Ratios Financiers Appirits Inc.

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Temps Différé Japan Exchange 07:43:27 06/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1 074,00 ^JPY	+2,29%		-6,76%	+65,13%

14/09	Appirits Inc. annonce un dividende semestriel pour la période close au 31 juillet 2026, payable le 13 octobre 2026	CI
14/09	Appirits Inc. publie ses prévisions de résultats consolidés pour l'exercice clos le 31 janvier 2027	CI

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Données Financières Publiées: APPIRITS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Chiffre d'affaires	4,8 Md	7,32 Md	8,43 Md	9,01 Md	9,96 Md
Total Chiffre d'affaires	4,8 Md	7,32 Md	8,43 Md	9,01 Md	9,96 Md
Coût des marchandises vendues, total	3,6 Md	5,57 Md	6,4 Md	7,12 Md	8,41 Md
Résultat Brut	1,19 Md	1,75 Md	2,03 Md	1,89 Md	1,55 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	956 M	1,29 Md	1,43 Md	1,7 Md	1,86 Md
Provision pour créances douteuses	1 M	-	-	4 M	-2 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	957 M	1,29 Md	1,43 Md	1,71 Md	1,86 Md
Résultat d'Exploitation	233 M	463 M	599 M	185 M	-309 M
Intérêts payés, total	-	-3 M	-4 M	-11 M	-20 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	3 M
Charges d'intérêt nettes	-	-3 M	-4 M	-11 M	-17 M
Gains (pertes) de change	-	-4 M	-	-	-
Autres produits non opérationnels	-14 M	-12 M	0	8 M	5 M
EBT, hors éléments non courants	219 M	444 M	595 M	182 M	-321 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	1 M	3 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-36 M	-42 M	-20 M	-	-3 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-43 M	16 M
EBT, elements non courants inclus	183 M	402 M	575 M	140 M	-305 M
Charge d'impôt	74 M	192 M	189 M	95 M	160 M
Résultat des activités poursuivies	109 M	210 M	386 M	45 M	-465 M
Résultat net part du groupe	109 M	210 M	386 M	45 M	-465 M
Résultat net	109 M	210 M	386 M	45 M	-465 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	109 M	210 M	386 M	45 M	-465 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	109 M	210 M	386 M	45 M	-465 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	28,32	52,17	94,25	10,96	-115,25
BPA de base - Activités poursuivies	28,32	52,17	94,25	10,96	-115,25
Moyenne pondérée des actions en circulation	3,85 M	4,03 M	4,1 M	4,11 M	4,03 M
Bénéfice net par action - dilué	26,07	48,82	89,85	10,81	-115,25
BPA dilué - Activités poursuivies	26,07	48,82	89,85	10,81	-115,25
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	4,19 M	4,31 M	4,3 M	4,25 M	4,03 M
BPA de base normalisé	35,56	68,94	90,8	27,7	-49,72
BPA dilué normalisé	32,67	64,44	86,49	26,74	-49,72
Dividende par action	5	10	12	16	28
Ratio de distribution	-	18,1	11,14	126,67	-19,35
Éléments supplémentaires
EBITDA	289 M	635 M	768 M	330 M	-163 M
EBITA	266 M	573 M	668 M	269 M	-207 M
EBIT	233 M	463 M	599 M	185 M	-309 M
Taux d’imposition effectif (%)	40,44	47,76	32,87	67,86	-52,46
Résultat net normalisé	137 M	278 M	372 M	114 M	-201 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	57 M	117 M	113 M	116 M	17 M

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,44 Md	1,82 Md	1,74 Md	2,29 Md	2,12 Md
Total des liquidités et VMP	1,44 Md	1,82 Md	1,74 Md	2,29 Md	2,12 Md
Créances clients, total	511 M	1,16 Md	1,33 Md	1,78 Md	1,76 Md
Total des créances	511 M	1,16 Md	1,33 Md	1,78 Md	1,76 Md
Stocks	122 M	26 M	9 M	21 M	16 M
Autres actifs à court terme, total	76 M	274 M	299 M	350 M	589 M
Total de l'actif circulant	2,15 Md	3,29 Md	3,38 Md	4,44 Md	4,48 Md
Immobilisations corporelles nettes	75 M	99 M	93 M	217 M	216 M
Investissements à long terme	289 M	273 M	688 M	553 M	598 M
Goodwill	194 M	290 M	221 M	291 M	238 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	70 M	1 M	1 M	1 M
Actifs d'impôts différés à long terme	108 M	180 M	200 M	251 M	170 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	-	1 M	3 M	2 M
Total des actifs	2,82 Md	4,2 Md	4,58 Md	5,76 Md	5,7 Md
Passifs
Comptes à payer, total	88 M	313 M	279 M	436 M	311 M
Charges à payer, total	10 M	14 M	29 M	34 M	43 M
Emprunts à court terme	300 M	-	300 M	300 M	674 M
Part à court terme de la dette à long terme	6 M	110 M	110 M	367 M	387 M
Impôts sur le revenu à payer	382 M	929 M	761 M	786 M	1,16 Md
Autres passifs à court terme	98 M	212 M	250 M	261 M	293 M
Total du passif circulant	884 M	1,58 Md	1,73 Md	2,18 Md	2,87 Md
Dette à long terme	6 M	497 M	387 M	1,1 Md	810 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	1 M	-
Autres passifs non courants	1 M	3 M	2 M	83 M	167 M
Total du passif	891 M	2,08 Md	2,12 Md	3,37 Md	3,84 Md
Actions ordinaires, total	588 M	619 M	638 M	645 M	653 M
Primes d'émissions d'actions	487 M	517 M	536 M	543 M	551 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	848 M	1,04 Md	1,38 Md	1,25 Md	700 M
Actions détenues en propre	-	-57 M	-110 M	-115 M	-115 M
Résultat global et autres	1 M	6 M	27 M	67 M	71 M
Total des fonds propres ordinaires	1,92 Md	2,12 Md	2,47 Md	2,39 Md	1,86 Md
Total des capitaux propres	1,92 Md	2,12 Md	2,47 Md	2,39 Md	1,86 Md
Total du passif et des capitaux propres	2,82 Md	4,2 Md	4,58 Md	5,76 Md	5,7 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	3,98 M	4,08 M	4,13 M	4,01 M	4,05 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	3,98 M	4,08 M	4,13 M	4,01 M	4,05 M
Actif net par action	483,22	519,14	597,82	597,19	459,65
Actif corporel net	1,73 Md	1,76 Md	2,24 Md	2,1 Md	1,62 Md
Actif corporel net par action	434,5	430,99	544,02	524,35	400,59
Total de la dette	312 M	607 M	797 M	1,76 Md	1,87 Md
Dette nette	-1,13 Md	-1,22 Md	-945 M	-528 M	-247 M
Stocks - travaux en cours, total	122 M	26 M	9 M	21 M	16 M
Employés à temps plein	462	598	644	720	820
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1 M	-	-	4 M	-
Backlog de commande	803 M	1,25 Md	2,08 Md	1,71 Md	3,31 Md

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Résultat net	183 M	402 M	575 M	141 M	-304 M
Dépréciation et amortissement - CF	23 M	62 M	100 M	61 M	44 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	33 M	110 M	69 M	84 M	102 M
Amortissements et dépréciations, Total	56 M	172 M	169 M	145 M	146 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	36 M	40 M	20 M	-	3 M
Autres activités d'exploitation, total	-53 M	-18 M	-323 M	-194 M	-98 M
Variation des créances	74 M	-406 M	-167 M	-409 M	85 M
Variation des stocks	-58 M	7 M	16 M	-3 M	4 M
Variation des dettes fournisseurs	31 M	398 M	-82 M	207 M	209 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	38 M	-60 M	43 M	123 M	-49 M
Flux de trésorerie d'exploitation	307 M	535 M	251 M	10 M	-4 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-57 M	-44 M	-42 M	-185 M	-47 M
Acquisitions en espèces	-86 M	-55 M	-	-100 M	-73 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-41 M	-14 M	-1 M	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	2 M	-	-	-16 M
Autres activités d'investissement, total	-242 M	-143 M	-419 M	125 M	-34 M
Flux de trésorerie d'investissement	-426 M	-254 M	-462 M	-160 M	-170 M
Dette à court terme émise, total	300 M	-	300 M	-	374 M
Dette à long terme émise, total	-	650 M	-	1,15 Md	100 M
Total de la dette émise	300 M	650 M	300 M	1,15 Md	474 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-300 M	-	-21 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-39 M	-211 M	-110 M	-266 M	-407 M
Total de la dette remboursée	-39 M	-511 M	-110 M	-287 M	-407 M
Émission d'actions ordinaires	279 M	61 M	37 M	12 M	16 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-59 M	-53 M	-116 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-38 M	-43 M	-57 M	-90 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-38 M	-43 M	-57 M	-90 M
Autres activités de financement, total	-15 M	-1 M	-1 M	-	1 M
Flux de trésorerie de financement	525 M	102 M	130 M	702 M	-6 M
Ajustements des taux de change	-	-	-	-	5 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	1 M	-1 M	-
Variation nette de la trésorerie	406 M	383 M	-80 M	551 M	-175 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	4 M	4 M	12 M	21 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	55 M	18 M	324 M	197 M	101 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	536 M	174 M	-245 M	-27,62 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	538 M	176 M	-238 M	-15,12 M
Variation du fonds de roulement net	-	-135 M	324 M	314 M	-79 M
Dette nette émise (remboursée)	261 M	139 M	190 M	863 M	67 M

Période Fiscale: Janvier	2022 (JPY)	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)	2026 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	8,25	8,52	2,24	-3,37
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	11,66	12,5	3,12	-4,9
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	10,39	16,83	1,85	-21,86
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	10,39	16,83	1,85	-21,86
Analyse des marges
Marge brute %	24,82	23,95	24,1	21	15,53
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	19,94	17,63	16,99	18,91	18,65
Marge d’EBITDA %	6,03	8,67	9,11	3,66	-1,64
Marge EBITA %	5,55	7,82	7,93	2,99	-2,08
Marge d'EBIT %	4,86	6,32	7,11	2,05	-3,1
Marge des activités poursuivies %	2,27	2,87	4,58	0,5	-4,67
Marge nette %	2,27	2,87	4,58	0,5	-4,67
Net Avail. Pour la marge commune %	2,27	2,87	4,58	0,5	-4,67
Marge nette normalisée %	2,85	3,79	4,41	1,26	-2,02
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	7,33	2,06	-2,72	-0,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	7,35	2,09	-2,65	-0,15
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,09	1,92	1,74	1,74
Rotation des actifs corporels	-	84,17	87,78	58,12	45,98
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	8,74	6,76	5,79	5,63
Rotation des stocks (stock moyen)	-	75,26	365,49	474,4	454,54
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,43	2,08	1,96	2,03	1,56
Quick Ratio	2,21	1,89	1,78	1,86	1,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,35	0,34	0,15	0	-0
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	41,74	54,03	63,2	64,82
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	4,85	1	0,77	0,8
Délais de paiement des fournisseurs	-	13,37	16,94	18,36	16,22
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	33,22	38,1	45,62	49,4
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	16,22	28,63	32,31	73,73	100,59
Dette totale / Capital total	13,95	22,26	24,42	42,44	50,15
Dette à long terme / Capitaux propres	0,31	23,44	15,69	45,86	43,55
Dette à long terme / Capital total	0,27	18,23	11,86	26,4	21,71
Dette totale / Total de l'actif	31,65	49,5	46,19	58,44	67,39
EBIT / Charges d'intérêt	-	154,33	149,75	16,82	-15,45
EBITDA / Charges d'intérêt	-	211,67	192	30	-8,15
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	197	181,5	13,18	-10,5
Dette totale / EBITDA	1,08	0,96	1,04	5,35	-11,48
Dette nette / EBITDA	-3,9	-1,91	-1,23	-1,6	1,52
Dette totale / (EBITDA - Capex)	1,34	1,03	1,1	12,17	-8,91
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-4,86	-2,06	-1,3	-3,64	1,18
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	52,72	15,08	6,89	10,51
Résultat brut, Croissance 1 an	-	47,39	15,79	-6,84	-18,29
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	119,72	20,94	-57,03	-149,39
EBITA, 1 an Croissance en %	-	115,41	16,58	-59,73	-176,95
EBIT, 1 an Croissance %	-	98,71	29,37	-69,12	-267,03
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	92,66	83,81	-88,34	-1,13 k
Résultat net, Croissance 1 an	-	92,66	83,81	-88,34	-1,13 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-	102,74	34,01	-69,41	-276,37
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	87,26	84,04	-87,97	-1,17 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	127,79	14,35	33,73	-1,35
Stocks, Croissance 1 an	-	-78,69	-65,38	133,33	-23,81
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	32	-6,06	133,33	-0,46
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	49,13	9,22	25,63	-0,97
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	1,73	27,56	-6,37	-22,88
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	10,19	16,37	-2,96	-22,31
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	74,27	-53,08	-96,02	-140
CAPEX, Croissance 1 an	-	-22,81	-4,55	340,48	-74,59
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-67,59	-241,05	-88,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-67,24	-235,15	-93,66
Dividende par action, 1 an de croissance	-	100	20	33,33	75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	32,57	10,91	8,69
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	30,64	3,86	-12,75
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	63,02	-27,91	-53,93
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	58,47	-31,48	-44,33
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	60,34	-36,79	-28,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	88,18	-53,71	9,76
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	88,18	-53,71	9,76
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	64,83	-35,98	-26,55
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	85,65	-52,94	13,25
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	61,39	23,66	14,86
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-72,84	-10,13	33,33
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	11,36	48,05	52,4
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	27,62	17,14	11,54
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	13,92	9,28	-15,03
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	13,24	6,27	-13,17
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-9,58	-86,33	-87,38
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-14,16	105,05	5,78
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-32,39	-60,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-33,46	-70,72
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	54,92	26,49	52,75
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,39	10,78
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,71	-4,12
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	4,52	-36,45
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	0,37	-28,78
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-7,4	-12,61
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-25,54	30,34
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-25,54	30,34
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-5,98	-10,25
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-25,43	33,15
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	51,59	14,69
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-44,37	-14,94
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	42,5	29,7
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	26,95	10,76
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	6,71	-2,71
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	7,56	-4,27
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-68,06	-80,45
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	48,06	2,22
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-62,8
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-69,6
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	47,36	40,95