30 juin

Rapport

FinancierSemestriel 2022

Période de 6 mois

Voyageurs du Monde SA

55, rue Sainte-Anne - 75002 PARIS

Siret : 31545901600046

Rapport Financier Semestriel

Au 30 06 2022

SOMMAIRE

1

BILAN CONSOLIDE (EN MILLIERS D'EUROS)

5

2

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

6

3

TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE

7

4

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES

8

5

REGLES ET METHODES DE CONSOLIDATION

9

5.1

REFERENTIEL COMPTABLE

9

5.2

PERIMETRE ET METHODES DE CONSOLIDATION

9

5.3

DATE D'ARRETE DES COMPTES

12

5.4

ELIMINATION DES OPERATIONS INTERNES AU GROUPE

12

5.5

TITRES D'AUTOCONTROLE

12

6REGLES ET PRINCIPES COMPTABLES

13

6.1

ECARTS D'ACQUISITION

13

6.2

CONVERSION DES COMPTES DES FILIALES EXPRIMES EN DEVISES

14

6.3

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

14

6.4

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

15

6.5

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

15

6.6

STOCKS

15

6.7

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT ET DISPONIBILITES

16

6.8

PROVISIONS

16

6.9

IMPOTS DIFFERES

16

6.10

COMPTABILISATION DES TRANSACTIONS LIBELLEES EN DEVISES

17

6.11

CHIFFRE D'AFFAIRES

17

6.12

MARGE BRUTE

17

6.13

RESULTAT D'EXPLOITATION ET RESULTAT EXCEPTIONNEL

17

6.14

ENGAGEMENTS HORS BILAN

18

7 COMPARABILITE DES COMPTES ET EVOLUTION DU PERIMETRE DE

CONSOLIDATION

19

8NOTES RELATIVES AU BILAN

20

8.1

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

20

8.2

ECARTS D'ACQUISITION

21

8.3

IMMOBILISATIONS CORPORELLES

22

8.4 TITRES DE PARTICIPATION, CREANCES RATTACHEES A DES PARTICIPATIONS ET AUTRES

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

22

8.5

STOCK ET EN-COURS

23

8.6

CREANCES D'EXPLOITATION, AUTRES CREANCES ET COMPTES DE REGULARISATION

24

8.7

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT ET TRESORERIE

25

2

Rapport Financier Semestriel

Au 30 06 2022

8.8

CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES

25

8.9

PROVISIONS

26

8.10

DETTES FINANCIERES

27

8.11

DETTES D'EXPLOITATION, AUTRES DETTES ET COMPTES DE REGULARISATION

28

8.12

INSTRUMENTS FINANCIERS

29

8.13

AUTRES ENGAGEMENTS HORS BILAN

31

9NOTES RELATIVES AU COMPTE DE RESULTAT

33

9.1

RESULTAT D'EXPLOITATION

33

9.2

RESULTAT FINANCIER

35

9.3

RESULTAT EXCEPTIONNEL

35

9.4

ANALYSE DE L'IMPOT

35

10AUTRES INFORMATIONS

37

10.1

INFORMATIONS SECTORIELLES

37

10.2

EFFECTIF MOYEN DU GROUPE

37

10.3

COMMENTAIRES RELATIFS AU TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE

37

10.4

EVENEMENTS POST-CLOTURE

38

3

Rapport Financier Semestriel

Au 30 06 2022

FAITS SIGNIFICATIFS DU 1er SEMESTRE

L'activité du premier trimestre 2022 a été marquéepar la pandémie de la Covid avec très peu de départs. L'amélioration de la situation sanitaire àpartir du second trimestre a permis une reprise des inscriptions et des départs à partir du mois d'avril. Dans ces conditions, le chiffre d'affaires du premier semestre 2022 s'élève à 133,2 millions d'euros, entrès forte progression par rapport à 2021 mais en recul de 27% par rapport à 2019.

Le Groupe a bénéficié sur le mois de janvier 2022 d'aides aux coûts fixes et d'exonérations de charges. Compte tenu de la reprise des ventes à partir du second trimestre, l'activité partielle a pris fin à partir du mois de mars et les recrutements ont repris pour reconstituer progressivement les effectifs d'avant crise.

Ces éléments conjugués à une amélioration de la marge brute, permettent d'atteindre un EBITDA positif

  • 0,2 million d'euros (-5,6 millions d'euros en 2021 et -1,3 million d'euros en 2019). Le résultat net part du Groupe ressort à 2,7 millions d'euros soit le mê me niveau qu'en 2019 et la trésorerie s'élève à 307,1 millions d'euros au 30 juin 2022.

4

Rapport Financier Semestriel

Au 30 06 2022

Comptes semestriels consolidés au 30 juin 2022

1 Bilan consolidé (en milliers d'euros)

Actif (en milliers d'euros)

Notes

30/06/2022

31/12/2021

Immobilisations incorporelles

8.1

54 458

55 326

Dont écarts d'acquisition

8.2

34 490

34 883

Immobilisations corporelles

8.3

8 647

8 348

Immobilisations financières

8.4

1 940

1 987

Titres mis en équivalence

8.4

0

0

Actif immobilisé

65 045

65 660

Stocks et en-cours

8.5

341

328

Clients et comptes rattachés

8.6

94 559

55 733

Autres créances et comptes de régularisation (2)

8.6

63 846

41 604

Valeurs mobilières de placement

8.7

155

193

Disponibilités

8.7

306 912

232 148

Actif circulant

465 812

330 007

Total actif

530 857

395 667

Passif (en milliers d'euros)

Notes

30/06/2022

31/12/2021

Capital

3 769

3 724

Primes

21 578

17 803

Réserves consolidées

80 170

80 431

Résultat consolidé

( 2 682)

( 333)

Autres (1)

( 970)

( 800)

Capitaux propres (Part du Groupe)

4 & 8.8

101 865

100 825

Intérêts minoritaires

4

1 745

1 631

Provisions

8.9

1 141

1 300

Emprunts et dettes financières

8.10

132 322

135 633

Fournisseurs et comptes rattachés

8.12

30 540

20 558

Autres dettes et comptes de régularisation (3)

8.11

263 244

135 720

Dettes

426 106

291 911

Total passif

530 857

395 667

(1) Ecarts de conversion

Conformément à l'application de la nouvelle règlementation ANC 2020-01 :

  1. Les avances et acomptes versés ont été reclassé dans la ligne « Autres créances et comptes de régularisation », les montants sont détaillés par poste en note 8.6
  2. Les avances et acomptes reçus ont été reclassésdans la ligne « Autres dettes et comptes de régularisation », les montants sont détaillés par poste en note 8.11

5

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Voyageurs du Monde SA published this content on 14 October 2022 and is solely responsible for the information contained therein. Distributed by Public, unedited and unaltered, on 20 October 2022 14:09:05 UTC.