Flux de Trésorerie baby calendar Inc.

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Marché Fermé - Japan Exchange 08:30:00 11/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1 281,00 ^JPY	0,00%		-1,46%	-19,74%

14/02/24	Baby calendar Inc. (TSE:7363) annonce un rachat d'actions pour 27.000 actions, représentant 2,99% pour 50 millions ¥.	CI
14/02/24	Baby calendar Inc. autorise un plan de rachat.	CI

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Données Financières Publiées: BABY CALENDAR INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	1,04 Md	1,08 Md	1,2 Md	1,53 Md	1,93 Md
Total Chiffre d'affaires	1,04 Md	1,08 Md	1,2 Md	1,53 Md	1,93 Md
Coût des marchandises vendues, total	336 M	300 M	432 M	514 M	600 M
Résultat Brut	706 M	784 M	771 M	1,01 Md	1,33 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	551 M	717 M	750 M	898 M	1,02 Md
Provision pour créances douteuses	2 M	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	26 M	29 M	52 M	69 M	96 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	579 M	746 M	802 M	967 M	1,11 Md
Résultat d'Exploitation	127 M	38 M	-31 M	47 M	214 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-2 M	-9 M
Charges d'intérêt nettes	-	-	-	-2 M	-9 M
Autres produits non opérationnels	-12 M	-2 M	4 M	-1 M	-2 M
EBT, hors éléments non courants	115 M	36 M	-27 M	44 M	203 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-18 M	-46 M	-1 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-30 M	-36 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-11 M	-82 M
EBT, elements non courants inclus	115 M	36 M	-45 M	-43 M	84 M
Charge d'impôt	40 M	15 M	55 M	-28 M	40 M
Résultat des activités poursuivies	75 M	21 M	-100 M	-15 M	44 M
Résultat net part du groupe	75 M	21 M	-100 M	-15 M	44 M
Résultat net	75 M	21 M	-100 M	-15 M	44 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	75 M	21 M	-100 M	-15 M	44 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	75 M	21 M	-100 M	-15 M	44 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	87,62	22,74	-110,91	-16,95	49,4
BPA de base - Activités poursuivies	87,62	22,74	-110,91	-16,95	49,4
Moyenne pondérée des actions en circulation	856 k	923 k	902 k	885 k	891 k
Bénéfice net par action - dilué	78,91	22,4	-110,91	-16,95	49,23
BPA dilué - Activités poursuivies	78,91	22,4	-110,91	-16,95	49,23
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	950 k	938 k	902 k	885 k	894 k
BPA de base normalisé	83,97	24,37	-18,72	31,08	142,43
BPA dilué normalisé	75,62	24	-18,72	31,08	141,96
Éléments supplémentaires
EBITDA	161 M	73 M	22 M	122 M	312 M
EBITA	138 M	49 M	-19 M	66 M	252 M
EBIT	127 M	38 M	-31 M	47 M	214 M
Taux d’imposition effectif (%)	34,78	41,67	-122,22	65,12	47,62
Résultat net normalisé	71,88 M	22,5 M	-16,88 M	27,5 M	127 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	133 M	208 M	184 M	247 M	261 M
Dépense de marketing	133 M	208 M	184 M	247 M	261 M
Dépenses générales et administratives	73 M	70 M	62 M	60 M	74 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,04 Md	716 M	357 M	394 M	720 M
Total des liquidités et VMP	1,04 Md	716 M	357 M	394 M	720 M
Créances clients, total	166 M	150 M	221 M	220 M	241 M
Autres créances	-	6 M	2 M	-	-
Total des créances	166 M	156 M	223 M	220 M	241 M
Stocks	25 M	27 M	33 M	31 M	21 M
Dépenses payées d'avance	9 M	8 M	9 M	25 M	34 M
Autres actifs à court terme, total	11 M	18 M	22 M	27 M	21 M
Total de l'actif circulant	1,25 Md	925 M	644 M	697 M	1,04 Md
Immobilisations corporelles nettes	10 M	7 M	11 M	14 M	42 M
Investissements à long terme	18 M	35 M	47 M	16 M	24 M
Goodwill	37 M	25 M	52 M	510 M	320 M
Autres immobilisations incorporelles, total	34 M	133 M	261 M	211 M	337 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	4 M	3 M	-	76 M	39 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	1 M	2 M	1 M	1 M
Total des actifs	1,36 Md	1,13 Md	1,02 Md	1,52 Md	1,8 Md
Passifs
Comptes à payer, total	27 M	24 M	37 M	48 M	43 M
Emprunts à court terme	-	-	50 M	189 M	-
Part à court terme de la dette à long terme	111 M	103 M	66 M	100 M	269 M
Part à court terme des contrats de location	1 M	1 M	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	105 M	72 M	96 M	186 M	180 M
Autres passifs à court terme	32 M	9 M	7 M	128 M	219 M
Total du passif circulant	276 M	209 M	256 M	651 M	711 M
Dette à long terme	202 M	107 M	40 M	194 M	347 M
Contrats de location à long terme	1 M	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	6 M	-	-
Autres passifs non courants	7 M	8 M	9 M	9 M	15 M
Total du passif	486 M	324 M	311 M	854 M	1,07 Md
Actions ordinaires, total	282 M	285 M	285 M	285 M	285 M
Primes d'émissions d'actions	412 M	415 M	415 M	406 M	406 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	176 M	197 M	97 M	82 M	127 M
Actions détenues en propre	-	-91 M	-91 M	-101 M	-101 M
Résultat global et autres	1 M	-1 M	-	-1 M	10 M
Total des fonds propres ordinaires	871 M	805 M	706 M	671 M	727 M
Total des capitaux propres	871 M	805 M	706 M	671 M	727 M
Total du passif et des capitaux propres	1,36 Md	1,13 Md	1,02 Md	1,52 Md	1,8 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	904 k	909 k	902 k	890 k	891 k
ECS Total des actions ordinaires en circulation	904 k	909 k	902 k	890 k	891 k
Actif net par action	963,47	885,98	782,99	753,77	816,16
Actif corporel net	800 M	647 M	393 M	-50 M	70 M
Actif corporel net par action	884,93	712,08	435,86	-56,17	78,59
Total de la dette	315 M	211 M	156 M	483 M	616 M
Dette nette	-727 M	-505 M	-201 M	89 M	-104 M
Stocks - matières premières, total	25 M	27 M	33 M	31 M	21 M
Employés à temps plein	49	56	71	74	74
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	1 M	1 M	2 M	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	115 M	36 M	-45 M	-43 M	85 M
Dépréciation et amortissement - CF	23 M	24 M	41 M	56 M	60 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	11 M	11 M	12 M	19 M	38 M
Amortissements et dépréciations, Total	34 M	35 M	53 M	75 M	98 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	30 M	36 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	18 M	29 M	-
Autres activités d'exploitation, total	0	-66 M	4 M	9 M	-45 M
Variation des créances	-63 M	14 M	-70 M	5 M	-17 M
Variation des stocks	-	-2 M	-5 M	13 M	9 M
Variation des dettes fournisseurs	-2 M	2 M	39 M	24 M	5 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	11 M	-21 M	-8 M	52 M	96 M
Flux de trésorerie d'exploitation	95 M	-2 M	-14 M	194 M	267 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-4 M	-2 M	-9 M	-8 M	-29 M
Acquisitions en espèces	-	-	-	-452 M	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-12 M	-114 M	-96 M	-16 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-17 M	-30 M	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-155 M	-123 M	-39 M
Flux de trésorerie d'investissement	-16 M	-133 M	-290 M	-599 M	-68 M
Dette à court terme émise, total	-	-	50 M	139 M	-
Dette à long terme émise, total	300 M	-	-	300 M	476 M
Total de la dette émise	300 M	-	50 M	439 M	476 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-189 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-12 M	-101 M	-103 M	-114 M	-154 M
Total de la dette remboursée	-12 M	-101 M	-103 M	-114 M	-343 M
Émission d'actions ordinaires	450 M	5 M	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-92 M	-	-41 M	-
Autres activités de financement, total	-12 M	-1 M	-1 M	-	-1 M
Flux de trésorerie de financement	726 M	-189 M	-54 M	284 M	132 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 M	-1 M	-1 M	158 M	-5 M
Variation nette de la trésorerie	804 M	-325 M	-359 M	37 M	326 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	2 M	9 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2 M	67 M	-2 M	-5 M	48 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	74,38 M	-114 M	-114 M	285 M	263 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	74,38 M	-114 M	-114 M	286 M	269 M
Variation du fonds de roulement net	23 M	57 M	43 M	-206 M	-66 M
Dette nette émise (remboursée)	288 M	-101 M	-53 M	325 M	133 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (JPY)	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	8,54	1,91	-1,81	2,31	8,05
Rentabilité du capital total (ROTC)	10,19	2,16	-2,06	2,91	10,71
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	12,34	2,51	-13,24	-2,18	6,29
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	12,34	2,51	-13,24	-2,18	6,29
Analyse des marges
Marge brute %	67,75	72,32	64,09	66,36	68,86
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	52,88	66,14	62,34	58,77	52,78
Marge d’EBITDA %	15,45	6,73	1,83	7,98	16,19
Marge EBITA %	13,24	4,52	-1,58	4,32	13,08
Marge d'EBIT %	12,19	3,51	-2,58	3,08	11,11
Marge des activités poursuivies %	7,2	1,94	-8,31	-0,98	2,28
Marge nette %	7,2	1,94	-8,31	-0,98	2,28
Net Avail. Pour la marge commune %	7,2	1,94	-8,31	-0,98	2,28
Marge nette normalisée %	6,9	2,08	-1,4	1,8	6,58
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	7,14	-10,54	-9,51	18,66	13,65
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	7,14	-10,54	-9,51	18,74	13,95
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,12	0,87	1,12	1,2	1,16
Rotation des actifs corporels	94,73	127,53	133,67	122,24	68,82
Rotation des créances (moyenne des créances)	7,75	6,86	6,49	6,93	8,36
Rotation des stocks (stock moyen)	13,44	11,54	14,4	16,06	23,08
Liquidité à court terme
Current Ratio	4,54	4,43	2,52	1,07	1,46
Quick Ratio	4,38	4,17	2,27	0,94	1,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,34	-0,01	-0,05	0,3	0,38
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	47,11	53,2	56,28	52,82	43,66
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	27,16	31,63	25,35	22,79	15,82
Délais de paiement des fournisseurs	27,16	30,82	25,42	30,38	28,15
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	47,11	54,01	56,21	45,22	31,33
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	36,17	26,21	22,1	71,98	84,73
Dette totale / Capital total	26,56	20,77	18,1	41,85	45,87
Dette à long terme / Capitaux propres	23,31	13,29	5,67	28,91	47,73
Dette à long terme / Capital total	17,12	10,53	4,64	16,81	25,84
Dette totale / Total de l'actif	35,81	28,7	30,58	56	59,61
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	23,5	23,78
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	61	34,67
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	57	31,44
Dette totale / EBITDA	1,96	2,89	7,09	3,96	1,97
Dette nette / EBITDA	-4,52	-6,92	-9,14	0,73	-0,33
Dette totale / (EBITDA - Capex)	2,01	2,97	12	4,24	2,18
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-4,63	-7,11	-15,46	0,78	-0,37
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	16,69	4,03	10,98	27,02	26,11
Résultat brut, Croissance 1 an	19,06	11,05	-1,66	31,52	30,87
EBITDA, 1 an Croissance en %	28,8	-54,66	-69,86	454,55	155,74
EBITA, 1 an Croissance en %	30,19	-64,49	-138,78	-447,37	281,82
EBIT, 1 an Croissance %	33,68	-70,08	-181,58	-251,61	355,32
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	22,95	-72	-576,19	-85	-393,33
Résultat net, Croissance 1 an	22,95	-72	-576,19	-85	-393,33
Résultat net normalisé sur 1 an	21,05	-68,7	-175	-262,96	361,36
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-3,88	-71,61	-595,11	-84,71	-390,4
Créances clients, Croissance sur 1 an	61,16	-9,64	47,33	-0,45	9,55
Stocks, Croissance 1 an	0	8	22,22	-6,06	-32,26
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-16,67	-30	57,14	27,27	200
Total des actifs, 1 an Croissance en %	170,32	-16,8	-9,92	49,95	18,03
Actif corporel net, Croissance 1 an	212,5	-19,12	-39,26	-112,72	-240
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	152,46	-7,58	-12,3	-4,96	8,35
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-35,81	-102,11	600	-1,49 k	37,63
CAPEX, Croissance 1 an	-55,56	-50	350	-11,11	262,5
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	1,36	-253,61	0,11	-349,29	-7,72
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	1,36	-253,61	0,11	-350,38	-6,15
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	31,78	10,18	7,45	18,73	26,56
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	40,23	14,98	4,5	13,73	31,19
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-23,58	-63,03	29,28	276,59
EBITA, 2 ans CAGR %	104,49	-32,01	-62,89	16,06	264,19
EBIT, 2 ans CAGR %	96,18	-36,75	-50,59	11,21	162,74
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	3,51	-41,33	15,47	-15,48	-33,67
Résultat net, CAGR sur 2 ans	3,51	-41,33	15,47	-15,48	-33,67
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	89,57	-38,44	-51,55	10,55	174,2
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-9,97	-47,77	18,55	-13	-33,37
Créances clients, CAGR sur 2 ans	53,99	20,68	15,38	21,11	4,43
Stocks, CAGR sur 2 ans	-11,61	3,92	14,89	7,15	-20,23
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	29,1	-23,62	4,88	41,42	95,4
Total des actifs, 2 ans CAGR %	90,74	49,97	-13,43	16,22	33,04
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	78,17	58,98	-29,91	-72,2	-57,8
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	75,43	52,75	-9,97	-8,7	1,48
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-88,38	-61,61	884,89	336,71
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-52,86	50	100	79,51
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	24,78	24,01	57,98	51,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	24,78	24,01	58,32	53,29
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	28,77	21,79	10,44	13,61	21,14
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	45,75	29,74	9,14	12,83	19,17
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-43,96	-8,83	62,28
EBITA, 3 ans CAGR %	100,98	14,08	-43,62	-21,8	72,61
EBIT, 3 ans CAGR %	95,49	4,81	-31,15	-28,2	77,91
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	58,04	-33,06	17,91	-41,52	27,96
Résultat net, CAGR sur 3 ans	58,04	-33,06	17,91	-41,52	27,96
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	85,56	4	-34,25	-27,4	77,99
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	41,76	-38,72	10,54	-40,11	30,02
Créances clients, CAGR sur 3 ans	28,63	28,92	28,98	9,84	17,12
Stocks, CAGR sur 3 ans	-13,78	-5,51	9,7	7,43	-8,04
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	3,57	5,27	-2,86	11,87	81,71
Total des actifs, 3 ans CAGR %	75,74	44,65	26,53	3,97	16,82
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	84,68	36,93	15,36	-60,32	-52,35
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	76,28	41,69	26,96	-8,33	-3,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-54,44	26,87	411,09
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	0	25,99	143,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	15,95	56,51	32,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	15,95	56,74	32,99
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	19,78	20,56	16,63
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	27,59	23,08	17,48
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	20,07
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	2,25	14,87	18,91
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	12,77	7,33	17,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	39,4	-26,52	-6,32
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	39,4	-26,52	-6,32
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	8,45	6,58	16,4
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	31,98	-29,5	-9,72
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	23,16	25,74	18,53
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-3,29	-0,63	-3,43
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	4,1	18,47	28,47
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	32,4	32,53	29,1
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	25,35	-27,64	-22,84
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	34,74	18,85	16,08
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	12,53
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	26,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	29,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	29,65