30 juin
Rapport
FinancierSemestriel 2022
Période de 6 mois
Voyageurs du Monde SA
55, rue Sainte-Anne - 75002 PARIS
Siret : 31545901600046
Rapport Financier Semestriel
Au 30 06 2022
SOMMAIRE
1 | BILAN CONSOLIDE (EN MILLIERS D'EUROS) | 5 |
2 | COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE | 6 |
3 | TABLEAU DE FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDE | 7 |
4 | TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES | 8 |
5 | REGLES ET METHODES DE CONSOLIDATION | 9 |
5.1 | REFERENTIEL COMPTABLE | 9 | |
5.2 | PERIMETRE ET METHODES DE CONSOLIDATION | 9 | |
5.3 | DATE D'ARRETE DES COMPTES | 12 | |
5.4 | ELIMINATION DES OPERATIONS INTERNES AU GROUPE | 12 | |
5.5 | TITRES D'AUTOCONTROLE | 12 | |
6REGLES ET PRINCIPES COMPTABLES | 13 | ||
6.1 | ECARTS D'ACQUISITION | 13 | |
6.2 | CONVERSION DES COMPTES DES FILIALES EXPRIMES EN DEVISES | 14 | |
6.3 | IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 14 | |
6.4 | IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 15 | |
6.5 | IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 15 | |
6.6 | STOCKS | 15 | |
6.7 | VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT ET DISPONIBILITES | 16 | |
6.8 | PROVISIONS | 16 | |
6.9 | IMPOTS DIFFERES | 16 | |
6.10 | COMPTABILISATION DES TRANSACTIONS LIBELLEES EN DEVISES | 17 | |
6.11 | CHIFFRE D'AFFAIRES | 17 | |
6.12 | MARGE BRUTE | 17 | |
6.13 | RESULTAT D'EXPLOITATION ET RESULTAT EXCEPTIONNEL | 17 | |
6.14 | ENGAGEMENTS HORS BILAN | 18 | |
7 COMPARABILITE DES COMPTES ET EVOLUTION DU PERIMETRE DE | |||
CONSOLIDATION | 19 | ||
8NOTES RELATIVES AU BILAN | 20 | ||
8.1 | IMMOBILISATIONS INCORPORELLES | 20 | |
8.2 | ECARTS D'ACQUISITION | 21 | |
8.3 | IMMOBILISATIONS CORPORELLES | 22 |
8.4 TITRES DE PARTICIPATION, CREANCES RATTACHEES A DES PARTICIPATIONS ET AUTRES
IMMOBILISATIONS FINANCIERES | 22 | |
8.5 | STOCK ET EN-COURS | 23 |
8.6 | CREANCES D'EXPLOITATION, AUTRES CREANCES ET COMPTES DE REGULARISATION | 24 |
8.7 | VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT ET TRESORERIE | 25 |
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Rapport Financier Semestriel
Au 30 06 2022
8.8 | CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES | 25 | |
8.9 | PROVISIONS | 26 | |
8.10 | DETTES FINANCIERES | 27 | |
8.11 | DETTES D'EXPLOITATION, AUTRES DETTES ET COMPTES DE REGULARISATION | 28 | |
8.12 | INSTRUMENTS FINANCIERS | 29 | |
8.13 | AUTRES ENGAGEMENTS HORS BILAN | 31 | |
9NOTES RELATIVES AU COMPTE DE RESULTAT | 33 | ||
9.1 | RESULTAT D'EXPLOITATION | 33 | |
9.2 | RESULTAT FINANCIER | 35 | |
9.3 | RESULTAT EXCEPTIONNEL | 35 | |
9.4 | ANALYSE DE L'IMPOT | 35 | |
10AUTRES INFORMATIONS | 37 | ||
10.1 | INFORMATIONS SECTORIELLES | 37 | |
10.2 | EFFECTIF MOYEN DU GROUPE | 37 | |
10.3 | COMMENTAIRES RELATIFS AU TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE | 37 | |
10.4 | EVENEMENTS POST-CLOTURE | 38 |
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Rapport Financier Semestriel
Au 30 06 2022
FAITS SIGNIFICATIFS DU 1er SEMESTRE
L'activité du premier trimestre 2022 a été marquéepar la pandémie de la Covid avec très peu de départs. L'amélioration de la situation sanitaire àpartir du second trimestre a permis une reprise des inscriptions et des départs à partir du mois d'avril. Dans ces conditions, le chiffre d'affaires du premier semestre 2022 s'élève à 133,2 millions d'euros, entrès forte progression par rapport à 2021 mais en recul de 27% par rapport à 2019.
Le Groupe a bénéficié sur le mois de janvier 2022 d'aides aux coûts fixes et d'exonérations de charges. Compte tenu de la reprise des ventes à partir du second trimestre, l'activité partielle a pris fin à partir du mois de mars et les recrutements ont repris pour reconstituer progressivement les effectifs d'avant crise.
Ces éléments conjugués à une amélioration de la marge brute, permettent d'atteindre un EBITDA positif
- 0,2 million d'euros (-5,6 millions d'euros en 2021 et -1,3 million d'euros en 2019). Le résultat net part du Groupe ressort à 2,7 millions d'euros soit le mê me niveau qu'en 2019 et la trésorerie s'élève à 307,1 millions d'euros au 30 juin 2022.
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Au 30 06 2022
Comptes semestriels consolidés au 30 juin 2022
1 Bilan consolidé (en milliers d'euros)
Actif (en milliers d'euros) | Notes | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Immobilisations incorporelles | 8.1 | 54 458 | 55 326 |
Dont écarts d'acquisition | 8.2 | 34 490 | 34 883 |
Immobilisations corporelles | 8.3 | 8 647 | 8 348 |
Immobilisations financières | 8.4 | 1 940 | 1 987 |
Titres mis en équivalence | 8.4 | 0 | 0 |
Actif immobilisé | 65 045 | 65 660 | |
Stocks et en-cours | 8.5 | 341 | 328 |
Clients et comptes rattachés | 8.6 | 94 559 | 55 733 |
Autres créances et comptes de régularisation (2) | 8.6 | 63 846 | 41 604 |
Valeurs mobilières de placement | 8.7 | 155 | 193 |
Disponibilités | 8.7 | 306 912 | 232 148 |
Actif circulant | 465 812 | 330 007 | |
Total actif | 530 857 | 395 667 | |
Passif (en milliers d'euros) | Notes | 30/06/2022 | 31/12/2021 |
Capital | 3 769 | 3 724 | |
Primes | 21 578 | 17 803 | |
Réserves consolidées | 80 170 | 80 431 | |
Résultat consolidé | ( 2 682) | ( 333) | |
Autres (1) | ( 970) | ( 800) | |
Capitaux propres (Part du Groupe) | 4 & 8.8 | 101 865 | 100 825 |
Intérêts minoritaires | 4 | 1 745 | 1 631 |
Provisions | 8.9 | 1 141 | 1 300 |
Emprunts et dettes financières | 8.10 | 132 322 | 135 633 |
Fournisseurs et comptes rattachés | 8.12 | 30 540 | 20 558 |
Autres dettes et comptes de régularisation (3) | 8.11 | 263 244 | 135 720 |
Dettes | 426 106 | 291 911 | |
Total passif | 530 857 | 395 667 | |
(1) Ecarts de conversion |
Conformément à l'application de la nouvelle règlementation ANC 2020-01 :
- Les avances et acomptes versés ont été reclassé dans la ligne « Autres créances et comptes de régularisation », les montants sont détaillés par poste en note 8.6
- Les avances et acomptes reçus ont été reclassésdans la ligne « Autres dettes et comptes de régularisation », les montants sont détaillés par poste en note 8.11
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