Flux de Trésorerie Boresight Ltd

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AU0000467094

Industrie aérospatiale et de défense

Marché Fermé - Australian S.E. 08:10:24 02/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,2700 ^AUD	+3,85%		-10,00%	-

28/08	Boresight Ltd publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2026	CI
20/07	Boresight signe un bail pour une usine de production de plus grande envergure aux États-Unis	MT

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Données Financières Publiées: BORESIGHT LTD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Chiffre d'affaires	1,08 M	2,77 M	4,36 M	6,38 M
Autres recettes, total	7,66 k	12,1 k	345	-
Total Chiffre d'affaires	1,09 M	2,78 M	4,36 M	6,38 M
Coût des marchandises vendues, total	252 k	625 k	1,55 M	3,24 M
Résultat Brut	836 k	2,15 M	2,81 M	3,15 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,54 M	2,19 M	3,4 M	6,03 M
Rémunération à base d'actions (IS)	36,86 k	21,99 k	38,05 k	3,6 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	52,67 k	29,88 k	256 k	154 k
Autres dépenses de fonctionnement	-249 k	-143 k	-347 k	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,38 M	2,1 M	3,35 M	9,79 M
Résultat d'Exploitation	-539 k	52,56 k	-537 k	-6,64 M
Intérêts payés, total	-32,72 k	-46,79 k	-59,09 k	-70,05 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	11,76 k
Charges d'intérêt nettes	-32,72 k	-46,79 k	-59,09 k	-58,29 k
EBT, hors éléments non courants	-572 k	5,77 k	-596 k	-6,7 M
Autres éléments non courants	-	-	-	10,14 k
EBT, elements non courants inclus	-572 k	5,77 k	-596 k	-6,69 M
Charge d'impôt	-163 k	106 k	126 k	-
Résultat des activités poursuivies	-409 k	-99,92 k	-722 k	-6,69 M
Résultat net part du groupe	-409 k	-99,92 k	-722 k	-6,69 M
Intérêts minoritaires	-	-	4,16 k	22,65 k
Résultat net	-409 k	-99,92 k	-718 k	-6,66 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-409 k	-99,92 k	-718 k	-6,66 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-409 k	-99,92 k	-718 k	-6,66 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	-0	-0,01	-0,04
BPA de base - Activités poursuivies	-0	-0	-0,01	-0,04
Moyenne pondérée des actions en circulation	98 M	108 M	123 M	158 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	-0	-0,01	-0,04
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	-0	-0,01	-0,04
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	98 M	108 M	123 M	158 M
BPA de base normalisé	-0	0	-0	-0,03
BPA dilué normalisé	-0	0	-0	-0,03
Éléments supplémentaires
EBITDA	-486 k	82,44 k	-390 k	-6,46 M
EBITA	-539 k	52,56 k	-537 k	-6,64 M
EBIT	-539 k	52,56 k	-537 k	-6,64 M
Taux d’imposition effectif (%)	28,54	1,83 k	-21,13	-
Total des impôts courants	-	5,01 k	63,49 k	-
Total des impôts différés	-163 k	101 k	62,52 k	-
Résultat net normalisé	-357 k	3,61 k	-369 k	-4,16 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	35 k	80,2 k	171 k	649 k
Rémunération payée en actions, autres (total)	36,86 k	21,99 k	38,05 k	3,6 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	36,86 k	21,99 k	38,05 k	3,6 M

Période Fiscale: Juin	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	237 k	113 k	569 k	7,88 M
Total des liquidités et VMP	237 k	113 k	569 k	7,88 M
Créances clients, total	62,49 k	1,24 M	410 k	1,59 M
Autres créances	78,96 k	143 k	347 k	34,48 k
Total des créances	141 k	1,38 M	757 k	1,62 M
Stocks	5,65 k	46,74 k	362 k	509 k
Autres actifs à court terme, total	36,12 k	31,48 k	36,76 k	165 k
Total de l'actif circulant	420 k	1,57 M	1,72 M	10,18 M
Immobilisations corporelles brutes	191 k	109 k	885 k	1,06 M
Amortissements cumulés	-105 k	-20,08 k	-276 k	-570 k
Immobilisations corporelles nettes	86,74 k	88,56 k	609 k	486 k
Actifs d'impôts différés à long terme	168 k	77,72 k	22,37 k	26,68 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	34,49 k	34,49 k
Total des actifs	675 k	1,74 M	2,39 M	10,73 M
Passifs
Comptes à payer, total	133 k	184 k	230 k	330 k
Charges à payer, total	171 k	208 k	429 k	675 k
Emprunts à court terme	322 k	-	260 k	74,84 k
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	240 k	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	112 k	128 k
Impôts sur le revenu à payer	-	5,01 k	63,49 k	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	6,98 k	21,14 k	172 k	1,31 M
Autres passifs à court terme	89,31 k	217 k	189 k	286 k
Total du passif circulant	721 k	636 k	1,7 M	2,8 M
Dette à long terme	-	-	30 k	-
Contrats de location à long terme	-	-	128 k	-
Passif d'impôt différé Non courant	5,05 k	15,2 k	22,37 k	26,68 k
Autres passifs non courants	13,08 k	22,95 k	45,02 k	72,37 k
Total du passif	739 k	674 k	1,92 M	2,9 M
Actions ordinaires, total	493 k	1,75 M	1,75 M	11,56 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-645 k	-745 k	-1,46 M	-8,12 M
Résultat global et autres	87,73 k	59,5 k	189 k	4,39 M
Total des fonds propres ordinaires	-64,46 k	1,06 M	474 k	7,82 M
Intérêts minoritaires	-	-	-4,37 k	-
Total des capitaux propres	-64,46 k	1,06 M	469 k	7,82 M
Total du passif et des capitaux propres	675 k	1,74 M	2,39 M	10,73 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	98 M	123 M	123 M	209 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	98 M	123 M	123 M	209 M
Actif net par action	-0	0,01	0	0,04
Actif corporel net	-64,46 k	1,06 M	474 k	7,82 M
Actif corporel net par action	-0	0,01	0	0,04
Total de la dette	322 k	0	771 k	203 k
Dette nette	84,95 k	-113 k	202 k	-7,68 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	-4,37 k	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5	5
Stocks - matières premières, total	5,65 k	46,74 k	362 k	457 k
Stocks de produits finis, total	-	-	-	52,38 k
Machines, total	191 k	109 k	404 k	575 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	4,84 k	-	-	12,43 k

Période Fiscale: Juin	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-409 k	-99,92 k	-718 k	-6,66 M
Dépréciation et amortissement - CF	52,67 k	29,88 k	256 k	294 k
Amortissements et dépréciations, Total	52,67 k	29,88 k	256 k	294 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-12,1 k	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	36,86 k	21,99 k	38,05 k	3,6 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-9,23 k	5,52 k	-	12,43 k
Autres activités d'exploitation, total	17,57 k	52,86 k	43,78 k	63,42 k
Variation des créances	-85,45 k	-1,24 M	622 k	-915 k
Variation des stocks	-5,65 k	-41,1 k	-315 k	-113 k
Variation des dettes fournisseurs	140 k	297 k	264 k	209 k
Variation des revenus collectés avant livraison	6,98 k	14,15 k	151 k	1,14 M
Variation de l'impôt sur le revenu	-	5,01 k	58,48 k	-63,49 k
Variation des impôts différés	-163 k	101 k	62,52 k	0
Variation des autres actifs nets d'exploitation	50,54 k	50,52 k	55,9 k	81,48 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-367 k	-813 k	518 k	-2,35 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-39,43 k	-65,43 k	-440 k	-176 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	45 k	-	-
Acquisitions en espèces	-	-1,54 k	-167	-
Autres activités d'investissement, total	-4 k	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-43,43 k	-21,97 k	-441 k	-176 k
Dette à court terme émise, total	355 k	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	300 k	605 k	44,98 k
Total de la dette émise	355 k	300 k	605 k	44,98 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-94,38 k	-213 k	-425 k
Total de la dette remboursée	-	-94,38 k	-213 k	-425 k
Émission d'actions ordinaires	-	500 k	-	10,7 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-429 k
Flux de trésorerie de financement	355 k	706 k	392 k	9,89 M
Ajustements des taux de change	-	4,98 k	-12,81 k	-56,93 k
Variation nette de la trésorerie	-55,61 k	-124 k	456 k	7,31 M
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-1,05 M	230 k	-95,17 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-1,02 M	266 k	-51,39 k
Variation du fonds de roulement net	-	1,04 M	-749 k	-376 k
Dette nette émise (remboursée)	355 k	206 k	392 k	-380 k

Période Fiscale: Juin	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,73	-16,28	-63,26
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	4,98	-29,17	-89,55
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-20,03	-94,34	-161,25
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-20,03	-93,53	-160,62
Analyse des marges
Marge brute %	76,87	77,51	64,46	49,3
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	141,11	78,92	78	94,44
Marge d’EBITDA %	-44,7	2,97	-8,94	-101,16
Marge EBITA %	-49,54	1,89	-12,32	-104
Marge d'EBIT %	-49,54	1,89	-12,32	-104
Marge des activités poursuivies %	-37,55	-3,6	-16,56	-104,75
Marge nette %	-37,55	-3,6	-16,47	-104,39
Net Avail. Pour la marge commune %	-37,55	-3,6	-16,47	-104,39
Marge nette normalisée %	-32,84	0,13	-8,45	-65,21
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-37,72	5,26	-1,49
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-36,66	6,11	-0,8
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,3	2,11	0,97
Rotation des actifs corporels	-	31,69	12,5	11,66
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	4,26	5,3	6,38
Rotation des stocks (stock moyen)	-	23,84	7,58	7,43
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,58	2,47	1,02	3,63
Quick Ratio	0,52	2,35	0,78	3,39
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,51	-1,28	0,31	-0,84
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	85,88	68,83	57,17
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	15,35	48,13	49,13
Délais de paiement des fournisseurs	-	87,13	40,57	30,2
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	14,1	76,39	76,11
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-499,07	-	164,2	2,59
Dette totale / Capital total	125,06	-	62,15	2,53
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	33,65	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	12,74	-
Dette totale / Total de l'actif	109,55	38,82	80,37	27,07
EBIT / Charges d'intérêt	-16,48	1,12	-9,09	-94,77
EBITDA / Charges d'intérêt	-14,87	1,76	-4,76	-90,57
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-16,07	0,36	-12,21	-93,08
Dette totale / EBITDA	-0,66	-	-2,74	-0,03
Dette nette / EBITDA	-0,17	-1,37	-0,72	1,21
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,61	-	-1,07	-0,03
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,16	-6,62	-0,28	1,18
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	155,26	57,05	46,35
Résultat brut, Croissance 1 an	-	157,38	30,61	11,93
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-116,95	-573,29	1,55 k
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-109,75	-1,12 k	1,13 k
EBIT, 1 an Croissance %	-	-109,75	-1,12 k	1,13 k
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-75,55	623,02	825,59
Résultat net, Croissance 1 an	-	-75,55	618,85	827,8
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-101,01	-10,32 k	1,03 k
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-77,98	530,81	621,95
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	1,88 k	-66,82	287,99
Stocks, Croissance 1 an	-	727,47	674,63	40,64
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	2,09	587,85	-20,25
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	157,19	37,72	348,7
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-1,75 k	-55,39	1,55 k
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-1,75 k	-55,39	1,55 k
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	121,34	-163,74	-552,78
CAPEX, Croissance 1 an	-	65,93	573,2	-60,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-121,91	-141,5
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-126,17	-119,3
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	100,22	51,6
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	83,35	20,9
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-10,44	785,07
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-0,16	1,02 k
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-0,16	1,02 k
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	32,97	718,05
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	32,59	716,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	1,56	3,3 k
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	17,87	574,85
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	156,08	13,45
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	700,61	230,07
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	165	134,22
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	88,2	148,59
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	171,11	171,42
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	171,11	171,42
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	18,78	69,88
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	234,22	64
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-69,86
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-77,54
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	80,35
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	55,53
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	136,79
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	130,93
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	130,93
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	153,89
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	153,6
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	126,69
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	115,66
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	194,12
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	348,39
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	77,59
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	151,42
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	395,12
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	395,12
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	85,55
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	64,64