Compte de Résultat BENA Steel Industries

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9563

SA15PGQ4LDH7

Acier

Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. 14:20:00 25/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
30,60 ^SAR	-9,47%		-11,30%	-19,47%

04/04	BENA Steel Industries publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
31/03	Bena Steel Industries affiche un résultat net et un chiffre d'affaires en baisse pour l'exercice 2025	MT

51790d5801bf9603da22ecc7ee.uapCNdXiRPXDhhrRgDhCqTfcw29s-TcBnuWSwasPlXQ.y-AlBJe4cpGIq1CC0XdxnlXqqhtYy3hZ0Lr9lt1X-Tz8yDAYjZIDrazSaQ

Données Financières Publiées: BENA STEEL INDUSTRIES

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	258 M	374 M	409 M	431 M	401 M
Total Chiffre d'affaires	258 M	374 M	409 M	431 M	401 M
Coût des marchandises vendues, total	219 M	348 M	379 M	391 M	370 M
Résultat Brut	39,14 M	26,5 M	30,23 M	39,74 M	31,03 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	12,67 M	10,94 M	13,52 M	17,03 M	19,38 M
Provision pour créances douteuses	14,15 k	-	403 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-28,13 k	-16,81 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	12,68 M	10,94 M	13,92 M	17,01 M	19,36 M
Résultat d'Exploitation	26,46 M	15,56 M	16,3 M	22,74 M	11,67 M
Intérêts payés, total	-3,85 M	-7,14 M	-10,56 M	-10,42 M	-10,42 M
Charges d'intérêt nettes	-3,85 M	-7,14 M	-10,56 M	-10,42 M	-10,42 M
Autres produits non opérationnels	9,22 k	-33,53 k	117 k	-36,22 k	-13,19 k
EBT, hors éléments non courants	22,62 M	8,38 M	5,86 M	12,28 M	1,24 M
EBT, elements non courants inclus	22,62 M	8,38 M	5,86 M	12,28 M	1,24 M
Charge d'impôt	1 M	682 k	1,05 M	1,59 M	625 k
Résultat des activités poursuivies	21,62 M	7,7 M	4,81 M	10,68 M	611 k
Résultat net part du groupe	21,62 M	7,7 M	4,81 M	10,68 M	611 k
Résultat net	21,62 M	7,7 M	4,81 M	10,68 M	611 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	21,62 M	7,7 M	4,81 M	10,68 M	611 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	21,62 M	7,7 M	4,81 M	10,68 M	611 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3,6	1,28	0,8	1,78	0,1
BPA de base - Activités poursuivies	3,6	1,28	0,8	1,78	0,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	6 M	6 M	6 M	6 M	6 M
Bénéfice net par action - dilué	3,6	1,28	0,8	1,78	0,1
BPA dilué - Activités poursuivies	3,6	1,28	0,8	1,78	0,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	6 M	6 M	6 M	6 M	6 M
BPA de base normalisé	2,36	0,87	0,61	1,28	0,13
BPA dilué normalisé	2,36	0,87	0,61	1,28	0,13
Dividende par action	-	-	0,75	0,83	-
Ratio de distribution	63,77	79,82	6,33	42,12	814,71
Éléments supplémentaires
EBITDA	30,88 M	19,65 M	20,24 M	26,47 M	15,99 M
EBITA	26,46 M	15,56 M	16,3 M	22,74 M	11,67 M
EBIT	26,46 M	15,56 M	16,3 M	22,74 M	11,67 M
Taux d’imposition effectif (%)	4,42	8,14	17,9	12,98	50,56
Résultat net normalisé	14,14 M	5,24 M	3,67 M	7,67 M	773 k
Intérêts sur la dette à long terme	146 k	110 k	77,26 k	114 k	101 k
Provisions de pension	-	139 k	382 k	386 k	481 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	6,29 M	6,18 M	7,46 M	9,48 M	11,07 M
Dépenses générales et administratives	6,28 M	4,63 M	5,67 M	7,17 M	7,83 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	2,25 M	1,75 M	1,95 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,36 M	3,7 M	459 k	2,76 M	3,1 M
Total des liquidités et VMP	4,36 M	3,7 M	459 k	2,76 M	3,1 M
Créances clients, total	68,4 M	83,03 M	89,3 M	102 M	96,1 M
Autres créances	1,06 M	1,1 M	1,18 M	1,3 M	1,19 M
Total des créances	69,45 M	84,13 M	90,48 M	104 M	97,29 M
Stocks	83,73 M	104 M	109 M	94,76 M	135 M
Dépenses payées d'avance	532 k	1,25 M	1,02 M	841 k	1,28 M
Autres actifs à court terme, total	462 k	605 k	854 k	7,55 M	8,11 M
Total de l'actif circulant	159 M	193 M	202 M	210 M	244 M
Immobilisations corporelles brutes	120 M	121 M	131 M	145 M	121 M
Amortissements cumulés	-64,61 M	-68,7 M	-72,64 M	-76,37 M	-80,7 M
Immobilisations corporelles nettes	55,86 M	52,09 M	58,64 M	68,41 M	40,44 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	29,69 M
Total des actifs	214 M	245 M	261 M	278 M	315 M
Passifs
Comptes à payer, total	50,04 M	77,79 M	80,48 M	63,64 M	76,01 M
Charges à payer, total	3,61 M	4,54 M	2,88 M	6,73 M	7,38 M
Emprunts à court terme	76,58 M	49,57 M	60,98 M	86,58 M	127 M
Part à court terme de la dette à long terme	-	8,52 M	8,52 M	8,52 M	-
Part à court terme des contrats de location	638 k	550 k	570 k	844 k	627 k
Impôts sur le revenu à payer	1 M	951 k	1 M	1,2 M	800 k
Autres passifs à court terme	5,24 M	2,77 M	3,14 M	2,03 M	2,93 M
Total du passif circulant	137 M	145 M	158 M	170 M	215 M
Dette à long terme	-	21,29 M	12,77 M	4,26 M	-
Contrats de location à long terme	1,98 M	1,43 M	858 k	2,11 M	1,48 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	7,41 M	8,26 M	8,52 M	9,13 M	9,18 M
Total du passif	147 M	176 M	180 M	185 M	225 M
Actions ordinaires, total	50 M	50 M	50 M	60 M	60 M
Primes d'émissions d'actions	217 k	217 k	217 k	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	18,19 M	20,11 M	24,93 M	21,33 M	16,96 M
Résultat global et autres	-523 k	-684 k	5,72 M	11,76 M	12,28 M
Total des fonds propres ordinaires	67,89 M	69,64 M	80,86 M	93,09 M	89,24 M
Total des capitaux propres	67,89 M	69,64 M	80,86 M	93,09 M	89,24 M
Total du passif et des capitaux propres	214 M	245 M	261 M	278 M	315 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	6 M	6 M	6 M	6 M	6 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6 M	6 M	6 M	6 M	6 M
Actif net par action	11,31	11,61	13,48	15,51	14,87
Actif corporel net	67,89 M	69,64 M	80,86 M	93,09 M	89,24 M
Actif corporel net par action	11,31	11,61	13,48	15,51	14,87
Total de la dette	79,2 M	81,36 M	83,7 M	102 M	129 M
Dette nette	74,84 M	77,65 M	83,24 M	99,54 M	126 M
Dette relative aux PBO non financés	-	8,26 M	8,52 M	9,13 M	9,18 M
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	68,4 M	87,47 M	76,79 M	74,05 M	86,49 M
Stocks - travaux en cours, total	2,25 M	4,18 M	8,87 M	9,62 M	30,36 M
Stocks de produits finis, total	10,21 M	9,07 M	20,54 M	8,43 M	17,59 M
Stocks - Autres	2,86 M	2,81 M	2,91 M	2,66 M	210 k
Terres possédées	17,15 M	17,15 M	23,48 M	29,54 M	-
Bâtiments, total	34,54 M	35,93 M	35,93 M	36,05 M	37,66 M
Machines, total	65,57 M	65,84 M	67,23 M	73,7 M	81,18 M
Employés à temps plein	172	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,92 M	1,92 M	2,32 M	2,32 M	2,32 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	21,62 M	7,7 M	4,81 M	10,68 M	611 k
Dépréciation et amortissement - CF	5,28 M	4,81 M	4,54 M	4,57 M	5,2 M
Amortissements et dépréciations, Total	5,28 M	4,81 M	4,54 M	4,57 M	5,2 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	6	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	14,15 k	-	403 k	-	-
Autres activités d'exploitation, total	2,13 M	413 k	359 k	1,11 M	311 k
Variation des créances	1,19 M	-14,65 M	-6,67 M	-13,2 M	6,4 M
Variation des stocks	-3,52 M	-19,8 M	-5,58 M	14,35 M	-42,26 M
Variation des dettes fournisseurs	-4,65 M	27,75 M	2,69 M	-16,84 M	12,37 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	264 k	-1,74 M	-990 k	-4,08 M	445 k
Flux de trésorerie d'exploitation	22,34 M	4,47 M	-430 k	-3,42 M	-16,93 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,72 M	-1,03 M	-4,77 M	-5,56 M	-4,4 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-1,72 M	-1,03 M	-4,77 M	-5,56 M	-4,4 M
Dette à court terme émise, total	208 M	385 M	11,41 M	519 M	500 M
Dette à long terme émise, total	-	36,9 M	-	-	-
Total de la dette émise	208 M	422 M	11,41 M	519 M	500 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-212 M	-412 M	-	-493 M	-459 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-748 k	-7,84 M	-9,14 M	-9,81 M	-13,72 M
Total de la dette remboursée	-213 M	-420 M	-9,14 M	-503 M	-473 M
Dividendes ordinaires payés	-13,79 M	-6,15 M	-305 k	-4,5 M	-4,98 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-13,79 M	-6,15 M	-305 k	-4,5 M	-4,98 M
Flux de trésorerie de financement	-18,88 M	-4,1 M	1,96 M	11,29 M	21,67 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	1,73 M	-654 k	-3,24 M	2,31 M	340 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	7,42 M	10,58 M	10,13 M	10,14 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	13,12 M	-159 k	-7,14 M	-12,66 M	-19,31 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	15,53 M	4,31 M	-543 k	-6,15 M	-12,79 M
Variation du fonds de roulement net	4,57 M	9,19 M	10,5 M	19,37 M	20,88 M
Dette nette émise (remboursée)	-5,1 M	2,05 M	2,26 M	15,79 M	26,65 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,74	4,23	4,03	5,28	2,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	11,32	6,52	6,46	7,9	3,53
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	33,54	11,2	6,4	12,28	0,67
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	33,54	11,2	6,4	12,28	0,67
Analyse des marges
Marge brute %	15,16	7,08	7,39	9,23	7,74
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	4,91	2,93	3,31	3,95	4,83
Marge d’EBITDA %	11,96	5,25	4,95	6,15	3,99
Marge EBITA %	10,25	4,16	3,99	5,28	2,91
Marge d'EBIT %	10,25	4,16	3,99	5,28	2,91
Marge des activités poursuivies %	8,37	2,06	1,18	2,48	0,15
Marge nette %	8,37	2,06	1,18	2,48	0,15
Net Avail. Pour la marge commune %	8,37	2,06	1,18	2,48	0,15
Marge nette normalisée %	5,47	1,4	0,9	1,78	0,19
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	5,08	-0,04	-1,75	-2,94	-4,82
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	6,01	1,15	-0,13	-1,43	-3,19
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,21	1,63	1,62	1,6	1,35
Rotation des actifs corporels	4,48	6,93	7,39	6,78	7,36
Rotation des créances (moyenne des créances)	3,74	4,94	4,75	4,49	4,04
Rotation des stocks (stock moyen)	2,67	3,71	3,56	3,84	3,22
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,16	1,34	1,28	1,24	1,14
Quick Ratio	0,54	0,61	0,58	0,63	0,47
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,16	0,03	-0	-0,02	-0,08
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	97,54	73,87	76,88	81,48	90,42
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	136,58	98,32	102,43	95,41	113,21
Délais de paiement des fournisseurs	85,88	63,5	75,14	70,02	62,2
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	148,24	108,69	104,18	106,87	141,43
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	116,66	116,82	103,51	109,9	144,62
Dette totale / Capital total	53,84	53,88	50,86	52,36	59,12
Dette à long terme / Capitaux propres	2,91	32,62	16,86	6,84	1,66
Dette à long terme / Capital total	1,34	15,04	8,28	3,26	0,68
Dette totale / Total de l'actif	68,33	71,61	68,97	66,53	71,63
EBIT / Charges d'intérêt	6,88	2,18	1,54	2,18	1,12
EBITDA / Charges d'intérêt	8,25	2,85	1,97	2,62	1,62
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	7,8	2,71	1,52	2,09	1,2
Dette totale / EBITDA	2,5	3,99	4,02	3,75	7,65
Dette nette / EBITDA	2,36	3,81	3,99	3,65	7,47
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,64	4,21	5,21	4,71	10,35
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,49	4,02	5,18	4,58	10,1
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	12,53	44,89	9,35	5,3	-6,94
Résultat brut, Croissance 1 an	55,12	-32,29	14,05	31,48	-21,93
EBITDA, 1 an Croissance en %	97,04	-36,36	2,99	30,02	-39,59
EBITA, 1 an Croissance en %	98,44	-41,19	4,79	38,43	-48,68
EBIT, 1 an Croissance %	98,44	-41,19	4,79	38,43	-48,68
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	125,04	-64,39	-37,47	121,92	-94,28
Résultat net, Croissance 1 an	125,04	-64,39	-37,47	121,92	-94,28
Résultat net normalisé sur 1 an	135,45	-62,94	-30,03	109,37	-89,93
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	125,04	-64,39	-37,47	121,92	-94,28
Créances clients, Croissance sur 1 an	-1,74	21,4	7,55	14,78	-6,24
Stocks, Croissance 1 an	4,38	23,65	5,39	-13,15	42,09
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-5,99	-6,76	12,59	16,65	-40,88
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,82	14,42	6,22	6,73	13,11
Actif corporel net, Croissance 1 an	11,24	2,59	16,11	15,12	-4,13
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	11,24	2,59	16,11	15,12	-4,13
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	478,62	-79,97	-109,61	694,69	395,31
CAPEX, Croissance 1 an	14,71	-40,03	362,28	16,59	-20,86
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-101,21	4,38 k	79,29	52,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-72,27	-112,61	1,22 k	108
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	10,67	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	27,69	25,87	7,3	-1,01
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	2,49	-12,12	22,46	1,32
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	11,98	-19,04	16,06	-11,38
EBITA, 2 ans CAGR %	-	8,03	-21,5	20,89	-15,71
EBIT, 2 ans CAGR %	-	8,03	-21,5	20,89	-15,71
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-10,48	-52,81	17,8	-64,37
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-10,48	-52,81	17,8	-64,37
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-6,59	-49,08	21,03	-54,08
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-10,48	-52,81	17,8	-64,37
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	9,22	14,26	11,11	3,74
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	13,61	14,15	-4,33	11,09
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-6,38	2,46	14,6	-16,95
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	7,4	10,24	6,48	9,87
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	6,83	9,14	15,61	5,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	6,83	9,14	15,61	5,05
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	7,65	-86,12	-12,6	527,39
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-17,06	66,5	132,16	-3,94
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-26,28	791,5	65,31
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-81,3	19,53	423,39
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	21,26	18,6	2,33
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	6,2	0,51	5,39
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	8,9	-5	-6,64
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	6,94	-4,93	-9,15
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	6,94	-4,93	-9,15
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-20,57	-20,94	-57,02
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-20,57	-20,94	-57,02
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-15,17	-18,43	-47,16
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-20,57	-20,94	-57,02
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	8,66	14,44	4,99
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	10,8	4,21	9,15
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-0,44	6,99	-8,09
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	7,01	9,06	8,64
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	9,83	11,1	8,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	9,83	11,1	8,61
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-51,88	-46,52	55,82
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	47,05	47,86	62,18
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,21	394,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-26,55	43,77
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	11,8
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	4,22
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	0,41
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-2,63
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-2,63
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-42,36
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-42,36
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-33,64
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-42,36
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	6,66
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	10,92
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-7,41
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	8,15
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	7,9
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	7,9
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	34,4
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	24,02