Bilan AKD Hospitality Limited

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PK0002901012

Hôtels, Motels et Croisières

Cours en clôture Pakistan S.E. 18/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
149,95 ^PKR	+2,59%		+1,10%	-16,04%

02/09	AKD Hospitality Limited : Muhammad Siddiq Khokhar quitte ses fonctions de administrateur	CI
30/04	AKD Hospitality Limited publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: AKD HOSPITALITY LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Chiffre d'affaires	2,4 M	-	1,2 M	6 M	6 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	2,4 M	-	1,2 M	6 M	6 M
Coût des marchandises vendues, total	64,8 k	64,8 k	88,6 k	-	7,06 k
Résultat Brut	2,34 M	-64,8 k	1,11 M	6 M	5,99 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	7,85 M	3,81 M	4,31 M	4,07 M	4,13 M
Provision pour créances douteuses	-	1 M	-	42 k	340 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	398 k	377 k	360 k	107 k	94,47 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	8,25 M	5,19 M	4,67 M	4,22 M	4,56 M
Résultat d'Exploitation	-5,91 M	-5,25 M	-3,56 M	1,78 M	1,43 M
Intérêts payés, total	-54,62 k	-33,08 k	-9,39 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-54,62 k	-33,08 k	-9,39 k	-	-
Autres produits non opérationnels	-3,17 M	2,5 M	-103 k	7,7 M	-6,27 k
EBT, hors éléments non courants	-9,13 M	-2,79 M	-3,67 M	9,48 M	1,42 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	-100 k	-70 k	-1,11 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	-9,23 M	-2,86 M	-4,79 M	9,48 M	1,42 M
Charge d'impôt	620 k	-42,44 k	176 k	1,12 M	157 k
Résultat des activités poursuivies	-9,86 M	-2,82 M	-4,96 M	8,36 M	1,27 M
Résultat net part du groupe	-9,86 M	-2,82 M	-4,96 M	8,36 M	1,27 M
Résultat net	-9,86 M	-2,82 M	-4,96 M	8,36 M	1,27 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-9,86 M	-2,82 M	-4,96 M	8,36 M	1,27 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-9,86 M	-2,82 M	-4,96 M	8,36 M	1,27 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-3,93	-1,12	-1,98	3,33	0,51
BPA de base - Activités poursuivies	-3,93	-1,12	-1,98	3,33	0,51
Moyenne pondérée des actions en circulation	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M
Bénéfice net par action - dilué	-3,93	-1,12	-1,98	3,33	0,51
BPA dilué - Activités poursuivies	-3,93	-1,12	-1,98	3,33	0,51
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M
BPA de base normalisé	-2,28	-0,7	-0,92	2,36	0,35
BPA dilué normalisé	-2,28	-0,7	-0,92	2,36	0,35
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	-5,75 M	-5,11 M	-3,44 M	1,89 M	1,52 M
EBITA	-5,91 M	-5,25 M	-3,56 M	1,78 M	1,43 M
EBIT	-5,91 M	-5,25 M	-3,56 M	1,78 M	1,43 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-6,72	1,48	-3,69	11,81	11,01
Total des impôts courants	280 k	200 k	192 k	943 k	621 k
Total des impôts différés	340 k	-155 k	-15,54 k	-14,27 k	-13,11 k
Résultat net normalisé	-5,71 M	-1,74 M	-2,3 M	5,93 M	889 k
Intérêts sur la dette à long terme	54,62 k	33,08 k	9,39 k	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	489 k	156 k	56,52 k	123 k	301 k
Dépense de marketing	489 k	156 k	56,52 k	123 k	301 k
Dépenses générales et administratives	5,84 M	2,33 M	2,44 M	2,13 M	2,25 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	64,8 k	64,8 k	88,6 k	-	7,06 k

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	526 k	179 k	369 k	14,02 M	14,12 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	-	-	-	-	-
Total des liquidités et VMP	526 k	179 k	369 k	14,02 M	14,12 M
Créances clients, total	2,4 M	2,5 M	1,02 M	2,22 M	2,69 M
Autres créances	-	352 k	2,4 M	-	26,34 k
Notes à recevoir	-	-	-	-	120 k
Total des créances	2,4 M	2,85 M	3,42 M	2,22 M	2,84 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	961 k	2,37 M	1,25 M	275 k	-
Total de l'actif circulant	3,89 M	5,4 M	5,04 M	16,52 M	16,95 M
Immobilisations corporelles brutes	13,37 M	13,37 M	13,37 M	12,66 M	13,04 M
Amortissements cumulés	-11,66 M	-12,04 M	-12,4 M	-11,79 M	-12,27 M
Immobilisations corporelles nettes	1,71 M	1,33 M	970 k	863 k	768 k
Investissements à long terme	39 M	20,39 M	10,89 M	14,73 M	27,19 M
Prêts à long terme	-	-	-	-	105 k
Autres actifs à long terme, total	20 k	20 k	20 k	20 k	20 k
Total des actifs	44,62 M	27,14 M	16,92 M	32,13 M	45,04 M
Passifs
Charges à payer, total	2,25 M	2,71 M	3,15 M	3,5 M	3,48 M
Emprunts à court terme	4,45 M	6,35 M	-	-	450 k
Part à court terme des contrats de location	507 k	801 k	810 k	810 k	810 k
Impôts sur le revenu à payer	560 k	1,7 M	1,89 M	1,04 M	313 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	100 k	500 k	-
Autres passifs à court terme	2,85 M	2,8 M	2,91 M	2,83 M	2,83 M
Total du passif circulant	10,62 M	14,35 M	8,86 M	8,68 M	7,88 M
Contrats de location à long terme	261 k	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	1,7 M	185 k	170 k	156 k	143 k
Total du passif	12,57 M	14,54 M	9,03 M	8,84 M	8,02 M
Actions ordinaires, total	25,07 M	25,07 M	25,07 M	25,07 M	25,07 M
Primes d'émissions d'actions	20,89 M	20,89 M	30,64 M	33,84 M	33,84 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-23,41 M	-17,71 M	-22,67 M	-14,31 M	-13,04 M
Résultat global et autres	9,49 M	-15,66 M	-25,16 M	-21,32 M	-8,85 M
Total des fonds propres ordinaires	32,04 M	12,6 M	7,89 M	23,29 M	37,02 M
Total des capitaux propres	32,04 M	12,6 M	7,89 M	23,29 M	37,02 M
Total du passif et des capitaux propres	44,62 M	27,14 M	16,92 M	32,13 M	45,04 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M	2,51 M
Actif net par action	12,78	5,03	3,15	9,29	14,76
Actif corporel net	32,04 M	12,6 M	7,89 M	23,29 M	37,02 M
Actif corporel net par action	12,78	5,03	3,15	9,29	14,76
Total de la dette	5,22 M	7,15 M	810 k	810 k	1,26 M
Dette nette	4,69 M	6,97 M	441 k	-13,21 M	-12,86 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	-	3	3
Machines, total	12,62 M	12,62 M	12,62 M	12,62 M	13 M
Employés à temps plein	6	6	5	3	3
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	4,2 M	5,2 M	-	42 k	382 k

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Résultat net	-9,86 M	-2,82 M	-4,96 M	8,36 M	1,27 M
Dépréciation et amortissement - CF	398 k	377 k	360 k	107 k	94,47 k
Amortissements et dépréciations, Total	398 k	377 k	360 k	107 k	94,47 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	3,17 M	1 M	2,5 M	-7,66 M	340 k
Autres activités d'exploitation, total	394 k	-1,62 M	1,26 M	581 k	-963 k
Variation des créances	1,1 M	-1,1 M	-1,02 M	-1,24 M	-812 k
Variation des dettes fournisseurs	680 k	404 k	555 k	81,91 k	644 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	100 k	400 k	-500 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	30,78 k	-345 k	-2,01 M	9,83 M	224 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-4,09 M	-4,1 M	-3,21 M	10,46 M	294 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	1,85 M	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-200 k
Flux de trésorerie d'investissement	-	1,85 M	-	-	-200 k
Dette à court terme émise, total	4,45 M	1,9 M	3,4 M	-	-
Total de la dette émise	4,45 M	1,9 M	3,4 M	-	-
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	3,2 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	4,45 M	1,9 M	3,4 M	3,2 M	-
Variation nette de la trésorerie	365 k	-347 k	190 k	13,66 M	93,89 k
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	280 k	1,61 M	36,16 k	539 k	869 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,65 M	-3,24 M	-475 k	3,22 M	-636 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,68 M	-3,22 M	-469 k	3,22 M	-636 k
Variation du fonds de roulement net	-4,98 M	319 k	-1,4 M	-2 M	1,62 M
Dette nette émise (remboursée)	4,45 M	1,9 M	3,4 M	-	-

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-9,91	-9,15	-10,11	4,66	2,32
Rentabilité du capital total (ROTC)	-11,85	-11,52	-15,65	6,8	2,86
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-34,5	-12,62	-48,43	53,63	4,2
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-34,5	-12,62	-48,43	53,63	4,2
Analyse des marges
Marge brute %	97,3	-	92,62	100	99,88
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	327,08	-	359,54	67,79	68,82
Marge d’EBITDA %	-239,68	-	-286,73	31,51	25,39
Marge EBITA %	-246,35	-	-296,92	29,72	23,82
Marge d'EBIT %	-246,35	-	-296,92	29,72	23,82
Marge des activités poursuivies %	-410,63	-	-413,49	139,35	21,1
Marge nette %	-410,63	-	-413,49	139,35	21,1
Net Avail. Pour la marge commune %	-410,63	-	-413,49	139,35	21,1
Marge nette normalisée %	-237,88	-	-191,4	98,76	14,82
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	68,57	-	-39,55	53,72	-10,6
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	70	-	-39,06	53,72	-10,6
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,06	-	0,05	0,25	0,16
Rotation des actifs corporels	1,55	-	1,04	6,55	7,36
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,04	-	-	3,71	2,45
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,37	0,38	0,57	1,9	2,15
Quick Ratio	0,28	0,21	0,43	1,87	2,14
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,38	-0,29	-0,36	1,2	0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	350,97	-	-	98,67	149,28
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	16,28	56,74	10,27	3,48	3,4
Dette totale / Capital total	14	36,2	9,31	3,36	3,29
Dette à long terme / Capitaux propres	0,81	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,7	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	28,18	53,57	53,37	27,51	17,81
EBIT / Charges d'intérêt	-108,25	-158,79	-379,53	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-100,97	-147,38	-341,19	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-100,97	-147,38	-341,19	-	-
Dette totale / EBITDA	-0,95	-1,47	-0,25	0,43	0,83
Dette nette / EBITDA	-0,85	-1,43	-0,14	-6,99	-8,44
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,95	-1,47	-0,25	0,43	0,83
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,85	-1,43	-0,14	-6,99	-8,44
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-4	-	-	400	0
Résultat brut, Croissance 1 an	-6,59	-102,77	-1,82 k	439,86	-0,12
EBITDA, 1 an Croissance en %	93,72	-11,12	-16,34	-159,02	-19,41
EBITA, 1 an Croissance en %	87,48	-11,16	-16,21	-150,05	-19,85
EBIT, 1 an Croissance %	87,48	-11,16	-16,21	-150,05	-19,85
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	243,58	-71,41	76,13	-268,5	-84,85
Résultat net, Croissance 1 an	243,58	-71,41	76,13	-268,5	-84,85
Résultat net normalisé sur 1 an	189,43	-69,46	31,74	-357,99	-84,99
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	243,58	-71,41	76,13	-268,5	-84,85
Créances clients, Croissance sur 1 an	8,33	4,17	-	118,09	21,28
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	22,64	-22,1	-27,07	-11,07	-10,95
Total des actifs, 1 an Croissance en %	48,76	-39,17	-37,66	105,08	40,19
Actif corporel net, Croissance 1 an	27,7	-60,67	-37,39	195,18	58,96
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	27,7	-60,67	-37,39	195,18	58,96
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	231,05	0,29	-21,65	-425,73	-97,19
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-2,2 k	-297,15	-81,88	-779,16	-119,58
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-2,24 k	-291,92	-81,97	-787,66	-119,58
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-31,02	-	-29,29	-	123,61
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-31,66	-83,9	-31,01	862,25	132,21
EBITDA, 2 ans CAGR %	62,12	31,22	-22,66	-32,2	-31,03
EBITA, 2 ans CAGR %	56,97	29,06	-22,37	-35,24	-36,67
EBIT, 2 ans CAGR %	56,97	29,06	-22,37	-35,24	-36,67
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	74,21	-0,9	-29,04	72,28	-49,48
Résultat net, CAGR sur 2 ans	74,21	-0,9	-29,04	72,28	-49,48
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	94,69	-5,99	-36,57	84,36	-37,77
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	74,21	-0,9	-29,04	72,28	-49,48
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-26,95	6,23	-34,9	-	62,63
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	4,08	-2,26	-24,62	-19,46	-11,01
Total des actifs, 2 ans CAGR %	6,25	-4,87	-38,42	8,8	69,56
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-2,98	-29,13	-50,38	35,94	116,61
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-2,98	-29,13	-50,38	35,94	116,61
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-0,99	82,21	-11,36	59,75	-69,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	27,42	543,09	-46,3	10,92	15,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	28,73	541,03	-47,18	11,36	16,49
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-26,07	-	-21,7	35,72	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-26,72	-76,51	-23,68	36,96	352,23
EBITDA, 3 ans CAGR %	46,89	32,69	5,03	-30,99	-28,18
EBITA, 3 ans CAGR %	55,41	29,84	4,15	-32,94	-30,47
EBIT, 3 ans CAGR %	55,41	29,84	4,15	-32,94	-30,47
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	101,63	-4,63	20,04	-5,33	-23,4
Résultat net, CAGR sur 3 ans	101,63	-4,63	20,04	-5,33	-23,4
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	80,27	5	5,2	1,25	-20,1
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	101,63	-4,63	20,04	-5,33	-23,4
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-8,49	-17,78	-22,86	-2,59	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-0,35	-5,51	-11,35	-20,35	-16,72
Total des actifs, 3 ans CAGR %	0,94	-11,78	-17,37	-10,37	18,39
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-6,74	-28,2	-32	-10,09	43,22
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-6,74	-28,2	-32	-10,09	43,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	21,37	-0,57	37,53	36,79	-58,45
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-26,91	47,37	82,2	25,11	-37,62
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-26,41	47,06	81,45	24,26	-37,45
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-21,4	-	-27,38	3,54	19,14
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-21,67	-54,9	-28,47	3,71	19,11
EBITDA, 5 ans CAGR %	2,04	34,38	13,65	-2,88	-12,49
EBITA, 5 ans CAGR %	3,93	42,71	17,73	-5,76	-14,64
EBIT, 5 ans CAGR %	3,93	42,71	17,73	-5,76	-14,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	50,13	28,67	32,78	20,82	-15,09
Résultat net, CAGR sur 5 ans	50,13	28,67	32,78	20,82	-15,09
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	13,53	26,42	18,7	31,51	-14,73
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	50,13	28,67	32,78	20,82	-15,09
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-21,4	-20,12	-20,15	-13,18	3,96
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-5,33	-7,51	-10,88	-11,36	-11,21
Total des actifs, 5 ans CAGR %	2,64	-10,12	-17,16	-4,06	8,47
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-1,38	-21,03	-27,54	-7,31	8,09
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,38	-21,03	-27,54	-7,31	8,09
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	1,9	121,1	7,03	20,2	-24,95
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-20,31	61,56	-35,39	26,03	51,97
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-19,98	61,35	-35,55	26,03	51,97
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-