Flux de Trésorerie Bevest ASA

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BINT

NO0013711721

Développement et opérations immobilières

Marché Fermé - Oslo Bors Autres places de cotation 16:45:00 06/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
21,50 ^NOK	-0,46%		-9,66%	-41,72%

23/06	Nekkar porte sa participation dans FiiZK à 86 % après le rachat des parts de Bevest	MT
22/06	Nekkar ASA (OB:NKR) acquiert une participation supplémentaire de 40,43 % dans Fiizk Group AS auprès de Bevest ASA (OB:BINT) pour 67 millions de NOK	CI

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Données Financières Publiées: BEVEST ASA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	7,68 Md	10,84 Md	12,96 Md	9,35 Md	9,63 Md
Autres recettes, total	-	-	-	-	-100 k
Total Chiffre d'affaires	7,68 Md	10,84 Md	12,96 Md	9,35 Md	9,63 Md
Coût des marchandises vendues, total	4,07 Md	5,84 Md	6,45 Md	4,22 Md	4,02 Md
Résultat Brut	3,61 Md	5,01 Md	6,51 Md	5,14 Md	5,61 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,66 Md	4,05 Md	5,41 Md	4,41 Md	4,8 Md
Dépréciation et amortissement - (IS)	384 M	492 M	812 M	781 M	856 M
Autres dépenses de fonctionnement	-1,9 M	-107 M	-21 M	-104 M	-51,4 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,04 Md	4,43 Md	6,2 Md	5,08 Md	5,6 Md
Résultat d'Exploitation	574 M	571 M	305 M	54,1 M	5,4 M
Intérêts payés, total	-855 M	-292 M	-602 M	-656 M	-662 M
Intérêts perçus et revenus des placements	3 M	22,2 M	73,9 M	64,4 M	59 M
Charges d'intérêt nettes	-852 M	-270 M	-528 M	-592 M	-603 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	184 M	57,8 M	251 M	412 M	-29 M
Gains (pertes) de change	16,8 M	-85,8 M	80,6 M	-42,5 M	24,8 M
Autres produits non opérationnels	542 M	300 M	42,7 M	-112 M	-1 M
EBT, hors éléments non courants	464 M	574 M	151 M	-279 M	-603 M
Dépréciation du goodwill	-	-700 k	-700 k	-700 k	-100 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-479 M	-485 M	-248 M	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-9 M	-18,2 M	-11 M	-	-24,9 M
EBT, elements non courants inclus	-23,3 M	70,5 M	-108 M	-280 M	-628 M
Charge d'impôt	170 M	65 M	72,4 M	-15,2 M	-13,4 M
Résultat des activités poursuivies	-193 M	5,5 M	-181 M	-265 M	-614 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	96,9 M	635 M
Résultat net part du groupe	-193 M	5,5 M	-181 M	-168 M	20,2 M
Intérêts minoritaires	-134 M	-175 M	86,8 M	168 M	-95,5 M
Résultat net	-327 M	-169 M	-94,1 M	400 k	-75,3 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-327 M	-169 M	-94,1 M	400 k	-75,3 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-327 M	-169 M	-94,1 M	-96,5 M	-710 M
Éléments par action
Ratio de distribution	-3,21	-118,27	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	827 M	960 M	892 M	573 M	537 M
EBITA	651 M	657 M	448 M	196 M	158 M
EBIT	574 M	571 M	305 M	54,1 M	5,4 M
EBITDAR	839 M	976 M	929 M	603 M	563 M
Total des revenus (tels que rapportés)	7,68 Md	10,95 Md	12,98 Md	9,46 Md	9,68 Md
Taux d’imposition effectif (%)	-729,61	92,2	-66,73	5,43	2,13
Total des impôts courants	90,8 M	267 M	-115 M	44,4 M	42,7 M
Total des impôts différés	79,2 M	-202 M	187 M	-59,6 M	-56 M
Résultat net normalisé	156 M	184 M	181 M	-6,26 M	-472 M
Intérêts sur la dette à long terme	52,4 M	66,4 M	132 M	196 M	215 M
Provisions de pension	7,1 M	-1,1 M	6,3 M	-1,2 M	1,3 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Charges locatives nettes, total	12,2 M	16,1 M	36,5 M	29,6 M	26,4 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	6,26 M	22,63 M	19,12 M	17,27 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	9,84 M	13,87 M	10,48 M	9,13 M
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	7,1 M	6,1 M	2,3 M	-	4,7 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	7,1 M	6,1 M	2,3 M	-	4,7 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,53 Md	520 M	1,43 Md	605 M	854 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	2 M	87,3 M	-	-	-
Total des liquidités et VMP	1,54 Md	607 M	1,43 Md	605 M	854 M
Créances clients, total	1,02 Md	1,73 Md	1,49 Md	792 M	817 M
Autres créances	182 M	183 M	327 M	379 M	242 M
Total des créances	1,2 Md	1,91 Md	1,82 Md	1,17 Md	1,06 Md
Stocks	840 M	1,8 Md	1,53 Md	969 M	1,04 Md
Dépenses payées d'avance	4 M	6,3 M	6,7 M	5,9 M	4,6 M
Autres actifs à court terme, total	40,9 M	116 M	221 M	2,74 Md	253 M
Total de l'actif circulant	3,62 Md	4,44 Md	5,01 Md	5,49 Md	3,21 Md
Immobilisations corporelles brutes	4,84 Md	8,01 Md	6,86 Md	10,19 Md	10,97 Md
Amortissements cumulés	-2,55 Md	-2,94 Md	-1,22 Md	-4,96 Md	-5,71 Md
Immobilisations corporelles nettes	2,28 Md	5,07 Md	5,64 Md	5,23 Md	5,27 Md
Investissements à long terme	1,6 Md	1,46 Md	2,78 Md	2,85 Md	3,09 Md
Goodwill	1,18 Md	3,08 Md	3,08 Md	2,69 Md	2,65 Md
Autres immobilisations incorporelles, total	853 M	1,48 Md	1,66 Md	1,54 Md	1,42 Md
Actifs d'impôts différés à long terme	32,9 M	26,8 M	110 M	191 M	220 M
Autres actifs à long terme, total	187 M	163 M	188 M	60,1 M	746 M
Total des actifs	9,76 Md	15,73 Md	18,46 Md	18,05 Md	16,6 Md
Passifs
Comptes à payer, total	938 M	909 M	943 M	601 M	704 M
Charges à payer, total	294 M	514 M	505 M	456 M	454 M
Emprunts à court terme	395 M	658 M	88,8 M	27 M	32,6 M
Part à court terme de la dette à long terme	232 M	1,19 Md	83 M	118 M	219 M
Part à court terme des contrats de location	130 M	211 M	279 M	361 M	401 M
Impôts sur le revenu à payer	79,3 M	172 M	95,1 M	7 M	28,7 M
Autres passifs à court terme	960 M	1,42 Md	972 M	741 M	665 M
Total du passif circulant	3,03 Md	5,08 Md	2,97 Md	2,31 Md	2,5 Md
Dette à long terme	3,12 Md	3,6 Md	5,33 Md	4,74 Md	4,65 Md
Contrats de location à long terme	774 M	1,69 Md	2,41 Md	2,81 Md	2,84 Md
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	14 M	13,7 M	25,9 M	19,4 M	14,6 M
Passif d'impôt différé Non courant	268 M	581 M	585 M	557 M	529 M
Autres passifs non courants	8,1 M	4 M	28,1 M	614 M	300 k
Total du passif	7,21 Md	10,97 Md	11,35 Md	11,05 Md	10,53 Md
Actions privilégiées non rachetables	-	-	-	767 M	-
Total des capitaux propres privilégiés	-	-	-	767 M	-
Actions ordinaires, total	8,8 M	9,7 M	13,9 M	13,9 M	13,9 M
Primes d'émissions d'actions	2,02 Md	2,19 Md	3,79 Md	3,21 Md	3,21 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-485 M	-250 M	-36,6 M	-339 M	-703 M
Actions détenues en propre	-	-500 k	-200 k	-200 k	-800 k
Résultat global et autres	-195 M	455 M	924 M	1,01 Md	776 M
Total des fonds propres ordinaires	1,35 Md	2,41 Md	4,69 Md	3,9 Md	3,3 Md
Intérêts minoritaires	1,2 Md	2,35 Md	2,42 Md	2,34 Md	2,76 Md
Total des capitaux propres	2,55 Md	4,75 Md	7,11 Md	7 Md	6,06 Md
Total du passif et des capitaux propres	9,76 Md	15,73 Md	18,46 Md	18,05 Md	16,6 Md
Éléments supplémentaires
Actif corporel net	-684 M	-2,15 Md	-46,7 M	-334 M	-766 M
Total de la dette	4,65 Md	7,36 Md	8,19 Md	8,06 Md	8,14 Md
Dette nette	3,11 Md	6,75 Md	6,76 Md	7,45 Md	7,29 Md
Dette relative aux PBO non financés	-55 M	-14,9 M	-1,3 M	700 k	-11,2 M
Dette relative aux contrats de location	97,6 M	129 M	292 M	237 M	211 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1,2 Md	2,35 Md	2,42 Md	2,34 Md	2,76 Md
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	1,46 Md	1,33 Md	2,76 Md	2,83 Md	3,07 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	834 M	1,79 Md	-	-	-
Stocks - travaux en cours, total	-	1,2 M	-	-	-
Stocks de produits finis, total	6,5 M	7,9 M	-	-	-
Terres possédées	1,3 Md	2,98 Md	3,64 Md	3,85 Md	4,23 Md
Machines, total	3,44 Md	4,78 Md	2,81 Md	6,27 Md	6,66 Md
Employés à temps plein	-	3,29 k	3,35 k	3,38 k	3,21 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	10 M	14,7 M	15,7 M	11,8 M	15,4 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-327 M	-169 M	-94,1 M	400 k	-75,3 M
Dépréciation et amortissement - CF	307 M	405 M	668 M	709 M	710 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	77,2 M	85,6 M	143 M	142 M	153 M
Amortissements et dépréciations, Total	384 M	491 M	812 M	851 M	864 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-11,3 M	-120 M	29,6 M	-39,5 M	-609 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	9 M	18,9 M	11,7 M	20,5 M	16,5 M
Rémunération à base d'actions (CF)	7,1 M	6,1 M	2,3 M	-	4,7 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	133 M	630 M
Autres activités d'exploitation, total	62,4 M	612 M	-183 M	-626 M	34,7 M
Variation des créances	-409 M	277 M	477 M	490 M	-221 M
Variation des stocks	631 M	-839 M	-575 M	118 M	-118 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	42,4 M
Flux de trésorerie d'exploitation	346 M	276 M	481 M	947 M	568 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-378 M	-511 M	-680 M	-408 M	-440 M
Vente d'immobilisations corporelles	5 M	859 M	391 M	470 M	14,1 M
Acquisitions en espèces	-426 M	-2,59 Md	-18 M	-30,7 M	25,2 M
cession totale ou partielle d'une activité	-	78,8 M	11,4 M	-	532 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-277 M	248 M	261 M	-56 M	1,14 Md
Autres activités d'investissement, total	-	-	100 k	100 k	53 M
Flux de trésorerie d'investissement	-1,08 Md	-1,92 Md	-34,6 M	-25,3 M	1,33 Md
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	5,6 M
Dette à long terme émise, total	3,04 Md	914 M	1,88 Md	45 M	4,61 Md
Total de la dette émise	3,04 Md	914 M	1,88 Md	45 M	4,61 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,56 Md	-235 M	-2,01 Md	-1,25 Md	-5,15 Md
Total de la dette remboursée	-1,56 Md	-235 M	-2,01 Md	-1,25 Md	-5,15 Md
Émission d'actions ordinaires	256 M	241 M	583 M	800 k	430 M
Dividendes ordinaires payés	-10,5 M	-200 M	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-10,5 M	-200 M	-	-	-
Autres activités de financement, total	-32,3 M	-121 M	-14,8 M	-147 M	-1,89 Md
Flux de trésorerie de financement	1,7 Md	599 M	440 M	-1,35 Md	-1,99 Md
Ajustements des taux de change	18,3 M	24,9 M	24,5 M	28,4 M	-74,1 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	100 k	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	985 M	-1,01 Md	910 M	-402 M	-174 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	795 M	290 M	605 M	660 M	675 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	88,1 M	145 M	271 M	122 M	11,7 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-839 M	-209 M	-1,96 Md	2,59 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-657 M	168 M	-1,55 Md	3,01 Md
Variation du fonds de roulement net	-	1 Md	157 M	2,02 Md	-2,57 Md
Dette nette émise (remboursée)	1,48 Md	679 M	-129 M	-1,21 Md	-533 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	2,8	1,12	0,19	0,02
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	3,7	1,39	0,22	0,02
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	0,15	-3,05	-3,75	-9,41
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-9	-2,65	-2,43	-19,73
Analyse des marges
Marge brute %	47,05	46,15	50,24	54,92	58,23
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	34,6	37,33	41,79	47,11	49,82
Marge d’EBITDA %	10,77	8,85	6,89	6,13	5,57
Marge EBITA %	8,48	6,06	3,46	2,09	1,65
Marge d'EBIT %	7,47	5,27	2,36	0,58	0,06
Marge des activités poursuivies %	-2,52	0,05	-1,4	-2,83	-6,38
Marge nette %	-4,26	-1,56	-0,73	0	-0,78
Net Avail. Pour la marge commune %	-4,26	-1,56	-0,73	-1,03	-7,37
Marge nette normalisée %	2,03	1,7	1,4	-0,07	-4,9
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-7,74	-1,61	-20,92	26,92
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-6,06	1,3	-16,54	31,22
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,85	0,76	0,51	0,56
Rotation des actifs corporels	-	2,95	2,42	1,72	1,84
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	7,9	8,05	8,19	11,97
Rotation des stocks (stock moyen)	-	4,42	3,87	3,37	4
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,2	0,87	1,69	2,38	1,28
Quick Ratio	0,9	0,5	1,1	0,77	0,76
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,11	0,05	0,16	0,41	0,23
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	46,21	45,34	44,7	30,48
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	82,64	94,37	108,45	91,24
Délais de paiement des fournisseurs	-	49,53	54,76	77,33	58,16
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	79,32	84,95	75,82	63,56
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	182,62	154,71	115,19	115,02	134,25
Dette totale / Capital total	64,62	60,74	53,53	53,49	57,31
Dette à long terme / Capitaux propres	152,89	111,37	108,85	107,8	123,48
Dette à long terme / Capital total	54,1	43,73	50,58	50,14	52,72
Dette totale / Total de l'actif	73,9	69,77	61,47	61,21	63,47
EBIT / Charges d'intérêt	0,67	1,96	0,51	0,08	0,01
EBITDA / Charges d'intérêt	1,12	3,64	1,85	1,38	1,31
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,68	1,89	0,73	0,76	0,65
Dette totale / EBITDA	4,85	6,93	7,33	8,9	9,37
Dette nette / EBITDA	3,25	6,35	6,05	8,24	8,38
Dette totale / (EBITDA - Capex)	8,01	13,34	18,73	16,23	18,97
Dette nette / (EBITDA - Capex)	5,36	12,24	15,46	15,01	16,98
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	41,19	19,48	-3,7	2,99
Résultat brut, Croissance 1 an	-	38,5	30,06	-2,7	9,19
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	16,09	-4,13	-0,43	-6,43
EBITA, 1 an Croissance en %	-	0,89	-31,74	7,34	-19,13
EBIT, 1 an Croissance %	-	-0,45	-46,59	38,01	-90,04
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-102,85	-3,39 k	-25,74	132,06
Résultat net, Croissance 1 an	-	-48,33	-44,35	-100,42	-18,92 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	17,98	-1,55	-93,53	7,44 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	69,41	-13,58	-46,91	3,08
Stocks, Croissance 1 an	-	114,71	-15,22	-36,65	7,6
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	121,99	11,22	-7,26	0,68
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	61,23	17,35	-2,19	-8,07
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	214,71	-97,83	-52,21	129,67
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	78,53	94,71	-3,47	-15,32
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-20,2	74,07	97	-61,45
CAPEX, Croissance 1 an	-	35,21	33,09	-39,91	7,71
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-77,49	407,46	-232,52
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-122,57	5,97 k	-294,41
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	29,88	-7,13	-0,41
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	34,21	1,31	3,07
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	3,88	-21,52	-3,47
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-17,01	-45,39	-6,81
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-27,08	-69,23	-62,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-3,26	593,87	31,27
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-46,38	-95,14	-10,55
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	7,78	-81,57	120,86
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	21	-32,26	-26,02
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	34,92	-26,71	-17,44
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	57,13	1,56	-3,37
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	37,55	7,14	-5,17
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	-73,87	-60,63	4,77
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	86,45	27,21	-9,59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	17,86	85,18	8,7
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	34,15	-10,57	-19,55
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	45,32	159,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	44,16	985,86
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	6,79	-3,87
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,44	3,87
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-11,49	-16,78
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-33	-37,75
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-54,49	-78,86
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,06	381,64
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-89,31	-23,64
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-65,77	36,85
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-8,06	-22,09
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	4,87	-16,71
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	31,8	1,27
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	22,77	1,81
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-21,28	-29,13
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	42,43	11,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	39,87	27,18
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	2,64	-4,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	40,92
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	59,27