Flux de Trésorerie Agroland Business System S.A.

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Cours en clôture Bucharest S.E. 28/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
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09/05	Agroland Business System S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
20/02	Agroland Business System S.A. publie ses résultats financiers pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: AGROLAND BUSINESS SYSTEM S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Chiffre d'affaires	217 M	280 M	290 M	307 M	358 M
Total Chiffre d'affaires	217 M	280 M	290 M	307 M	358 M
Coût des marchandises vendues, total	169 M	224 M	219 M	207 M	234 M
Résultat Brut	48,09 M	56,06 M	71,12 M	99,86 M	124 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	20,76 M	25,22 M	27,96 M	35,74 M	47,04 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	2,66 M	4,44 M	6,03 M	7,78 M	9,55 M
Autres dépenses de fonctionnement	12,5 M	18,69 M	25,99 M	39,12 M	43,63 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	35,93 M	48,36 M	59,98 M	82,64 M	100 M
Résultat d'Exploitation	12,16 M	7,7 M	11,14 M	17,22 M	23,7 M
Intérêts payés, total	-2,44 M	-4,63 M	-5,58 M	-6,69 M	-9,41 M
Intérêts perçus et revenus des placements	183 k	1,51 k	87,23 k	42,15 k	6,75 k
Charges d'intérêt nettes	-2,26 M	-4,63 M	-5,5 M	-6,64 M	-9,4 M
Autres produits non opérationnels	-1	811 k	1	2	-1,17 M
EBT, hors éléments non courants	9,91 M	3,89 M	5,65 M	10,57 M	13,12 M
EBT, elements non courants inclus	9,91 M	3,89 M	5,65 M	10,57 M	13,12 M
Charge d'impôt	1,21 M	595 k	934 k	2,93 M	2,83 M
Résultat des activités poursuivies	8,69 M	3,29 M	4,71 M	7,65 M	10,29 M
Résultat net part du groupe	8,69 M	3,29 M	4,71 M	7,65 M	10,29 M
Résultat net	8,69 M	3,29 M	4,71 M	7,65 M	10,29 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	8,69 M	3,29 M	4,71 M	7,65 M	10,29 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	8,69 M	3,29 M	4,71 M	7,65 M	10,29 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,16	0,04	0,05	0,08	0,11
BPA de base - Activités poursuivies	0,16	0,04	0,05	0,08	0,11
Moyenne pondérée des actions en circulation	52,93 M	89,98 M	89,98 M	89,98 M	89,98 M
Bénéfice net par action - dilué	0,16	0,04	0,05	0,08	0,11
BPA dilué - Activités poursuivies	0,16	0,04	0,05	0,08	0,11
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	52,93 M	89,98 M	89,98 M	89,98 M	89,98 M
BPA de base normalisé	0,12	0,03	0,04	0,07	0,09
BPA dilué normalisé	0,12	0,03	0,04	0,07	0,09
Ratio de distribution	-	-	8,03	-	-
Éléments supplémentaires
EBITDA	13,07 M	12,15 M	17,17 M	25 M	33,25 M
EBITA	12,16 M	7,7 M	11,14 M	17,22 M	23,7 M
EBIT	12,16 M	7,7 M	11,14 M	17,22 M	23,7 M
Total des revenus (tels que rapportés)	233 M	305 M	296 M	316 M	358 M
Taux d’imposition effectif (%)	12,23	15,31	16,54	27,69	21,6
Résultat net normalisé	6,19 M	2,43 M	3,53 M	6,61 M	8,2 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Actifs
Trésorerie et équivalents	4,79 M	7,05 M	4,43 M	5,49 M	3,83 M
Total des liquidités et VMP	4,79 M	7,05 M	4,43 M	5,49 M	3,83 M
Créances clients, total	-	36,99 M	-	-	-
Autres créances	38,32 M	9,56 M	46,35 M	52,79 M	52,9 M
Total des créances	38,32 M	46,55 M	46,35 M	52,79 M	52,9 M
Stocks	33,27 M	52,85 M	55,19 M	69,83 M	84,53 M
Dépenses payées d'avance	-	-	-	384 k	481 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	4,25 k	-	-
Total de l'actif circulant	76,38 M	106 M	106 M	128 M	142 M
Immobilisations corporelles brutes	-	87,83 M	-	-	-
Amortissements cumulés	-	-16,44 M	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	52,79 M	71,39 M	79,23 M	96,4 M	127 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	767 k	782 k	1,43 M	1,54 M	1,73 M
Prêts à long terme	-	7,2 M	-	-	-
Charges différées à long terme	-	427 k	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	7,18 M	6,17 M	7 M	8,16 M	12,97 M
Total des actifs	137 M	192 M	194 M	235 M	284 M
Passifs
Comptes à payer, total	22,34 M	23,43 M	35,99 M	33,69 M	47,23 M
Charges à payer, total	3,33 M	-	6,48 M	6,86 M	7,68 M
Emprunts à court terme	-	3,72 M	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	18,95 M	21,5 M	25,26 M	45,02 M	86,35 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	1,32 M	1,77 M	2,84 M
Impôts sur le revenu à payer	1,37 M	55,89 k	833 k	2,3 M	1,11 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	10,11 M	-	-	124 k
Autres passifs à court terme	9,81 M	13,14 M	2,35 M	6,46 M	3,46 M
Total du passif circulant	55,8 M	71,95 M	72,23 M	96,11 M	149 M
Dette à long terme	40,21 M	64,13 M	61,06 M	69,33 M	51,9 M
Contrats de location à long terme	2,78 M	-	3,19 M	4,35 M	7,22 M
Autres passifs non courants	1	2,36 M	4,21 k	-	-
Total du passif	98,79 M	138 M	136 M	170 M	208 M
Actions ordinaires, total	4,76 M	8,85 M	9,25 M	9,25 M	9,25 M
Primes d'émissions d'actions	13,82 M	27,97 M	27,97 M	27,97 M	27,97 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	19,74 M	17,21 M	21,37 M	29,02 M	40,09 M
Actions détenues en propre	-	-76,63 k	-1,44 M	-1,44 M	-1,44 M
Total des fonds propres ordinaires	38,32 M	53,95 M	57,15 M	64,8 M	75,87 M
Total des capitaux propres	38,32 M	53,95 M	57,15 M	64,8 M	75,87 M
Total du passif et des capitaux propres	137 M	192 M	194 M	235 M	284 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	52,93 M	89,98 M	89,98 M	89,98 M	89,98 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	52,93 M	-	89,98 M	89,98 M	89,98 M
Actif net par action	0,72	0,6	0,64	0,72	0,84
Actif corporel net	37,56 M	53,17 M	55,72 M	63,26 M	74,14 M
Actif corporel net par action	0,71	0,59	0,62	0,7	0,82
Total de la dette	61,94 M	89,35 M	90,83 M	120 M	148 M
Dette nette	57,15 M	82,3 M	86,4 M	115 M	144 M
Code comptable - Valorisation des stocks	5	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	-	5,79 M	-	-	-
Stocks de produits finis, total	-	43,55 M	-	-	-
Stocks - Autres	-	3,51 M	-	-	-
Terres possédées	-	9,74 M	-	-	-
Bâtiments, total	-	20,17 M	-	-	-
Machines, total	-	26,75 M	-	-	-
Employés à temps plein	402	250	296	423	641

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Résultat net	-	-	4,71 M	7,65 M	10,29 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	6,03 M	7,78 M	9,55 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	6,03 M	7,78 M	9,55 M
Autres activités d'exploitation, total	-	-	5,21 M	6,49 M	8,82 M
Variation des créances	-	-	200 k	-6,44 M	-111 k
Variation des stocks	-	-	-3,69 M	-14,64 M	-14,7 M
Variation des dettes fournisseurs	-	-	-2,66 M	3,66 M	10,15 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-	-	4,21 k	-4,21 k	124 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-4,25 k	-380 k	-97,53 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	9,8 M	4,1 M	24,03 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-7,74 M	-26,21 M	-44,69 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-7,74 M	-26,21 M	-44,69 M
Dette à long terme émise, total	-	-	507 k	29,65 M	27,82 M
Total de la dette émise	-	-	507 k	29,65 M	27,82 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	395 k	-	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-378 k	-	-
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-378 k	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-5,21 M	-6,49 M	-8,82 M
Flux de trésorerie de financement	-	-	-4,68 M	23,16 M	19 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-	-	-2,62 M	1,06 M	-1,66 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	5,21 M	6,49 M	8,83 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	934 k	2,93 M	2,83 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-2,79 M	-29,65 M	-30,84 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	695 k	-25,47 M	-24,95 M
Variation du fonds de roulement net	15,54 M	15,84 M	4,56 M	17,8 M	4,63 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	507 k	29,65 M	27,82 M

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	7,15	2,92	3,61	5,03	5,72
Rentabilité du capital total (ROTC)	9,64	3,97	4,77	6,46	7,24
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	28,12	7,13	8,48	12,54	14,63
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	28,12	7,13	8,48	12,54	14,63
Analyse des marges
Marge brute %	22,12	20	24,54	32,58	34,62
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	9,55	9	9,65	11,66	13,14
Marge d’EBITDA %	6,01	4,33	5,92	8,16	9,29
Marge EBITA %	5,59	2,75	3,84	5,62	6,62
Marge d'EBIT %	5,59	2,75	3,84	5,62	6,62
Marge des activités poursuivies %	4	1,17	1,63	2,49	2,87
Marge nette %	4	1,17	1,63	2,49	2,87
Net Avail. Pour la marge commune %	4	1,17	1,63	2,49	2,87
Marge nette normalisée %	2,85	0,87	1,22	2,16	2,29
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-0,96	-9,67	-8,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	0,24	-8,31	-6,97
Rotation des actifs
Rotation des actifs	2,04	1,7	1,5	1,43	1,38
Rotation des actifs corporels	5,75	4,89	3,7	3,49	3,2
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	7,93	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	6,66	5,21	4,05	3,31	3,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,37	1,48	1,47	1,34	0,95
Quick Ratio	0,77	0,74	0,7	0,61	0,38
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	0,14	0,04	0,16
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	46,02	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	54,81	70,07	90,15	110,7	120,37
Délais de paiement des fournisseurs	35,36	34,98	60,52	57,62	59,37
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	81,11	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	161,63	165,61	158,93	185,93	195,47
Dette totale / Capital total	61,78	62,35	61,38	65,03	66,16
Dette à long terme / Capitaux propres	112,19	118,87	112,43	113,71	77,92
Dette à long terme / Capital total	42,88	44,75	43,42	39,77	26,37
Dette totale / Total de l'actif	72,05	71,96	70,49	72,38	73,26
EBIT / Charges d'intérêt	4,99	1,66	2	2,58	2,52
EBITDA / Charges d'intérêt	5,36	2,62	3,08	3,74	3,53
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	5,36	2,62	1,69	-0,18	-1,21
Dette totale / EBITDA	4,74	7,36	5,29	4,82	4,46
Dette nette / EBITDA	4,37	6,78	5,03	4,6	4,34
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,74	7,36	9,63	-99,63	-12,97
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,37	6,78	9,16	-95,09	-12,64
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	15,22	28,92	3,38	5,76	16,78
Résultat brut, Croissance 1 an	3,49	16,61	26,86	40,41	24,09
EBITDA, 1 an Croissance en %	-6,27	-6,8	41,02	45,59	33,03
EBITA, 1 an Croissance en %	-6,93	-36,48	44,1	54,53	37,64
EBIT, 1 an Croissance %	-6,7	-36,48	44,1	54,53	37,64
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-17,36	-62,15	43,21	62,24	34,54
Résultat net, Croissance 1 an	-17,36	-62,15	43,21	62,24	34,54
Résultat net normalisé sur 1 an	-17,54	-60,64	44,28	87,26	24,1
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-24,88	-77,73	43,21	62,24	34,54
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	9,76	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	88,98	58,85	4,42	26,54	21,05
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	131,09	65,23	2,39	21,67	32,07
Total des actifs, 1 an Croissance en %	81,41	40,32	0,64	21,15	20,96
Actif corporel net, Croissance 1 an	64,69	39,99	5,97	13,54	17,2
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	62,89	40,79	5,92	13,38	17,08
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-	772,7	-58,12	485,58
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-65,06	238,76	70,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-90,71	961,18	4,44
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-102,54	-3,76 k	-2,03
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	27,56	21,88	15,45	4,56	11,13
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	42,27	9,84	21,63	33,46	32
EBITDA, 2 ans CAGR %	67,56	-6,65	14,78	43,29	39,17
EBITA, 2 ans CAGR %	79,08	-23,21	-4,15	49,23	45,84
EBIT, 2 ans CAGR %	79,08	-23,12	-4,15	49,23	45,84
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	87,78	-44,07	-26,37	52,43	47,74
Résultat net, CAGR sur 2 ans	87,78	-44,07	-26,37	52,43	47,74
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	84,15	-43,12	-24,37	64,37	52,44
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	65,06	-59,1	-43,53	52,43	47,74
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	149,86	73,26	28,8	14,95	23,76
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	101,75	76,77	35,42	11,61	26,76
Total des actifs, 2 ans CAGR %	77,18	59,55	18,84	10,42	21,05
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	173,17	52,7	21,12	9,69	15,35
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	170,67	51,44	22,12	9,59	15,22
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-	91,17	56,6
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	8,79	140,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-0,73	232,21
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-3,55	499,12
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	16,89	28,01	15,37	12,12	8,49
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	30,03	33,13	15,24	27,59	30,26
EBITDA, 3 ans CAGR %	23,76	37,69	7,19	24,24	39,78
EBITA, 3 ans CAGR %	28,72	26,65	-5,17	12,39	45,26
EBIT, 3 ans CAGR %	28,72	26,65	-5,1	12,39	45,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	28,24	10,1	-23,48	-4,19	46,22
Résultat net, CAGR sur 3 ans	28,24	10,1	-23,48	-4,19	46,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	26,6	9,98	-22,25	2,31	49,67
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-15,35	-37,89	-19,72	46,22
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	44,13	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	79,58	114,85	46,35	28,04	16,95
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	56,32	76,56	51,37	30,67	18,05
Total des actifs, 3 ans CAGR %	48,31	63,93	36,83	19,6	13,83
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	91,6	119,43	34,69	18,54	12,14
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	90,28	117,68	34,43	19,13	12,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	24,98	-	177,64
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-6,74	-	26,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-46,07	-	0,82
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-65,63	-	-3,04
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	16,51	18,28	16,31	18,06	13,66
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	22,93	25,29	26,59	33,26	21,67
EBITDA, 5 ans CAGR %	27,88	19,81	20,03	39,97	18,99
EBITA, 5 ans CAGR %	32,96	14,15	14,34	35,34	12,64
EBIT, 5 ans CAGR %	32,96	14,15	14,34	35,34	12,7
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	44,53	3,39	2,71	25,4	-0,45
Résultat net, CAGR sur 5 ans	44,53	3,39	2,71	25,4	-0,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	42,93	3,63	2,95	29,34	1,78
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	7,11	-12,16
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	20,71	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	37,59	50,27	57,23	67,3	36,86
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	32,28	40,84	41,8	49,36	41
Total des actifs, 5 ans CAGR %	27,19	36,11	35,73	39,96	30,29
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	55,86	63,89	59,84	65,91	26,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	52,85	59,52	59,35	65,42	26,39
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	25,56	-14,88	36,78
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	68,68	36,2
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-10,17	54,71	11,6
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-33,66	44,4	7,83