Ratios Financiers Acorn Capital Investment Fund Limited

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AU000000ACQ5

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - Australian S.E. 07:34:45 25/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,8700 ^AUD	-1,14%		-3,33%	-6,95%

27/08	Acorn Capital Investment Fund Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2026	CI
27/08	Acorn Capital Investment Fund Limited annonce un dividende entièrement franchisé pour le semestre clos le 30 juin 2026, payable le 6 novembre 2026	CI

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Données Financières Publiées: ACORN CAPITAL INVESTMENT FUND LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	567 k	606 k	981 k	972 k	1,06 M
Autres recettes, total	-22,16 M	5,16 M	2,64 M	14,56 M	9,52 M
Total Chiffre d'affaires	-21,6 M	5,76 M	3,62 M	15,53 M	10,58 M
Résultat Brut	-21,6 M	5,76 M	3,62 M	15,53 M	10,58 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,17 M	1,47 M	1,29 M	1,46 M	1,57 M
Autres dépenses de fonctionnement	82 k	70 k	171 k	204 k	160 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,26 M	1,54 M	1,46 M	1,66 M	1,73 M
Résultat d'Exploitation	-23,85 M	4,22 M	2,16 M	13,87 M	8,85 M
Gains (pertes) de change	-	-	88 k	52 k	34 k
Autres produits non opérationnels	-279 k	-150 k	-178 k	-443 k	-197 k
EBT, hors éléments non courants	-24,13 M	4,08 M	2,07 M	13,48 M	8,69 M
Autres éléments non courants	-593 k	39 k	307 k	3 k	63 k
EBT, elements non courants inclus	-24,72 M	4,11 M	2,38 M	13,48 M	8,75 M
Charge d'impôt	-7,73 M	1,08 M	609 k	3,81 M	2,5 M
Résultat des activités poursuivies	-16,99 M	3,03 M	1,77 M	9,67 M	6,25 M
Résultat net part du groupe	-16,99 M	3,03 M	1,77 M	9,67 M	6,25 M
Résultat net	-16,99 M	3,03 M	1,77 M	9,67 M	6,25 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-16,99 M	3,03 M	1,77 M	9,67 M	6,25 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-16,99 M	3,03 M	1,77 M	9,67 M	6,25 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,22	0,04	0,02	0,11	0,07
BPA de base - Activités poursuivies	-0,22	0,04	0,02	0,11	0,07
Moyenne pondérée des actions en circulation	78,62 M	86,43 M	87,98 M	89,22 M	89,79 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,22	0,04	0,02	0,11	0,07
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,22	0,04	0,02	0,11	0,07
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	78,62 M	86,43 M	87,98 M	89,22 M	89,79 M
BPA de base normalisé	-0,19	0,03	0,01	0,09	0,06
BPA dilué normalisé	-0,19	0,03	0,01	0,09	0,06
Dividende par action	0,08	0,08	0,06	0,06	0,07
Ratio de distribution	-47,73	197,56	264,1	46,22	81,86
Éléments supplémentaires
EBITA	-23,85 M	4,22 M	2,16 M	13,87 M	8,85 M
EBIT	-23,85 M	4,22 M	2,16 M	13,87 M	8,85 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-21,6 M	5,76 M	3,71 M	15,58 M	10,62 M
Taux d’imposition effectif (%)	31,28	26,28	25,64	28,25	28,57
Impôts intérieurs courants	3,93 M	-	-	-	5,03 M
Total des impôts courants	3,93 M	-	-	-	5,03 M
Impôts intérieurs différés	-11,67 M	1,08 M	609 k	3,81 M	-2,53 M
Total des impôts différés	-11,67 M	1,08 M	609 k	3,81 M	-2,53 M
Résultat net normalisé	-15,08 M	2,55 M	1,29 M	8,42 M	5,43 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	2,08 M	1,37 M	1,2 M	1,37 M	1,48 M

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,41 M	1,33 M	527 k	5,64 M	1,71 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	97,28 M	93,64 M	90,92 M	94,66 M	98,92 M
Total des liquidités et VMP	98,68 M	94,97 M	91,45 M	100 M	101 M
Créances clients, total	40 k	462 k	93 k	124 k	101 k
Autres créances	90 k	45 k	45 k	41 k	308 k
Total des créances	130 k	507 k	138 k	165 k	409 k
Dépenses payées d'avance	82 k	86 k	83 k	69 k	-
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	105 k	203 k
Total de l'actif circulant	98,9 M	95,56 M	91,67 M	101 M	101 M
Actifs d'impôts différés à long terme	5,15 M	4,07 M	3,46 M	-	2,18 M
Total des actifs	104 M	99,63 M	95,13 M	101 M	103 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	-
Charges à payer, total	1,35 M	587 k	589 k	584 k	818 k
Impôts sur le revenu à payer	1,38 M	-	-	-	1,7 M
Autres passifs à court terme	1,08 M	1,77 M	169 k	126 k	196 k
Total du passif circulant	3,81 M	2,36 M	758 k	710 k	2,71 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	348 k	-
Total du passif	3,81 M	2,36 M	758 k	1,06 M	2,71 M
Actions ordinaires, total	97,93 M	99,28 M	101 M	101 M	102 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	2,3 M	-2 M	-6,38 M	-1,61 M	-965 k
Total des fonds propres ordinaires	100 M	97,27 M	94,37 M	99,58 M	101 M
Total des capitaux propres	100 M	97,27 M	94,37 M	99,58 M	101 M
Total du passif et des capitaux propres	104 M	99,63 M	95,13 M	101 M	103 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	86,06 M	87,35 M	89,03 M	89,6 M	90,15 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	86,06 M	87,35 M	89,03 M	89,6 M	90,15 M
Actif net par action	1,16	1,11	1,06	1,11	1,12
Actif corporel net	100 M	97,27 M	94,37 M	99,58 M	101 M
Actif corporel net par action	1,16	1,11	1,06	1,11	1,12
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-98,68 M	-94,97 M	-91,45 M	-100 M	-101 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-16,99 M	3,03 M	1,77 M	9,67 M	6,25 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	22,17 M	-5,11 M	-2,62 M	-14,55 M	-9,52 M
Autres activités d'exploitation, total	-14,19 M	9,35 M	4,66 M	10,64 M	6,98 M
Variation des créances	143 k	45 k	-48 k	10 k	22 k
Variation des dettes fournisseurs	-1,7 M	-1,1 M	-500 k	-7 k	-52 k
Variation de l'impôt sur le revenu	-4,64 M	-1,38 M	-	-	-
Variation des impôts différés	-11,74 M	1,08 M	609 k	3,81 M	-2,53 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-26,95 M	5,92 M	3,86 M	9,58 M	1,15 M
Émission d'actions ordinaires	27,06 M	-	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-
Dividendes ordinaires payés	-8,11 M	-5,99 M	-4,66 M	-4,47 M	-5,12 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-8,11 M	-5,99 M	-4,66 M	-4,47 M	-5,12 M
Dividende spécial versé	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-162 k	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	18,79 M	-5,99 M	-4,66 M	-4,47 M	-5,12 M
Ajustements des taux de change	-	-	-5 k	3 k	34 k
Variation nette de la trésorerie	-8,16 M	-75 k	-806 k	5,11 M	-3,93 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	8,29 M	1,38 M	-	-	1,64 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-20,54 M	803 k	122 k	8,57 M	7,26 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-20,54 M	803 k	122 k	8,57 M	7,26 M
Variation du fonds de roulement net	5,63 M	1,84 M	1,23 M	103 k	-1,73 M

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-13,59	2,59	1,38	8,86	5,42
Rentabilité du capital total (ROTC)	-15,01	2,67	1,41	8,94	5,53
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-17,1	3,07	1,84	9,97	6,24
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-17,1	3,07	1,84	9,97	6,24
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-10,06	25,45	35,72	9,37	14,81
Marge EBITA %	110,44	73,34	59,56	89,32	83,68
Marge d'EBIT %	110,44	73,34	59,56	89,32	83,68
Marge des activités poursuivies %	78,67	52,65	48,74	62,29	59,1
Marge nette %	78,67	52,65	48,74	62,29	59,1
Net Avail. Pour la marge commune %	78,67	52,65	48,74	62,29	59,1
Marge nette normalisée %	69,83	44,21	35,67	54,25	51,34
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	95,09	13,93	3,36	55,16	68,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	95,09	13,93	3,36	55,16	68,61
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-0,2	0,06	0,04	0,16	0,1
Liquidité à court terme
Current Ratio	25,93	40,54	120,94	141,74	37,37
Quick Ratio	25,91	40,51	120,83	141,49	37,3
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-7,07	2,51	5,1	13,49	0,43
Solvabilité à long terme
Dette totale / Total de l'actif	3,67	2,37	0,8	1,05	2,62
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-149,43	-126,68	-37,14	328,6	-31,86
Résultat brut, Croissance 1 an	-149,43	-126,68	-37,14	328,6	-31,86
EBITA, 1 an Croissance en %	-160,49	-117,71	-48,96	542,68	-36,16
EBIT, 1 an Croissance %	-160,49	-117,71	-48,96	542,68	-36,16
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-163,27	-117,85	-41,77	447,68	-35,35
Résultat net, Croissance 1 an	-163,27	-117,85	-41,77	447,68	-35,35
Résultat net normalisé sur 1 an	-161,78	-116,89	-49,25	551,74	-35,52
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-151	-116,24	-42,81	440,08	-35,79
Créances clients, Croissance sur 1 an	-95,1	1,06 k	121,43	33,33	-18,55
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-9,81	-4,24	-4,52	5,78	2,77
Actif corporel net, Croissance 1 an	1,83	-2,95	-2,98	5,51	1,14
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	1,83	-2,95	-2,98	5,51	1,14
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	801,81	-121,96	-34,71	147,99	-87,96
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-162,01	-103,91	-84,87	14,48 k	-15,24
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-162,01	-103,91	-84,87	14,48 k	-15,24
Dividende par action, 1 an de croissance	6,25	0	-35,29	0	27,27
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	108,28	-63,69	-59,04	64,13	70,89
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	108,28	-63,69	-59,04	64,13	70,89
EBITA, 2 ans CAGR %	194,87	-67,26	-69,92	81,12	102,56
EBIT, 2 ans CAGR %	194,87	-67,26	-69,92	81,12	102,56
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	188,5	-66,39	-67,76	78,58	88,17
Résultat net, CAGR sur 2 ans	188,5	-66,39	-67,76	78,58	88,17
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	207,79	-67,7	-70,72	81,86	105
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	137,54	-71,22	-69,52	75,75	86,22
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-69,57	-24,76	52,48	71,82	4,21
Total des actifs, 2 ans CAGR %	26,8	-7,07	-4,38	0,5	4,27
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	27,85	-0,59	-2,97	1,18	3,3
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	27,85	-0,59	-2,97	1,18	3,3
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	208,35	40,72	-62,14	27,24	-45,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	272,57	-84,43	-92,3	226,29	1,01 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	272,57	-84,43	-92,3	226,29	1,01 k
Dividende par action, 2 ans CAGR %	6,46	3,08	-19,56	-19,56	12,82
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	464,58	4,99	-56,39	-10,41	22,44
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	464,58	4,99	-56,39	-10,41	22,44
EBITA, 3 ans CAGR %	168,29	15,49	-62,03	-16,53	27,94
EBIT, 3 ans CAGR %	168,29	15,49	-62,03	-16,53	27,94
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	210,59	14,12	-59,63	-17,12	27,27
Résultat net, CAGR sur 3 ans	210,59	14,12	-59,63	-17,12	27,27
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	159,05	16,96	-62,45	-17,64	28,72
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	172,06	-2,87	-63,82	-20,54	25,64
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-63,49	2,26	-51,52	45,81	33,98
Total des actifs, 3 ans CAGR %	16,54	15,47	-6,23	-1,11	1,25
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	16,99	16,62	-1,39	-0,22	1,16
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	16,99	16,62	-1,39	-0,22	1,16
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	84,32	27,81	8,94	-29,16	-42,02
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	102,07	-18,44	-84,57	-25,28	108,19
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	102,07	-18,44	-84,57	-25,28	108,19
Dividende par action, 3 ans CAGR %	6,69	4,26	-11,74	-13,51	-6,27
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	36,19	-20,71	97,69	25,55	-24,69
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	36,19	-20,71	97,69	25,55	-24,69
EBITA, 5 ans CAGR %	45,38	-24,26	11,81	38,28	-25,82
EBIT, 5 ans CAGR %	45,38	-24,26	11,81	38,28	-25,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	46,64	-23,92	25,51	36,5	-25,28
Résultat net, CAGR sur 5 ans	46,64	-23,92	25,51	36,5	-25,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	47,3	-24,63	8,3	39,55	-25,96
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	33,43	-31,69	13,34	23,13	-30,32
Créances clients, CAGR sur 5 ans	11,7	-11,56	-35,33	-22,09	-34,15
Total des actifs, 5 ans CAGR %	13,93	6,11	7,67	9,23	-2,16
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	13,95	7,87	8,56	10,18	0,46
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	13,95	7,87	8,56	10,18	0,46
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	169,37	9,76	-2,13	27,58	-17,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	58,98	-41,87	-45,31	42,08	-26,18
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	58,98	-41,87	-45,31	42,08	-26,18
Dividende par action, 5 ans CAGR %	19,42	6,51	-4,71	-6,01	-2,64