Compte de Résultat Above Food Ingredients Inc.

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ABVE.F

CA00373V1004

Pêche et agriculture

Marché Fermé - OTC Markets 21:56:24 11/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0380 ^USD	0,00%		+90,00%	-97,67%

26/12	Arcadia Biosciences et Roosevelt Resources mettent fin à leur accord de fusion	MT
15/12	Above Food Ingredients Inc. revoit à la hausse ses prévisions de bénéfices pour l'exercice se terminant le 31 janvier 2026	CI

6737e8d1bb5e3171d5fbbde841.Wf2H7oUNkEAEm4ESTjYgSsQB_BWSzHbvXf0gjpNDtCo.E4vdiudI0TJNw_tFJWAYHf1nhWfovyDbaKsXzfwK_Wx0s-7DxFvSKGXV2A

Données Financières Publiées: ABOVE FOOD INGREDIENTS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Janvier	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)
Chiffre d'affaires	199 M	396 M	368 M
Total Chiffre d'affaires	199 M	396 M	368 M
Coût des marchandises vendues, total	191 M	398 M	375 M
Résultat Brut	7,76 M	-1,76 M	-6,37 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	11,49 M	30,56 M	33,47 M
Dépenses de R&D	235 k	431 k	172 k
Autres dépenses de fonctionnement	50,41 k	71,17 k	272 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	11,78 M	31,06 M	33,92 M
Résultat d'Exploitation	-4,02 M	-32,82 M	-40,29 M
Intérêts payés, total	-2,09 M	-5,38 M	-7,67 M
Intérêts perçus et revenus des placements	82,29 k	296 k	245 k
Charges d'intérêt nettes	-2 M	-5,08 M	-7,42 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-813 k	-3,79 M
EBT, hors éléments non courants	-6,02 M	-38,71 M	-51,51 M
Dépréciation du goodwill	-	-4,06 M	-1,4 M
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-2,8 M	-406 k
Autres éléments non courants	148 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	-5,87 M	-45,58 M	-53,31 M
Charge d'impôt	-95,09 k	-94,05 k	-
Résultat des activités poursuivies	-5,78 M	-45,48 M	-53,31 M
Résultat net part du groupe	-5,78 M	-45,48 M	-53,31 M
Résultat net	-5,78 M	-45,48 M	-53,31 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-5,78 M	-45,48 M	-53,31 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-5,78 M	-45,48 M	-53,31 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,08	-0,6	-0,69
BPA de base - Activités poursuivies	-0,08	-0,6	-0,69
Moyenne pondérée des actions en circulation	72,3 M	76,04 M	77,51 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,08	-0,6	-0,69
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,08	-0,6	-0,69
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	72,3 M	76,04 M	77,51 M
BPA de base normalisé	-0,05	-0,32	-0,42
BPA dilué normalisé	-0,05	-0,32	-0,42
Éléments supplémentaires
EBITDA	-2,66 M	-29,91 M	-36,77 M
EBITA	-3,99 M	-32,22 M	-39,68 M
EBIT	-4,02 M	-32,82 M	-40,29 M
EBITDAR	-3,09 M	-29,25 M	-35,31 M
Taux d’imposition effectif (%)	1,62	0,21	-
Total des impôts courants	-	-15,37 k	-
Total des impôts différés	-95,09 k	-78,68 k	-
Résultat net normalisé	-3,76 M	-24,2 M	-32,19 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,21 M	1,19 M	1,15 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	552 k	1,53 M	743 k
Dépense de marketing	552 k	1,53 M	743 k
Dépense en recherche et de développement	235 k	431 k	172 k
Charges locatives nettes, total	-422 k	662 k	1,46 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	284 k	770 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	377 k	694 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	152 k	478 k	476 k
Rémunération à base d'actions, frais de vente et d'administration (total)	-	6,91 M	3,09 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	-	6,91 M	3,09 M

Période Fiscale: Janvier	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,06 M	2,33 M	952 k
Total des liquidités et VMP	2,06 M	2,33 M	952 k
Créances clients, total	22,43 M	33,66 M	24,03 M
Autres créances	53,67 k	-	-
Notes à recevoir	4,69 M	2,04 M	672 k
Total des créances	27,18 M	35,71 M	24,7 M
Stocks	50,39 M	47,92 M	26,01 M
Dépenses payées d'avance	530 k	1,97 M	1,23 M
Autres actifs à court terme, total	26,27 M	14,57 M	15,55 M
Total de l'actif circulant	106 M	102 M	68,44 M
Immobilisations corporelles brutes	56,46 M	66,54 M	69,42 M
Amortissements cumulés	-514 k	-1,99 M	-3,88 M
Immobilisations corporelles nettes	55,95 M	64,56 M	65,55 M
Investissements à long terme	4,05 M	9,54 M	5,87 M
Goodwill	2,54 M	-	871 k
Autres immobilisations incorporelles, total	562 k	2,94 M	2,45 M
Charges différées à long terme	-	946 k	676 k
Autres actifs à long terme, total	1,79 M	412 k	35,29 k
Total des actifs	171 M	181 M	144 M
Passifs
Comptes à payer, total	34,84 M	47,25 M	53,08 M
Emprunts à court terme	46,34 M	53,25 M	48,3 M
Part à court terme de la dette à long terme	709 k	23,4 M	30,8 M
Part à court terme des contrats de location	1,7 M	2 M	2,37 M
Autres passifs à court terme	16,81 M	15,25 M	19,29 M
Total du passif circulant	100 M	141 M	154 M
Dette à long terme	1,04 M	578 k	186 k
Contrats de location à long terme	34,88 M	36,53 M	35,86 M
Passif d'impôt différé Non courant	78,68 k	-	247 k
Autres passifs non courants	2,75 M	-	-
Total du passif	139 M	178 M	190 M
Actions ordinaires, total	722	775	781
Primes d'émissions d'actions	26,08 M	41,47 M	45,78 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-5,08 M	-50,57 M	-104 M
Résultat global et autres	11,19 M	11,72 M	11,84 M
Total des fonds propres ordinaires	32,18 M	2,63 M	-46,26 M
Total des capitaux propres	32,18 M	2,63 M	-46,26 M
Total du passif et des capitaux propres	171 M	181 M	144 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	72,3 M	77,45 M	28,53 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	72,3 M	77,45 M	78,03 M
Actif net par action	0,45	0,03	-0,59
Actif corporel net	29,09 M	-307 k	-49,58 M
Actif corporel net par action	0,4	-0	-0,64
Total de la dette	84,65 M	116 M	118 M
Dette nette	82,6 M	113 M	117 M
Dette relative aux contrats de location	-3,38 M	5,29 M	11,71 M
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	4,05 M	9,54 M	5,87 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	5	5
Stocks de produits finis, total	50,39 M	47,92 M	26,01 M
Terres possédées	95 k	95 k	95 k
Bâtiments, total	16,33 M	16,01 M	16,5 M
Machines, total	4,12 M	11,9 M	14,47 M
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	472 k	205 k

Période Fiscale: Janvier	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)
Résultat net	-5,78 M	-45,48 M	-53,31 M
Dépréciation et amortissement - CF	1,33 M	2,31 M	2,91 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	26,75 k	598 k	611 k
Amortissements et dépréciations, Total	1,35 M	2,9 M	3,52 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	13,69 k	54,03 k	83,2 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-137 k	-25 k	-20,21 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	6,87 M	1,81 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	813 k	3,79 M
Rémunération à base d'actions (CF)	-	6,91 M	3,09 M
Autres activités d'exploitation, total	948 k	1,01 M	3,94 M
Variation des créances	-9,77 M	-8,71 M	9,81 M
Variation des stocks	-25,99 M	5,55 M	21,91 M
Variation des dettes fournisseurs	26,2 M	8,08 M	5,67 M
Variation de l'impôt sur le revenu	61,37 k	53,67 k	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-14,47 M	4,1 M	6,86 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-27,57 M	-17,88 M	7,15 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-22 M	-2,39 M	-3,59 M
Vente d'immobilisations corporelles	989 k	2,58 M	843 k
Acquisitions en espèces	20,99 k	-282 k	-1,59 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-136 k	-329 k	-60,5 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-4,05 M	-6,26 M	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-5,41 M	13,34 k	-119 k
Flux de trésorerie d'investissement	-30,59 M	-6,66 M	-4,52 M
Dette à court terme émise, total	29,99 M	6,91 M	6,56 M
Dette à long terme émise, total	77 k	19,07 M	6,47 M
Total de la dette émise	30,07 M	25,97 M	13,03 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-11,5 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,51 M	-2,28 M	-3,38 M
Total de la dette remboursée	-1,51 M	-2,28 M	-14,88 M
Émission d'actions ordinaires	200 k	-	-
Autres activités de financement, total	-1,56 M	1,11 M	-2,16 M
Flux de trésorerie de financement	27,2 M	24,81 M	-4,01 M
Variation nette de la trésorerie	-30,97 M	271 k	-1,38 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	2,09 M	5,08 M	4,84 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-1,66 M	15,62 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	1,7 M	20,41 M
Variation du fonds de roulement net	-	-15,06 M	-42,55 M
Dette nette émise (remboursée)	28,56 M	23,7 M	-1,85 M

Période Fiscale: Janvier	2022 (CAD)	2023 (CAD)	2024 (CAD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-11,65	-15,51
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-17,44	-26,56
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-261,29	244,4
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-261,29	244,4
Analyse des marges
Marge brute %	3,9	-0,44	-1,73
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	5,78	7,71	9,09
Marge d’EBITDA %	-1,34	-7,54	-9,98
Marge EBITA %	-2,01	-8,13	-10,77
Marge d'EBIT %	-2,02	-8,28	-10,94
Marge des activités poursuivies %	-2,91	-11,47	-14,47
Marge nette %	-2,91	-11,47	-14,47
Net Avail. Pour la marge commune %	-2,91	-11,47	-14,47
Marge nette normalisée %	-1,89	-6,1	-8,74
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-0,42	4,24
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	0,43	5,54
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,25	2,27
Rotation des actifs corporels	-	6,58	5,66
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	14,14	12,77
Rotation des stocks (stock moyen)	-	8,1	10,14
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,06	0,73	0,44
Quick Ratio	0,24	0,25	0,16
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,27	-0,13	0,05
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	25,82	28,58
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	45,05	36
Délais de paiement des fournisseurs	-	37,86	51,89
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	33,02	12,69
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	263,03	4,4 k	-254,07
Dette totale / Capital total	72,45	97,78	164,91
Dette à long terme / Capitaux propres	111,58	1,41 k	-77,93
Dette à long terme / Capital total	30,74	31,34	50,58
Dette totale / Total de l'actif	81,21	98,55	132,15
EBIT / Charges d'intérêt	-1,92	-6,1	-5,25
EBITDA / Charges d'intérêt	-1,28	-5,44	-4,6
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-11,82	-5,88	-5,07
Dette totale / EBITDA	-31,78	-3,96	-3,33
Dette nette / EBITDA	-31,01	-3,88	-3,3
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-3,43	-3,66	-3,02
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-3,35	-3,58	-3
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	99,37	-7,07
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-122,65	262,71
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	1,02 k	22,92
EBITA, 1 an Croissance en %	-	707,64	23,16
EBIT, 1 an Croissance %	-	717,16	22,78
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	687,31	17,21
Résultat net, Croissance 1 an	-	687,31	17,21
Résultat net normalisé sur 1 an	-	543,06	33,05
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	648,64	14,98
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	50,07	-28,62
Stocks, Croissance 1 an	-	-4,91	-45,72
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	15,38	1,54
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	5,59	-20,46
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-101,06	16,03 k
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	-91,83	-1,86 k
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-35,17	-139,99
CAPEX, Croissance 1 an	-	-89,14	50,34
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-1,04 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	1,1 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	36,11
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-9,37
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	271,54
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	215,39
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	216,75
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	203,78
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	203,78
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	192,5
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	193,39
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	3,5
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-28,16
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	8,24
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	-8,35
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	30,56
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	19,89
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-49,08
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-59,6