Bilan Aequs Limited

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AEQUS

INE947N01017

Industrie aérospatiale et de défense

Marché Fermé - NSE India S.E. Autres places de cotation 13:05:07 08/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
256,14 ^INR	+5,66%		+9,16%	+86,30%

08/07	AEQUS LIMITED : IIFL Finance persiste à l'achat	ZM
19/06	Bourse indienne : repli attendu après le récent rallye ; le secteur technologique sous pression après les résultats d'Accenture	RE

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Données Financières Publiées: AEQUS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	5,29 Md	8,12 Md	9,65 Md	9,25 Md
Total Chiffre d'affaires	5,29 Md	8,12 Md	9,65 Md	9,25 Md
Coût des marchandises vendues, total	2,6 Md	4,12 Md	4,43 Md	4,26 Md
Résultat Brut	2,69 Md	4 Md	5,22 Md	4,99 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,15 Md	1,5 Md	1,5 Md	1,67 Md
Provision pour créances douteuses	20 M	9 M	15 M	4,16 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	746 M	995 M	1,08 Md	1,03 Md
Autres dépenses de fonctionnement	1,41 Md	2,14 Md	2,47 Md	2,58 Md
Autres dépenses de fonctionnement, total	3,32 Md	4,64 Md	5,06 Md	5,28 Md
Résultat d'Exploitation	-635 M	-641 M	157 M	-297 M
Intérêts payés, total	-337 M	-480 M	-580 M	-517 M
Intérêts perçus et revenus des placements	18 M	25 M	82 M	89,12 M
Charges d'intérêt nettes	-319 M	-455 M	-498 M	-428 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-137 M	-9 M	52 M	85,24 M
Gains (pertes) de change	-34 M	-51 M	-10 M	-5,11 M
Autres produits non opérationnels	12 M	83 M	58 M	126 M
EBT, hors éléments non courants	-1,11 Md	-1,07 Md	-241 M	-519 M
Dépréciation du goodwill	-	-	-	-483 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	4 M	23,74 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-2 M	-5 M	0	-2,7 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	186 M	-
Autres éléments non courants	22 M	51 M	30 M	39,66 M
EBT, elements non courants inclus	-1,09 Md	-1,03 Md	-21 M	-941 M
Charge d'impôt	-54 M	60 M	100 M	83,4 M
Résultat des activités poursuivies	-1,04 Md	-1,09 Md	-121 M	-1,02 Md
Résultat des activités abandonnées	10 M	-8 M	-21 M	730 k
Résultat net part du groupe	-1,03 Md	-1,1 Md	-142 M	-1,02 Md
Intérêts minoritaires	-33 M	107 M	34 M	-
Résultat net	-1,06 Md	-988 M	-108 M	-1,02 Md
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,06 Md	-988 M	-108 M	-1,02 Md
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,07 Md	-980 M	-87 M	-1,02 Md
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-3,43	-2,44	-0,2	-1,8
BPA de base - Activités poursuivies	-3,46	-2,42	-0,16	-1,8
Moyenne pondérée des actions en circulation	310 M	405 M	545 M	567 M
Bénéfice net par action - dilué	-3,43	-2,44	-0,2	-1,8
BPA dilué - Activités poursuivies	-3,46	-2,42	-0,16	-1,8
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	310 M	405 M	545 M	567 M
BPA de base normalisé	-2,35	-1,39	-0,21	-0,57
BPA dilué normalisé	-2,35	-1,39	-0,21	-0,57
Éléments supplémentaires
EBITDA	-339 M	-249 M	575 M	96,66 M
EBITA	-609 M	-611 M	189 M	-272 M
EBIT	-635 M	-641 M	157 M	-297 M
EBITDAR	-290 M	-207 M	611 M	136 M
Total des revenus (tels que rapportés)	5,35 Md	8,36 Md	9,88 Md	9,59 Md
Taux d’imposition effectif (%)	4,94	-5,84	-476,19	-8,86
Total des impôts courants	-	12 M	115 M	149 M
Total des impôts différés	-54 M	48 M	-15 M	-65,48 M
Résultat net normalisé	-729 M	-564 M	-117 M	-324 M
Intérêts sur la dette à long terme	220 M	323 M	304 M	343 M
Provisions de pension	3 M	2 M	3 M	2,99 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	36 M	12 M	32 M	40,04 M
Dépense de marketing	36 M	12 M	32 M	40,04 M
Dépense en recherche et de développement	26 M	30 M	32 M	25 M
Charges locatives nettes, total	49 M	42 M	36 M	39,47 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	24,35 M	23,28 M	22 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	17,65 M	12,72 M	17,47 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	153 M	282 M	265 M	337 M
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	6 M	24 M	21 M	8,77 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	6 M	24 M	21 M	8,77 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	826 M	513 M	793 M	609 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	18 M	8 M	1,99 Md	470 k
Total des liquidités et VMP	844 M	521 M	2,78 Md	610 M
Créances clients, total	1,06 Md	1,07 Md	1,39 Md	1,62 Md
Autres créances	16 M	24 M	3 M	113 M
Notes à recevoir	61 M	-	-	-
Total des créances	1,14 Md	1,1 Md	1,4 Md	1,73 Md
Stocks	2,15 Md	2,98 Md	3,54 Md	4,08 Md
Dépenses payées d'avance	66 M	72 M	75 M	98,93 M
Autres actifs à court terme, total	260 M	358 M	567 M	913 M
Total de l'actif circulant	4,46 Md	5,03 Md	8,36 Md	7,44 Md
Immobilisations corporelles brutes	7,67 Md	9,85 Md	12,3 Md	14,18 Md
Amortissements cumulés	-3,05 Md	-3,85 Md	-4,68 Md	-5,22 Md
Immobilisations corporelles nettes	4,62 Md	6 Md	7,62 Md	8,97 Md
Investissements à long terme	503 M	576 M	623 M	785 M
Goodwill	653 M	655 M	655 M	173 M
Autres immobilisations incorporelles, total	157 M	138 M	85 M	61,23 M
Prêts à long terme	8 M	-	-	-
Actifs d'impôts différés à long terme	362 M	309 M	324 M	332 M
Autres actifs à long terme, total	536 M	507 M	568 M	843 M
Total des actifs	11,3 Md	13,22 Md	18,23 Md	18,6 Md
Passifs
Comptes à payer, total	1,77 Md	2,26 Md	2,02 Md	2,31 Md
Charges à payer, total	446 M	416 M	378 M	365 M
Emprunts à court terme	-	-	1,84 Md	2,45 Md
Part à court terme de la dette à long terme	2,16 Md	2,21 Md	227 M	494 M
Part à court terme des contrats de location	347 M	520 M	564 M	694 M
Impôts sur le revenu à payer	-	-	61 M	35,16 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	42 M	166 M	124 M	171 M
Autres passifs à court terme	130 M	199 M	363 M	243 M
Total du passif circulant	4,89 Md	5,77 Md	5,58 Md	6,76 Md
Dette à long terme	845 M	1,25 Md	855 M	1,42 Md
Contrats de location à long terme	2,53 Md	3,38 Md	3,51 Md	2,79 Md
Recettes non acquises Non courantes	-	-	-	238 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	105 M	110 M	127 M	162 M
Autres passifs non courants	6 M	36 M	6 M	64,75 M
Total du passif	8,38 Md	10,54 Md	10,07 Md	11,44 Md
Actions privilégiées Convertibles	-	-	4,07 Md	-
Total des capitaux propres privilégiés	-	-	4,07 Md	-
Actions ordinaires, total	3,96 Md	4,25 Md	4,25 Md	5,82 Md
Primes d'émissions d'actions	5,14 Md	5,69 Md	7,29 Md	9,79 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-6,13 Md	-7,1 Md	-7,26 Md	-8,29 Md
Actions détenues en propre	-265 M	-265 M	-265 M	-242 M
Résultat global et autres	214 M	221 M	82 M	89,38 M
Total des fonds propres ordinaires	2,92 Md	2,79 Md	4,09 Md	7,17 Md
Intérêts minoritaires	-2 M	-113 M	-9 M	-9,41 M
Total des capitaux propres	2,91 Md	2,67 Md	8,16 Md	7,16 Md
Total du passif et des capitaux propres	11,3 Md	13,22 Md	18,23 Md	18,6 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	310 M	425 M	425 M	617 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	310 M	425 M	425 M	582 M
Actif net par action	9,41	6,56	9,64	12,32
Actif corporel net	2,11 Md	1,99 Md	3,35 Md	6,94 Md
Actif corporel net par action	6,8	4,69	7,9	11,92
Total de la dette	5,89 Md	7,36 Md	6,99 Md	7,85 Md
Dette nette	5,04 Md	6,84 Md	4,21 Md	7,24 Md
Dette relative aux PBO non financés	110 M	115 M	100 M	122 M
Dette relative aux contrats de location	392 M	336 M	288 M	316 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	-2 M	-113 M	-9 M	-9,41 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	502 M	575 M	622 M	768 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	850 M	1,39 Md	1,68 Md	2,05 Md
Stocks - travaux en cours, total	681 M	920 M	1,14 Md	1,21 Md
Stocks de produits finis, total	688 M	842 M	857 M	1,1 Md
Stocks - Autres	200 M	135 M	151 M	153 M
Machines, total	2,57 Md	3,39 Md	3,67 Md	3,84 Md
Employés à temps plein	-	-	-	1,89 k
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	36 M	41 M	26 M	30,44 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-1,06 Md	-988 M	-108 M	-1,02 Md
Dépréciation et amortissement - CF	706 M	951 M	1,03 Md	950 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	26 M	30 M	32 M	25 M
Amortissements et dépréciations, Total	732 M	981 M	1,06 Md	975 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	14 M	14 M	19 M	15,22 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	5 M	-186 M	-420 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-4 M	-23,74 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-19 M	-	483 M
Provision pour pertes sur créances	-	7 M	-	-
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	137 M	9 M	-52 M	-85,24 M
Rémunération à base d'actions (CF)	6 M	24 M	21 M	8,77 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	20 M	9 M	15 M	4,16 M
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	10 M	-8 M	-21 M	730 k
Autres activités d'exploitation, total	291 M	465 M	517 M	559 M
Variation des créances	-349 M	2 M	-329 M	-347 M
Variation des stocks	-230 M	-870 M	-556 M	-734 M
Variation des dettes fournisseurs	440 M	491 M	-194 M	381 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-45 M	123 M	-43 M	264 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	31 M	-147 M	-333 M	-215 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-5 M	98 M	-192 M	261 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-447 M	-856 M	-1,82 Md	-2,65 Md
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	262 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-140 M	-72 M	-1,96 Md	1,78 Md
Autres activités d'investissement, total	-282 M	39 M	79 M	138 M
Flux de trésorerie d'investissement	-869 M	-889 M	-3,43 Md	-738 M
Dette à court terme émise, total	175 M	-	76 M	642 M
Dette à long terme émise, total	1,78 Md	1,1 Md	904 M	1,11 Md
Total de la dette émise	1,96 Md	1,1 Md	980 M	1,75 Md
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-32 M	-155 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-822 M	-645 M	-1,26 Md	-907 M
Total de la dette remboursée	-822 M	-677 M	-1,42 Md	-907 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	23,1 M
Émission d'actions privilégiées	-	641 M	5,22 Md	-
Autres activités de financement, total	-291 M	-517 M	-843 M	-612 M
Flux de trésorerie de financement	842 M	544 M	3,94 Md	254 M
Ajustements des taux de change	-7 M	-66 M	-30 M	39,47 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	12 M	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-27 M	-313 M	280 M	-183 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	282 M	449 M	628 M	612 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	7 M	9 M	41 M	121 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-783 M	-2,14 Md	-3,24 Md
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-483 M	-1,77 Md	-2,91 Md
Variation du fonds de roulement net	-	245 M	1,16 Md	1,07 Md
Dette nette émise (remboursée)	1,13 Md	420 M	-440 M	843 M

Période Fiscale: Mars	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-3,27	0,62	-1,01
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-4,25	0,78	-1,23
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-38,91	-2,23	-13,37
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-34,37	-2,53	-18,19
Analyse des marges
Marge brute %	50,77	49,23	54,09	53,94
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	21,7	18,47	15,56	18,03
Marge d’EBITDA %	-6,41	-3,07	5,96	1,05
Marge EBITA %	-11,51	-7,52	1,96	-2,95
Marge d'EBIT %	-12	-7,89	1,63	-3,22
Marge des activités poursuivies %	-19,64	-13,38	-1,25	-11,08
Marge nette %	-20,07	-12,17	-1,12	-11,07
Net Avail. Pour la marge commune %	-20,26	-12,07	-0,9	-11,08
Marge nette normalisée %	-13,77	-6,94	-1,21	-3,51
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-9,64	-22,15	-34,99
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-5,94	-18,39	-31,5
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,66	0,61	0,5
Rotation des actifs corporels	-	1,53	1,42	1,12
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	7,61	7,83	6,14
Rotation des stocks (stock moyen)	-	1,61	1,36	1,12
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,91	0,87	1,5	1,1
Quick Ratio	0,39	0,28	0,75	0,35
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0	0,02	-0,03	0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	47,96	46,76	59,46
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	227,16	269,52	326,7
Délais de paiement des fournisseurs	-	148,07	157,17	164,77
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	127,05	159,12	221,39
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	202,02	275,31	85,7	109,65
Dette totale / Capital total	66,89	73,36	46,15	52,3
Dette à long terme / Capitaux propres	115,92	173,25	53,48	58,8
Dette à long terme / Capital total	38,38	46,16	28,8	28,05
Dette totale / Total de l'actif	74,21	79,78	55,26	61,5
EBIT / Charges d'intérêt	-1,88	-1,34	0,27	-0,58
EBITDA / Charges d'intérêt	0,29	0,71	2,1	1,31
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,04	-1,08	-1,03	-3,82
Dette totale / EBITDA	60,69	21,64	5,73	11,58
Dette nette / EBITDA	51,99	20,11	3,45	10,68
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-16,82	-14,26	-11,67	-3,98
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-14,41	-13,25	-7,03	-3,67
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	53,49	18,84	-4,19
Résultat brut, Croissance 1 an	-	48,85	30,57	-4,45
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-26,55	-330,92	-83,05
EBITA, 1 an Croissance en %	-	0,33	-130,93	-244,87
EBIT, 1 an Croissance %	-	0,94	-124,49	-290,16
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	4,62	-88,87	743,16
Résultat net, Croissance 1 an	-	-6,97	-89,07	844,33
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-22,65	-79,31	177,18
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-30,14	-93,39	1,02 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	0,94	30,04	16,16
Stocks, Croissance 1 an	-	39,03	18,63	15,29
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	29,81	26,93	17,77
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	17	37,93	2,02
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-5,37	68,29	106,79
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-4,46	46,95	75,1
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-2,06 k	-295,92	-236,81
CAPEX, Croissance 1 an	-	91,5	112,38	45,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	173,1	51,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	267,75	63,64
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	35,06	6,7
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	39,41	11,67
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	30,24	-37,96
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	-44,29	-33,37
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	-50,28	-32,02
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	-65,87	-2,94
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	-68,11	1,77
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	-59,99	-24,94
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	-78,51	-13,66
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	14,57	22,9
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	28,42	16,95
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	28,37	22,26
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	27,03	18,62
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	26,2	86,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	18,49	60,41
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	519,68	63,23
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	101,67	75,99
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	103,12
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	145,3
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	20,45
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	22,91
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-34,18
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-23,53
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	-22,35
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,48
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-1,22
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-23,65
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	-19,51
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	15,09
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,89
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,73
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	18,08
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	48,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	34,97
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	273,92
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	81,02