La pandémie a forcé des millions de travailleurs âgés à prendre une retraite anticipée, ce qui a amené beaucoup d'entre eux à arrêter d'épargner et à demander la sécurité sociale plus tôt que prévu. Cela les a privés de la possibilité d'augmenter leurs prestations mensuelles par la suite en retardant leur demande.

Travailler plus longtemps est un excellent moyen de renforcer les revenus à la retraite. Mais si vous vous comptez parmi la foule de "retour au travail", votre plan de retraite peut nécessiter un ajustement - en particulier l'inscription à la sécurité sociale et à Medicare.

LA SÉCURITÉ SOCIALE À REFAIRE

Si vous avez fait une demande de sécurité sociale mais que vous avez repris le travail, vous avez quelques occasions de vous rattraper en cas de demande tardive.

Vous pouvez retirer votre demande dans les 12 mois suivant le début du versement des prestations - mais cette stratégie n'est pas forcément intéressante, car vous devriez rembourser toutes les prestations versées jusqu'à ce moment-là.

La deuxième option consiste à suspendre les prestations de retraite https://bit.ly/3OmL5xm à l'âge de la retraite à taux plein (FRA) ou plus tard pour gagner des crédits de retraite différée. Mais la sécurité sociale vous permet également de suspendre les prestations lorsque vous atteignez votre FRA - 66 ans et quelques mois pour la plupart des personnes qui approchent maintenant de la retraite. Vous pouvez alors reprendre l'accumulation de crédits différés jusqu'à 70 ans. Vous ne pouvez le faire qu'une seule fois, mais le report peut augmenter considérablement vos prestations par la suite.

Votre prestation mensuelle de sécurité sociale est déterminée par une formule liée à votre FRA. C'est le moment où vous pouvez demander 100 % de votre prestation acquise. Vous pouvez demander une prestation de retraite dès l'âge de 62 ans, mais si vous déposez votre dossier avant l'âge de la retraite à taux plein, votre prestation sera réduite de 6,7 % par an. Mais si vous déposez votre demande après votre FRA, vous obtiendrez une augmentation de 8 % pour chaque période de 12 mois de retard, jusqu'à l'âge de 70 ans.

Les calculs sont un peu différents avec une suspension des prestations à FRA, car les crédits retardés sont calculés à partir de vos prestations déjà réduites. Mais la stratégie peut tout de même être très précieuse.

"Cela peut représenter des dizaines de milliers de dollars supplémentaires par an", a déclaré William Meyer, cofondateur de Social Security Solutions, qui propose un logiciel visant à aider les retraités à prendre des décisions optimales en matière de demande de prestations. "Cela crée également une couverture de longévité si vous vivez plus longtemps que prévu".

Autre info sur la sécurité sociale : si vous percevez des revenus du travail et de la sécurité sociale avant votre FRA, votre prestation est réduite par le Retirement Earnings Test, qui retient un dollar sur deux de prestation au-delà d'un certain montant de revenu salarial. Cette année, le test est appliqué aux revenus supérieurs à 19 560 $. Ces prestations ne sont pas perdues. Lorsque vous atteignez l'âge de la retraite complète, la sécurité sociale recalcule votre prestation mensuelle pour vous créditer les prestations retenues.

La Social Security Administration a mis en ligne une calculatrice https://www.ssa.gov/OACT/COLA/RTeffect.htmlthat que vous pouvez utiliser pour déterminer tout effet du test sur vos prestations.

MEDICARE : ATTENTION AUX PÉNALITÉS

Si vous reprenez le travail après avoir demandé une couverture Medicare à l'âge de 65 ans, vous avez peut-être la possibilité de revenir à une couverture d'employeur - mais faites-le avec beaucoup de précautions.

Medicare exige que vous vous inscriviez pendant une période d'inscription initiale de sept mois qui comprend les trois mois précédant, le mois suivant et les trois mois suivant votre 65e anniversaire. Si vous ne respectez pas cette période, vous serez pénalisé sous la forme de primes plus élevées, et ce à vie.

Il n'y a vraiment qu'une seule exception importante à ces règles : vous pouvez retarder l'inscription si vous travaillez encore après 65 ans et que vous êtes assuré par votre employeur, ou si vous êtes assuré par l'employeur de votre conjoint.

La pénalité pour inscription tardive à la partie B est égale à 10 % de la prime standard de la partie B pour chaque période de 12 mois de retard. Il existe également des pénalités d'inscription tardive pour le programme de médicaments sur ordonnance de la partie D, bien qu'elles soient moins lourdes.

La désinscription de Medicare peut vous exposer à des pénalités de retard plus tard, lorsque vous vous réinscrivez, il est donc très important de comprendre si l'assurance de votre nouvel employeur vous donne droit à une exemption. Vous risquez également de subir des retards de couverture lorsque vous vous réinscrivez à Medicare, en fonction du moment de votre inscription.

Si votre assurance provient d'un emploi actif, vous pouvez retarder sans risquer de pénalités. Mais pour vous assurer d'avoir une couverture adéquate, vous ne devez pas vous désinscrire si vous travaillez pour une organisation comptant 20 employés ou moins. Dans ces cas, Medicare devient le premier payeur à 65 ans, et vous devez vous inscrire à cet âge pour éviter des dépenses importantes.

Les règles d'inscription mises à part, comparez également une option d'assurance d'employeur avec Medicare pour déterminer laquelle est la meilleure pour vous - personnellement et financièrement. "C'est un choix très personnel", a déclaré Casey Schwarz, conseiller principal au Medicare Rights Center. "Mais je commencerais par comparer ce que vous payez en primes Medicare et en frais à votre charge."

Si vous percevez un revenu salarial et peut-être la sécurité sociale, il est facile de déclencher les montants d'ajustement mensuel lié au revenu de Medicare (IRMAA). Il s'agit de suppléments ajoutés aux primes des parties B et D de Medicare pour les personnes inscrites dont les revenus dépassent certains niveaux, ce qui peut augmenter considérablement les coûts de Medicare.

Il existe cinq tranches de surtaxe, définies par votre revenu brut ajusté modifié.

Cette année, la première tranche s'applique aux déclarants individuels dont le revenu est supérieur à 91 000 $. Votre prime mensuelle pour la partie B serait de 238,10 $ au lieu de 170,10 $. La surtaxe de la partie D est moins importante - 12,40 $ cette année pour les personnes inscrites tombant dans la première tranche.

ÉCONOMISER : RATTRAPER LE TEMPS PERDU

Le retour au travail prépare le terrain pour une reprise tardive de l'épargne-retraite. Cette année, vous pouvez cotiser jusqu'à 27 000 $ à un 401(k) si vous avez plus de 50 ans ; votre plafond de cotisation à un IRA est de 7 000 $.

Les opinions exprimées ici sont celles de l'auteur, chroniqueur pour Reuters.