Compte de Résultat Aias Investment Public Ltd

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AIAS

CY0005200213

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture CYPRUS S.E. Autres places de cotation 03/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0705 ^EUR	+1,44%		0,00%	-4,73%

30/04	Aias Investment Public Ltd publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
29/12	Aias Investment Public Ltd présente ses prévisions de résultats pour l'année 2025	CI

533ada00f0.CV9pfAOwKWw_xGUjjgfZtjx6z4R34yzARnmf_rUHtJQ.XWgfN02GTQVYtSAR_n2W3mpNqOw7s3SkDxLTrvJY7cRbD1sjcfJrDQmdMA

Données Financières Publiées: AIAS INVESTMENT PUBLIC LTD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Revenus de location	-	-	-	-	-
Intérêts et revenus des investissements, total (bloc de recettes)	-	19,47 k	139 k	193 k	205 k
Gain (perte) sur la vente de placements, total (Rev)	68,41 k	639 k	868 k	291 k	406 k
Autres recettes, total	-22,3 k	315	1,3 k	37,37 k	571 k
Total Chiffre d'affaires	46,11 k	659 k	1,01 M	522 k	1,18 M
Dépenses immobilières	500	29,42 k	466 k	-298 k	10,57 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	103 k	1,51 M	285 k	355 k	384 k
Dépréciation et amortissement - (IS) - (encaissé)	6,86 k	8,99 k	17,5 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	844	159 k	-91,3 k	-52,5 k	51,56 k
Total des dépenses de fonctionnement	111 k	1,71 M	677 k	4,94 k	447 k
Revenu d'exploitation (modèle REIT / Utility)	-64,81 k	-1,05 M	331 k	517 k	735 k
Intérêts payés, total	-1,39 k	-21,05 k	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	4,8 M	-	60,16 k	1,96 k
Charges d'intérêt nettes	-1,39 k	4,78 M	-	60,16 k	1,96 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-
Gains (pertes) de change	1,8 k	-5,02 k	-	-	-1,1 k
Autres produits non opérationnels	-90	10,86 k	-2,05 k	-5,92 k	-3,59 k
EBT, hors éléments non courants	-64,49 k	3,73 M	329 k	571 k	733 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-1	1,54 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-27,25 k	177 k
Règlements judiciaires	-	9 M	-	-	-
Autres éléments non courants	-4,31 k	-24,15 k	-10,38 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-68,8 k	12,71 M	318 k	544 k	2,45 M
Charge d'impôt	-	1,44 M	448	15,13 k	2,26 k
Résultat des activités poursuivies	-68,8 k	11,27 M	318 k	529 k	2,45 M
Résultat net part du groupe	-68,8 k	11,27 M	318 k	529 k	2,45 M
Intérêts minoritaires	-	-	-	-56	1,09 k
Résultat net	-68,8 k	11,27 M	318 k	529 k	2,45 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-68,8 k	11,27 M	318 k	529 k	2,45 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-68,8 k	11,27 M	318 k	529 k	2,45 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	0,14	0	0,01	0,03
BPA de base - Activités poursuivies	-0	0,14	0	0,01	0,03
Moyenne pondérée des actions en circulation	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	0,14	0	0,01	0,03
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	0,14	0	0,01	0,03
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M
BPA de base normalisé	-0	0,03	0	0	0,01
BPA dilué normalisé	-0	0,03	0	0	0,01
Éléments supplémentaires
EBITDA	-57,95 k	-1,04 M	348 k	556 k	787 k
EBITA	-64,81 k	-1,05 M	331 k	517 k	735 k
EBIT	-64,81 k	-1,05 M	331 k	517 k	735 k
EBITDAR	-	-	349 k	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	-	-	-	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	-	11,33	0,14	2,78	0,09
Total des impôts courants	-	-	448	448	448
Résultat net normalisé	-40,31 k	2,33 M	206 k	357 k	459 k
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	731	640	797	8,38 k	8,85 k
Dépense de marketing	731	6,08 k	39,07 k	8,38 k	8,85 k
Dépenses générales et administratives	102 k	1,49 M	225 k	347 k	376 k
Charges locatives nettes, total	-	-	521	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	500	29,42 k	9,65 k	1,4 k	5,09 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Immobilisations corporelles brutes	674 k	847 k	1,52 M	2,09 M	3,35 M
Amortissements cumulés	-42,58 k	-54,71 k	-72,21 k	-111 k	-163 k
Immobilisations corporelles nettes	631 k	792 k	1,44 M	1,98 M	3,19 M
Total des actifs immobiliers	631 k	792 k	1,44 M	1,98 M	3,19 M
Trésorerie et équivalents	81,85 k	7,57 M	4,11 M	2,28 M	865 k
Créances clients, total	1,49 M	-	-	-	-
Autres créances	-	1,67 M	792 k	1,85 M	110 k
Investissements en titres de créance et de participation	144 k	2,04 M	2,47 M	3,48 M	4,65 M
Goodwill	8,28 k	8,28 k	8,28 k	9,15 k	9,15 k
Autres immobilisations incorporelles, total	-	0	1,6 k	1,6 k	1,6 k
Effets à recevoir (encaissés)	-	9,03 k	9,03 k	-	1,84 M
Autres actifs à court terme, total	756 k	1,33 M	1,71 M	1,37 M	1,19 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	800 k	1,29 M	3,73 M	3,74 M	4,66 M
Autres actifs à long terme, total	184 k	280 k	1,23 M	1,16 M	1,78 M
Total des actifs	4,09 M	15 M	15,5 M	15,87 M	18,28 M
Passifs
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Emprunts à court terme	524 k	509 k	544 k	497 k	505 k
Comptes à payer, total	2,14 k	2,5 k	3,62 k	3,09 k	2,76 k
Charges à payer, total	355 k	124 k	72,79 k	66,73 k	37,13 k
Impôts sur le revenu à payer	16,09 k	449	897	5,49 k	5,94 k
Autres passifs courants - (modèles Brok / FS / Ins. / REIT)	157 k	55,94 k	40,01 k	28,96 k	16,53 k
Total du passif	1,05 M	692 k	662 k	601 k	568 k
Actions ordinaires, total	17,05 M	17,05 M	17,05 M	17,05 M	17,05 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-15,45 M	-4,18 M	-3,87 M	-3,34 M	-884 k
Résultat global et autres	1,44 M	1,44 M	1,44 M	1,44 M	1,44 M
Total des fonds propres ordinaires	3,04 M	14,31 M	14,63 M	15,15 M	17,61 M
Intérêts minoritaires	-	-	218 k	111 k	109 k
Total des capitaux propres	3,04 M	14,31 M	14,84 M	15,26 M	17,72 M
Total du passif et des capitaux propres	4,09 M	15 M	15,5 M	15,87 M	18,28 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M	81,2 M
Actif net par action	0,04	0,18	0,18	0,19	0,22
Actif corporel net	3,03 M	14,3 M	14,62 M	15,14 M	17,6 M
Actif corporel net par action	0,04	0,18	0,18	0,19	0,22
Total de la dette	524 k	509 k	544 k	497 k	505 k
Dette nette	-358 k	-8,36 M	-7,29 M	-5,52 M	-5,02 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	4,17 k	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-	-	218 k	111 k	109 k
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	184 k	185 k	1,14 M	1,16 M	1,78 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	5
Stocks de produits finis, total	756 k	756 k	793 k	1,09 M	484 k
Terres possédées	-	170 k	170 k	170 k	170 k
Bâtiments, total	-	-	-	-	-
Machines, total	-	3,14 k	10,56 k	40,56 k	40,56 k
Employés à temps plein	-	1	1	1	1

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-68,8 k	11,27 M	318 k	529 k	2,45 M
Dépréciation, épuisement et amortissement	6,86 k	8,99 k	17,5 k	38,83 k	51,6 k
Total de la dépréciation, de l'épuisement et de l'amortissement	6,86 k	8,99 k	17,5 k	38,83 k	51,6 k
(Gain) Perte sur la vente d'actifs - (CF)	-	-	-67,78 k	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-68,41 k	-639 k	-800 k	-291 k	-394 k
Total des dépréciations d'actifs	-	-	-	27,25 k	-112 k
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	22,3 k	-315	-1,3 k	-17,33 k	-562 k
Variation des titres de l'actif de négociation	-	-1,28 M	-1,35 M	196 k	-921 k
Variation des créances	129 k	-763 k	679 k	-418 k	-529 k
Variation des stocks	-	-	457 k	-299 k	-5,4 k
Variation des dettes fournisseurs	71,93 k	-346 k	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation (perçus)	-	-	-2,08 M	1,66 M	-33,82 k
Autres activités opérationnelles	-11,13 k	169 k	324 k	-94,83 k	1,33 k
Flux de trésorerie d'exploitation	81,78 k	8,42 M	-2,5 M	1,33 M	-51,77 k
Acquisition d'actifs immobiliers, total	-	-170 k	-1,59 M	-330 k	-539 k
Vente d'actifs immobiliers, total	-	-	430 k	-	-
Vente / acquisition nette d'actifs immobiliers	-	-170 k	-1,16 M	-330 k	-539 k
Acquisitions en espèces	-	-	-253 k	-	-
Achat / vente d'actifs incorporels	-	-	-1,26 k	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-471 k	-1,56 M	-930 k	-820 k
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-102 k	9,03 k	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	60,16 k	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-743 k	-2,96 M	-1,2 M	-1,36 M
Autres activités de financement, total	-	-21,05 k	-	-	-1,96 k
Flux de trésorerie de financement	-	-21,05 k	-	-	-1,96 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-166 k	-	39,9 k	-
Variation nette de la trésorerie	81,78 k	7,49 M	-5,46 M	169 k	-1,41 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	21,05 k	-	-	1,96 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	10,72 k	1,46 M	-	9,95 k	1,8 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	152 k	-1,95 M	651 k	-390 k	549 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	153 k	-1,94 M	651 k	-390 k	549 k
Variation du fonds de roulement net	-187 k	1,12 M	-436 k	721 k	-37,61 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,99	-6,87	1,36	2,06	2,69
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,13	-7,14	1,37	2,07	2,71
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-2,24	129,95	2,18	3,51	14,87
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-2,24	129,95	2,2	3,55	14,97
Analyse des marges
Marge brute %	98,92	95,54	53,76	157,04	99,11
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	222,76	231,07	31,99	68,05	32,52
Marge d’EBITDA %	-125,67	-157,89	34,55	106,49	66,59
Marge EBITA %	-140,55	-159,25	32,81	99,05	62,22
Marge d'EBIT %	-140,55	-159,25	32,81	99,05	62,22
Marge des activités poursuivies %	-149,22	1,71 k	31,54	101,33	207,4
Marge nette %	-149,22	1,71 k	31,54	101,31	207,49
Net Avail. Pour la marge commune %	-149,22	1,71 k	31,54	101,31	207,49
Marge nette normalisée %	-87,41	353,89	20,38	68,4	38,84
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	329,87	-295,7	64,59	-74,67	46,43
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	331,76	-293,7	64,59	-74,67	46,43
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,01	0,07	0,07	0,03	0,07
Rotation des actifs corporels	0,07	0,93	0,9	0,31	0,46
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	0	0,04	0,6	-0,32	0,01
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,96	17,17	15,63	15,37	15,26
Quick Ratio	2,25	15,23	13,04	13,08	9,92
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,08	12,17	-3,78	2,21	-0,09
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	552 k	9,37 k	606,03	-1,16 k	27,2 k
Délais de paiement des fournisseurs	1,56 k	28,78	2,22	669,21	-1,79
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	17,24	3,55	3,67	3,25	2,85
Dette totale / Capital total	14,7	3,43	3,54	3,15	2,77
Dette totale / Total de l'actif	25,76	4,61	4,27	3,79	3,1
EBIT / Charges d'intérêt	-46,49	-49,86	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-41,57	-49,43	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-41,57	-57,51	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-9,04	-0,49	1,56	0,89	0,64
Dette nette / EBITDA	6,18	8,03	-20,93	-9,94	-6,37
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-9,04	-0,42	1,6	0,95	0,64
Dette nette / (EBITDA - Capex)	6,18	6,9	-21,38	-10,51	-6,37
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-113,15	1,33 k	53,01	-44,53	67,46
Résultat brut, Croissance 1 an	-113,01	1,28 k	-13,9	72,37	16,74
EBITDA, 1 an Croissance en %	-87,57	1,7 k	-133,48	105,6	12,46
EBITA, 1 an Croissance en %	-86,3	1,52 k	-131,53	104,48	11,26
EBIT, 1 an Croissance %	-86,3	1,52 k	-131,53	104,48	11,26
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-85,44	-16,48 k	-97,18	66,23	363,77
Résultat net, Croissance 1 an	-85,44	-16,48 k	-97,18	66,21	364,02
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-85,45	-16,49 k	-97,18	66,22	364,02
Résultat net normalisé sur 1 an	-86,35	-5,89 k	-91,19	134,82	-2,73
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-1,08	25,51	82,33	36,75	61,42
Stocks, Croissance 1 an	0	0	4,91	37,77	-55,72
Créances clients, Croissance sur 1 an	-6,45	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	0,45	266,59	3,37	2,33	15,24
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-2,22	371	2,22	3,61	16,18
Actif corporel net, Croissance 1 an	-2,22	372,02	2,21	3,61	16,2
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-545 k	10,19 k	-129,68	-150,62	-103,9
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	303,99	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-177,89	-1,38 k	-136,62	-164,67	-283,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-178,64	-1,37 k	-136,89	-164,67	-283,33
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-17,75	37,12	367,64	-11,03	12,1
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-18,2	34,02	244,74	14,07	56,99
EBITDA, 2 ans CAGR %	-57,34	49,38	145,19	-26,93	70,66
EBITA, 2 ans CAGR %	-55,37	48,93	125,95	-29,83	70,59
EBIT, 2 ans CAGR %	-55,37	48,93	125,95	-29,83	70,59
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-53,98	388,33	114,99	-78,34	177,65
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-53,98	388,33	114,99	-78,34	177,71
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-53,99	388,33	115,02	-78,34	177,72
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-55,45	181	125,81	-60,89	73,81
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-1,07	11,43	51,28	57,9	48,57
Stocks, CAGR sur 2 ans	0	0	2,43	20,22	-21,9
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-3,25	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-4,05	91,9	94,67	2,85	8,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-7,87	114,61	119,42	2,92	9,72
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-7,89	114,83	119,65	2,91	9,72
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	8,16 k	74,82 k	452,78	-60,27	-85,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-79,73	215,89	106,92	-53,2	-4,55
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-79,68	215,43	106,33	-53,02	-4,55
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-16,01	113,04	42,22	124,49	21,5
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-16,32	109,82	15,64	161,89	22,99
EBITDA, 3 ans CAGR %	31,93	48,39	-9,26	112,44	-8,89
EBITA, 3 ans CAGR %	12,25	47,76	-11,24	99,78	-11,18
EBIT, 3 ans CAGR %	12,25	47,76	-11,24	99,78	-11,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	7,56	226,13	-12,37	97,32	-39,86
Résultat net, CAGR sur 3 ans	7,56	226,13	-12,37	97,31	-39,85
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	7,54	226,13	-12,37	97,34	-39,85
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	5,26	125,63	-11,39	106,87	-41,83
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-30,98	7,1	31,31	46,27	59,07
Stocks, CAGR sur 3 ans	0	0	1,61	13,06	-13,82
Créances clients, CAGR sur 3 ans	520,51	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-35,39	50	56,14	57,1	6,82
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-39,32	58,71	67,6	70,87	7,16
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-39,37	58,8	67,71	70,98	7,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	126,43	8,79 k	5,4 k	153,27	-81,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-14,13	-19,26	49,4	36,82	-32,42
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-14,64	-19,45	49,59	36,56	-32,25
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-21,34	7,97	66,92	50,24	27,52
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-21,51	6,99	47,43	64,43	27,29
EBITDA, 5 ans CAGR %	-4,64	8,06	69,05	11,77	11,04
EBITA, 5 ans CAGR %	-0,12	7,62	48,5	9,7	9,22
EBIT, 5 ans CAGR %	-0,12	7,62	48,5	9,7	9,22
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	7,79	78,05	41,89	10,23	38,99
Résultat net, CAGR sur 5 ans	7,79	78,05	41,89	10,22	39
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	7,79	78,05	41,89	10,22	39
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	5,99	38,38	42,84	11,94	9,22
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-22,24	-16,4	-5,53	25,09	37,96
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	0	0,96	7,65	-8,54
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-24,43	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-22,28	-0,17	0,44	28,98	35,03
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-25,75	0,94	1,47	33,46	41,48
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-25,79	0,94	1,47	33,5	41,53
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-9,5	74,07	223,58	920,58	410,03
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	14,03	5,31	22,07	-36,26	22,96
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	17,49	5,25	21,5	-36,26	23,05