Compte de Résultat Agarapatana Plantations Limited

Actions

AGPL.N0000

LK0490N00009

Transformation des aliments

Cours en clôture Colombo S.E. Autres places de cotation 03/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
13,80 ^LKR	-2,13%		-6,12%	-30,30%

27/05	Agarapatana Plantations Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
13/11	Résultats financiers du deuxième trimestre et du premier semestre 2025 pour Agarapatana Plantations Limited	CI

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Données Financières Publiées: AGARAPATANA PLANTATIONS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	4,29 Md	4,49 Md	8,55 Md	7,21 Md	7,29 Md
Total Chiffre d'affaires	4,29 Md	4,49 Md	8,55 Md	7,21 Md	7,29 Md
Coût des marchandises vendues, total	4,12 Md	4,42 Md	5,87 Md	6,34 Md	5,95 Md
Résultat Brut	171 M	63,21 M	2,68 Md	877 M	1,34 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	149 M	130 M	320 M	391 M	457 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	149 M	130 M	320 M	391 M	457 M
Résultat d'Exploitation	21,83 M	-67,22 M	2,36 Md	486 M	882 M
Intérêts payés, total	-251 M	-221 M	-270 M	-273 M	-135 M
Intérêts perçus et revenus des placements	6,98 M	32,12 M	51,45 M	118 M	145 M
Charges d'intérêt nettes	-244 M	-189 M	-218 M	-156 M	10,45 M
Autres produits non opérationnels	74,36 M	158 M	103 M	106 M	104 M
EBT, hors éléments non courants	-148 M	-98,98 M	2,25 Md	436 M	997 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	13,13 M	767 k	24,49 M	23,3 M	7,8 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	270 M	158 M	116 M	300 M	134 M
EBT, elements non courants inclus	135 M	59,91 M	2,39 Md	759 M	1,14 Md
Charge d'impôt	-54,17 M	32,07 M	649 M	294 M	337 M
Résultat des activités poursuivies	190 M	27,83 M	1,74 Md	465 M	801 M
Résultat net part du groupe	190 M	27,83 M	1,74 Md	465 M	801 M
Résultat net	190 M	27,83 M	1,74 Md	465 M	801 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	190 M	27,83 M	1,74 Md	465 M	801 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	190 M	27,83 M	1,74 Md	465 M	801 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,81	0,09	4,17	1	1,6
BPA de base - Activités poursuivies	0,81	0,09	4,17	1	1,6
Moyenne pondérée des actions en circulation	235 M	325 M	417 M	465 M	500 M
Bénéfice net par action - dilué	0,81	0,09	4,17	1	1,6
BPA dilué - Activités poursuivies	0,81	0,09	4,17	1	1,6
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	235 M	325 M	417 M	465 M	500 M
BPA de base normalisé	-0,39	-0,19	3,37	0,59	1,25
BPA dilué normalisé	-0,39	-0,19	3,37	0,59	1,25
Dividende par action	-	-	-	-	1,5
Ratio de distribution	-	-	-	-	93,58
Éléments supplémentaires
EBITDA	184 M	95,78 M	2,53 Md	681 M	1,1 Md
EBITA	21,83 M	-67,22 M	2,36 Md	486 M	882 M
EBIT	21,83 M	-67,22 M	2,36 Md	486 M	882 M
Taux d’imposition effectif (%)	-40	53,54	27,2	38,77	29,58
Impôts intérieurs courants	6,85 M	18,44 M	-	-	-
Total des impôts courants	6,85 M	18,44 M	17,98 M	8,84 M	22,92 M
Impôts intérieurs différés	-61,01 M	13,63 M	-	-	-
Total des impôts différés	-61,01 M	13,63 M	631 M	286 M	314 M
Résultat net normalisé	-92,29 M	-61,86 M	1,4 Md	273 M	623 M
Intérêts capitalisés	25,28 M	23,11 M	53,67 M	31,77 M	18,12 M
Intérêts sur la dette à long terme	24,42 k	10,6 k	155 k	10,27 k	10,09 k
Provisions de pension	153 M	117 M	169 M	222 M	215 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	-	-	-	-	110 M
Dépenses générales et administratives	149 M	130 M	320 M	391 M	347 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	125 M	47,79 M	48,57 M	78,8 M	52,95 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	63,69 M	66,65 M	253 M	1,11 Md	933 M
Total des liquidités et VMP	188 M	114 M	302 M	1,19 Md	986 M
Créances clients, total	75,51 M	105 M	203 M	184 M	117 M
Autres créances	560 M	573 M	308 M	694 M	468 M
Total des créances	636 M	678 M	511 M	878 M	585 M
Stocks	525 M	485 M	1,18 Md	942 M	1,14 Md
Autres actifs à court terme, total	-1	-	-	128 M	274 M
Total de l'actif circulant	1,35 Md	1,28 Md	1,99 Md	3,13 Md	2,98 Md
Immobilisations corporelles brutes	3,09 Md	3,12 Md	6,27 Md	6,59 Md	7,66 Md
Amortissements cumulés	-1,31 Md	-1,42 Md	-2,21 Md	-2,41 Md	-2,63 Md
Immobilisations corporelles nettes	1,78 Md	1,7 Md	4,06 Md	4,18 Md	5,03 Md
Investissements à long terme	31,12 M	1,17 M	36,32 M	36,32 M	45,74 M
Goodwill	-	-	339 M	339 M	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	339 M
Autres actifs à long terme, total	3,53 Md	3,66 Md	1,53 Md	1,83 Md	1,98 Md
Total des actifs	6,68 Md	6,64 Md	7,96 Md	9,52 Md	10,38 Md
Passifs
Comptes à payer, total	23,81 M	25,87 M	169 M	83,65 M	124 M
Charges à payer, total	1,21 Md	1,03 Md	304 M	299 M	361 M
Emprunts à court terme	524 M	451 M	389 M	682 M	753 M
Part à court terme de la dette à long terme	470 M	422 M	375 M	289 M	224 M
Part à court terme des contrats de location	1,9 k	2,06 k	2,23 k	2,41 k	2,6 k
Impôts sur le revenu à payer	16,87 M	24,3 M	13 M	4,51 M	13,79 M
Autres passifs à court terme	1,17 Md	806 M	657 M	816 M	785 M
Total du passif circulant	3,41 Md	2,76 Md	1,91 Md	2,17 Md	2,26 Md
Dette à long terme	753 M	740 M	589 M	263 M	246 M
Contrats de location à long terme	128 k	126 k	124 k	121 k	119 k
Recettes non acquises Non courantes	197 M	193 M	184 M	174 M	165 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,56 Md	1,13 Md	1,2 Md	1,79 Md	2,21 Md
Passif d'impôt différé Non courant	112 M	187 M	799 M	948 M	1,26 Md
Autres passifs non courants	-	-	-	0	1
Total du passif	6,03 Md	5,01 Md	4,68 Md	5,35 Md	6,15 Md
Actions ordinaires, total	1,27 Md	1,73 Md	1,73 Md	2,48 Md	2,48 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,45 Md	-2,01 Md	-427 M	-544 M	-1,06 Md
Résultat global et autres	1,84 Md	1,91 Md	1,98 Md	2,24 Md	2,81 Md
Total des fonds propres ordinaires	654 M	1,63 Md	3,28 Md	4,17 Md	4,23 Md
Total des capitaux propres	654 M	1,63 Md	3,28 Md	4,17 Md	4,23 Md
Total du passif et des capitaux propres	6,68 Md	6,64 Md	7,96 Md	9,52 Md	10,38 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	325 M	417 M	417 M	500 M	500 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	325 M	417 M	417 M	500 M	500 M
Actif net par action	2,01	3,91	7,86	8,35	8,47
Actif corporel net	654 M	1,63 Md	2,94 Md	3,83 Md	3,9 Md
Actif corporel net par action	2,01	3,91	7,05	7,67	7,79
Total de la dette	1,75 Md	1,61 Md	1,35 Md	1,23 Md	1,22 Md
Dette nette	1,56 Md	1,5 Md	1,05 Md	47,56 M	237 M
Dette relative aux PBO non financés	1,56 Md	1,13 Md	1,2 Md	1,79 Md	2,21 Md
Code comptable - Valorisation des stocks	6	6	6	6	6
Stocks - matières premières, total	77,46 M	120 M	412 M	280 M	230 M
Stocks - travaux en cours, total	8,86 M	10,85 M	23,26 M	19,55 M	22,52 M
Stocks de produits finis, total	407 M	323 M	623 M	553 M	752 M
Stocks - Autres	31,5 M	30,03 M	117 M	89,01 M	135 M
Bâtiments, total	1,42 Md	1,44 Md	1,53 Md	1,55 Md	2,22 Md
Machines, total	895 M	907 M	1,18 Md	1,43 Md	1,79 Md
Employés à temps plein	9,54 k	9,34 k	-	8,08 k	7,02 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	5,2 M	5,2 M	5,2 M	17,52 M	24,22 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	190 M	27,83 M	1,74 Md	465 M	801 M
Dépréciation et amortissement - CF	176 M	176 M	185 M	207 M	225 M
Amortissements et dépréciations, Total	176 M	176 M	185 M	207 M	225 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-13,13 M	-767 k	-24,49 M	-23,3 M	-7,8 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-270 M	-158 M	-116 M	-300 M	-134 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	23,58 M	-	-	12,32 M	6,69 M
Autres activités d'exploitation, total	117 M	126 M	347 M	436 M	-147 M
Variation des créances	-101 M	-19,61 M	-281 M	-174 M	199 M
Variation des stocks	-89,23 M	42,08 M	-678 M	230 M	-195 M
Variation des dettes fournisseurs	206 M	-79,35 M	-590 M	4,15 M	279 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-332 M	-451 M	360 M	-479 M	56,48 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-92,22 M	-337 M	941 M	378 M	1,08 Md
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-109 M	-68,73 M	-180 M	-306 M	-410 M
Vente d'immobilisations corporelles	21,48 M	14,79 M	37,96 M	36,57 M	7,8 M
Acquisitions en espèces	-	-	-445 M	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-1	-	-	-1	-
Flux de trésorerie d'investissement	-87,89 M	-53,93 M	-587 M	-269 M	-403 M
Dette à long terme émise, total	102 M	350 M	858 M	1,14 Md	1,11 Md
Total de la dette émise	102 M	350 M	858 M	1,14 Md	1,11 Md
Remboursement de la dette à long terme, total	-212 M	-479 M	-1,03 Md	-1,29 Md	-1,18 Md
Total de la dette remboursée	-212 M	-479 M	-1,03 Md	-1,29 Md	-1,18 Md
Émission d'actions ordinaires	360 M	460 M	-	748 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-750 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-750 M
Autres activités de financement, total	2,75 M	4,82 M	400 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	253 M	335 M	-172 M	600 M	-829 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1	-	1	0	-8
Variation nette de la trésorerie	72,59 M	-55,45 M	181 M	708 M	-147 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	276 M	245 M	323 M	305 M	154 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	1,94 M	11,01 M	28,94 M	19,94 M	260 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-254 M	-604 M	46,45 M	-167 M	312 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-97,63 M	-466 M	215 M	3,43 M	396 M
Variation du fonds de roulement net	178 M	531 M	1,27 Md	202 M	-30,34 M
Dette nette émise (remboursée)	-110 M	-129 M	-173 M	-148 M	-78,67 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	0,22	-0,63	20,22	3,48	5,54
Rentabilité du capital total (ROTC)	0,63	-1,49	37,47	6,05	10,14
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	55,36	2,44	70,77	12,48	19,07
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	55,36	2,44	70,77	12,48	19,07
Analyse des marges
Marge brute %	3,98	1,41	31,36	12,16	18,38
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	3,47	2,91	3,75	5,42	6,28
Marge d’EBITDA %	4,29	2,13	29,63	9,44	15,03
Marge EBITA %	0,51	-1,5	27,61	6,74	12,1
Marge d'EBIT %	0,51	-1,5	27,61	6,74	12,1
Marge des activités poursuivies %	4,42	0,62	20,32	6,45	11
Marge nette %	4,42	0,62	20,32	6,45	11
Net Avail. Pour la marge commune %	4,42	0,62	20,32	6,45	11
Marge nette normalisée %	-2,15	-1,38	16,42	3,78	8,55
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-5,93	-13,46	0,54	-2,32	4,28
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-2,27	-10,38	2,51	0,05	5,44
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,68	0,67	1,17	0,83	0,73
Rotation des actifs corporels	2,38	2,58	2,14	1,75	1,58
Rotation des créances (moyenne des créances)	101,91	49,81	55,61	37,28	48,42
Rotation des stocks (stock moyen)	8,64	8,76	7,07	5,99	5,71
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,4	0,46	1,04	1,44	1,32
Quick Ratio	0,24	0,29	0,43	0,95	0,69
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,03	-0,12	0,49	0,17	0,48
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	3,58	7,33	6,56	9,82	7,54
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	42,26	41,65	51,61	61,12	63,87
Délais de paiement des fournisseurs	2,18	2,07	5,42	7,58	6,17
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	43,66	46,91	52,75	63,36	65,23
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	267,29	98,96	41,26	29,58	28,89
Dette totale / Capital total	72,77	49,74	29,21	22,83	22,41
Dette à long terme / Capitaux propres	115,22	45,4	17,96	6,3	5,81
Dette à long terme / Capital total	31,37	22,82	12,72	4,86	4,51
Dette totale / Total de l'actif	90,22	75,44	58,79	56,18	59,21
EBIT / Charges d'intérêt	0,09	-0,3	8,76	1,78	6,55
EBITDA / Charges d'intérêt	0,79	0,49	9,44	2,53	8,22
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	0,35	0,18	8,78	1,42	5,17
Dette totale / EBITDA	8,81	14,78	0,53	1,78	1,11
Dette nette / EBITDA	7,86	13,73	0,41	0,07	0,21
Dette totale / (EBITDA - Capex)	19,65	39,88	0,57	3,19	1,76
Dette nette / (EBITDA - Capex)	17,53	37,05	0,44	0,12	0,34
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	34,63	4,54	90,58	-15,62	0,98
Résultat brut, Croissance 1 an	-116,48	-62,97	4,14 k	-67,27	52,62
EBITDA, 1 an Croissance en %	-117,9	-47,92	2,36 k	-73,13	60,9
EBITA, 1 an Croissance en %	-101,87	-407,88	-3,61 k	-79,41	81,37
EBIT, 1 an Croissance %	-101,87	-407,88	-3,61 k	-79,41	81,37
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-115,64	-85,32	6,14 k	-73,23	72,35
Résultat net, Croissance 1 an	-115,64	-85,32	6,14 k	-73,23	72,35
Résultat net normalisé sur 1 an	-89,39	-32,97	-2,37 k	-80,57	128,32
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-115,63	-89,37	4,77 k	-76,02	60,42
Créances clients, Croissance sur 1 an	766,24	38,58	93,9	-9,23	-36,6
Stocks, Croissance 1 an	22,21	-7,64	142,42	-19,86	21,02
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-2,91	-4,62	3,55	2,98	20,36
Total des actifs, 1 an Croissance en %	13,24	-0,66	19,85	19,7	8,99
Actif corporel net, Croissance 1 an	1,99 k	149,38	80,33	30,41	1,59
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	1,99 k	149,38	101,11	27,26	1,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-35,42	265,15	-379,34	-59,82	186,86
CAPEX, Croissance 1 an	-21,39	-37,16	161,47	70,26	34,13
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	137,45	-107,69	-460,58	-286,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	376,97	-146,16	-98,4	11,45 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	18,64	41,15	26,81	-7,69
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-75,29	296,35	272,58	-29,33
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-69,47	271,13	157,11	-34,24
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-75,99	939,85	168,91	-38,89
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-75,99	939,85	168,91	-38,89
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-84,85	202,7	308,75	-32,08
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-84,85	202,7	308,75	-32,08
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-73,34	290,01	109,99	-33,39
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-87,11	127,38	241,58	-37,98
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	246,47	63,92	32,67	-24,14
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	6,24	49,63	39,38	-1,52
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-3,77	51,14	3,27	11,33
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	6,06	9,11	19,77	14,22
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	622,48	112,07	53,35	15,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	622,48	123,95	59,98	13,63
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	53,56	219,38	5,94	7,35
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-29,72	28,18	111	51,12
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-57,27	-47,35	159,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	48,39	-91,42	35,75
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	38,95	18,91	17,54
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	37,32	72,59	176,7
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	35,09	54,69	119,92
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	26,52	181,32	135,83
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	26,52	181,32	135,83
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	12,75	34,86	206,51
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	12,75	34,86	206,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	17,28	43,51	115,93
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-6,86	7,43	165,51
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	185,52	34,61	3,72
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	39,87	21,52	32,97
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	30,41	32,99	8,68
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	10,47	12,53	16,06
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	354,89	80,34	33,68
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	371,73	85,5	37,45
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	87,46	60,03	47,66
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	8,9	40,9	81,42
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-13,01	-19,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-67,25	-5,25
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	17,98
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	5,28
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	1,29
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-5,44
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-5,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-7,94
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-7,94
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-6,47
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-20,84
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	68,03
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	21,56
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	22,41
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	11,96
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	162,53
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	166,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	49,99
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	24,15