	-	4,39 k	4,39 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	76,24 k	76,24 k	76,24 k	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	92,2 k	92,2 k	76,24 k	4,39 k	4,39 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-268 k	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	1,58 M	-	-
Autres activités d'exploitation, total	123 k	63,64 k	110 k	-	-
Variation des créances	122 k	114 k	3,8 M	-3,58 k	83,57 k
Variation des stocks	312 k	108 k	410 k	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-1,1 M	-125 k	135 k	244 k	175 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-244 k	128 k	1,3 M	-181	-903
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-815 k	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-815 k	-	-
Dette à court terme émise, total	-	119 k	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	119 k	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-337 k	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-255 k	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-255 k	-	-337 k	-	-
Autres activités de financement, total	455 k	-79,59 k	-223 k	-	843
Flux de trésorerie de financement	200 k	38,96 k	-560 k	-	843
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	0	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-44,11 k	167 k	-76,12 k	-180	-58
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	155 k	79,59 k	223 k	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-530 k	-538 k	3,01 M	-2,97 M	97,91 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-433 k	-489 k	3,14 M	-2,97 M	97,91 k
Variation du fonds de roulement net	669 k	586 k	-4,85 M	2,81 M	-258 k
Dette nette émise (remboursée)	-255 k	119 k	-337 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2020 (PLN)	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	2,16	0,07	-41,79	-17,28	-19,01
Rentabilité du capital total (ROTC)	2,97	0,09	-63,43	8,24	26,86
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	11,92	7,33	1,22 k	7,17	7,19
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	11,92	7,33	1,22 k	7,17	7,19
Analyse des marges
Marge brute %	33,57	30,17	30,13	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	29,99	30,65	31,86	-	-
Marge d’EBITDA %	2,08	0,71	-19,49	-	-
Marge EBITA %	1,98	0,6	-19,49	-	-
Marge d'EBIT %	1,49	0,05	-20,03	-	-
Marge des activités poursuivies %	1,36	1,01	-33,83	-	-
Marge nette %	1,36	1,01	-33,83	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	1,36	1,01	-33,83	-	-
Marge nette normalisée %	0,76	-0,56	-14,2	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-3,42	-3,84	21,15	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-2,8	-3,48	22,13	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	2,33	2,18	3,34	-	-
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,38	2,97	4,59	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	15,26	21,13	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,88	2,86	0,36	0,14	0,12
Quick Ratio	2,6	2,66	0,36	0,14	0,12
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,13	0,06	0,27	-0	-0
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	108,36	122,78	79,59	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	23,99	17,27	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	60,4	40,65	-	-	346 k
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	71,96	99,41	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	173,92	167,52	-108,3	-86,37	-80,4
Dette totale / Capital total	63,49	62,62	1,31 k	-633,67	-410,24
Dette à long terme / Capitaux propres	141,25	119,34	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	51,57	44,61	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	70,71	69,12	239,62	488,27	561,81
EBIT / Charges d'intérêt	1,49	0,1	-12,78	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	2,08	1,26	-12,44	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,08	1,26	-12,44	-	-
Dette totale / EBITDA	10,08	33,7	-1,09	-12,49	-11,78
Dette nette / EBITDA	9,57	30,37	-1	-12,49	-11,78
Dette totale / (EBITDA - Capex)	10,08	33,7	-1,09	-12,49	-11,78
Dette nette / (EBITDA - Capex)	9,57	30,37	-1	-12,49	-11,78
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-0,93	-9,35	1,25	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-7,38	-18,54	1,14	-102,14	34,42
EBITDA, 1 an Croissance en %	-37,53	-68,99	-3,4 k	-50,91	6,04
EBITA, 1 an Croissance en %	-31,44	-68,51	-3,4 k	-50,47	5,93
EBIT, 1 an Croissance %	-43,9	-96,65	-36,99 k	-50,47	5,93
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	155,19	-32,36	-3,48 k	-50,4	7,64
Résultat net, Croissance 1 an	155,19	-32,36	-3,48 k	-50,4	7,64
Résultat net normalisé sur 1 an	128,26	-167,13	2,46 k	-52,82	7,64
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	155,19	-32,36	-3,48 k	-50,4	7,64
Créances clients, Croissance sur 1 an	-5,8	12,32	-75,94	-98,13	0
Stocks, Croissance 1 an	-37,63	-20,92	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-	-	-42,86	-75
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-7,82	2,09	-69,22	2,44	-9,66
Actif corporel net, Croissance 1 an	28,67	16,99	-286,04	7,44	7,46
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	12,68	7,61	-239,2	7,44	7,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-160,97	-152,24	917,4	-99,93	398,9
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-269,25	1,55	-642,18	-201,18	-103,3
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-205,12	12,73	-723,22	-200,38	-103,3
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	1,74	-5,23	-4,2	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-0,86	-13,14	-9,23	-98,93	-83,05
EBITDA, 2 ans CAGR %	-44,94	-55,98	193,21	-70,29	-27,85
EBITA, 2 ans CAGR %	-48,38	-56,64	222,29	-70,02	-27,56
EBIT, 2 ans CAGR %	-55,96	-86,28	251,78	-70,43	-27,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-61,13	31,38	378,35	-77,43	-26,94
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-61,13	31,38	378,35	-77,43	-26,94
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-63,24	23,79	314,45	-72,45	-28,74
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-61,14	31,38	378,36	-77,43	-26,94
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-0,26	2,86	-48,02	-90,27	-86,32
Stocks, CAGR sur 2 ans	-26,93	-29,77	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-	-36,76	-62,21
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,98	-2,99	-43,94	-32,58	-3,8
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	23,67	22,69	47,53	12,43	7,45
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	8,89	10,11	22,39	12,43	7,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	13,58	-43,56	130,53	-98,82	-93,91
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-4,2	31,1	138,09	-0,67	-81,72
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-21,1	8,86	169,35	-2,89	-81,79
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-4,76	-2,1	-3,12	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-4,3	-7,14	-8,62	-95,14	-94,64
EBITDA, 3 ans CAGR %	-24,42	-54,53	75,12	42,8	-54,6
EBITA, 3 ans CAGR %	-21,72	-58,19	83,73	43,65	-54,34
EBIT, 3 ans CAGR %	-27,43	-81,33	90,77	218,33	-54,75
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	17,2	-53,25	287,96	19,9	-62,01
Résultat net, CAGR sur 3 ans	17,2	-53,25	287,96	19,9	-62,01
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	2,87	-55,07	239,72	24,75	-56,61
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	17,2	-53,25	287,96	19,9	-62,01
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-8,71	3,77	-36,62	-86,84	-78,84
Stocks, CAGR sur 3 ans	-16,61	-24,98	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-2,84	-	-53,59
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-8,99	-1,31	-33,83	-48,08	-25,67
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-20,84	21,4	40,95	32,98	10,75
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-18,12	8,46	19,06	20,73	10,75
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-34,94	-12,32	47,99	-88,77	-91,14
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-12,87	-2,32	112,49	74,89	-68,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-21,89	-11,13	96,84	80,46	-68,54
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-12,19	-2,58	-4,53	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-1	-5,3	-6,3	-84,59	-83,4
EBITDA, 5 ans CAGR %	-9,74	-25,29	30	-13,87	-4,25
EBITA, 5 ans CAGR %	-5,76	-23,43	34,12	-11,04	-0,23
EBIT, 5 ans CAGR %	-9,33	-51,32	36,45	-9,5	2,77
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-6,13	-1,82	105,71	24,37	4,65
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-6,13	-1,82	105,71	24,37	4,65
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-10,08	-4,31	79,62	24,37	7
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-6,14	-1,82	105,71	24,37	4,65
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-4,51	-4,24	-27,12	-70,05	-69,69
Stocks, CAGR sur 5 ans	-7,79	-10,16	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-30,79	-18,17	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,77	-5,85	-25,03	-33,33	-33,6
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-9,8	-8,81	1,54	28,76	24,21
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-9,73	-9,29	-3,84	16,36	15,26
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	1,21	-28,33	7,92	-78,58	-67,38
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-11,08	-2,86	30,26	56,76	-28,67
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-12,96	-2,68	28,16	48,38	-25,74