VINACAPITAL VIETNAM OPPORTUNITY FUND LIMITED

Compte de Résultat VinaCapital Vietnam Opportunity Fund Limited

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GG00BYXVT888

Fonds d'investissement à capital fixe

Marché Fermé - London S.E. Autres places de cotation 17:35:04 24/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
420,00 ^GBX	+0,36%		-6,25%	-10,26%

29/06	VinaCapital Vietnam Opportunity Fund s'accorde sur une réduction de ses frais	AN
24/03	Transcript : VinaCapital Vietnam Opportunity Fund Limited, H1 2026 Earnings Call, Mar 16, 2026

c1b393907f.iQrj6I1QS4pOvnv4IpWX-nH-O0e-03JpCXEjyqup4xs.7H-yocICJrwX5h22EeL5igCwQhL3pTETSjtVu5jRu1n5PICu6zsFsn7dCA

Données Financières Publiées: VINACAPITAL VIETNAM OPPORTUNITY FUND LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	522 M	-167 M	-48,05 M	46,45 M	-157 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	102 M	58,25 M	53,13 M	53,38 M	129 M
Autres recettes, total	-	-	-	937 k	-
Total Chiffre d'affaires	624 M	-109 M	5,08 M	101 M	-28,58 M
Résultat Brut	624 M	-109 M	5,08 M	101 M	-28,58 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	83,01 M	5,06 M	16,54 M	26,94 M	18,06 M
Coûts de préouverture	-	364 k	1,13 M	319 k	594 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	83,01 M	5,43 M	17,68 M	27,26 M	18,66 M
Résultat d'Exploitation	541 M	-114 M	-12,6 M	73,51 M	-47,24 M
Intérêts payés, total	-	-	-577 k	-	-347 k
Charges d'intérêt nettes	-	-	-577 k	-	-347 k
Autres produits non opérationnels	-	-6,98 M	-1,85 M	-603 k	-
EBT, hors éléments non courants	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
EBT, elements non courants inclus	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Résultat des activités poursuivies	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Résultat net part du groupe	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Résultat net	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3,15	-0,73	-0,09	0,47	-0,33
BPA de base - Activités poursuivies	3,15	-0,73	-0,09	0,47	-0,33
Moyenne pondérée des actions en circulation	172 M	166 M	162 M	156 M	144 M
Bénéfice net par action - dilué	3,15	-0,73	-0,09	0,47	-0,33
BPA dilué - Activités poursuivies	3,15	-0,73	-0,09	0,47	-0,33
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	172 M	166 M	162 M	156 M	144 M
BPA de base normalisé	1,97	-0,46	-0,06	0,29	-0,21
BPA dilué normalisé	1,97	-0,46	-0,06	0,29	-0,21
Dividende par action	0,14	0,16	0,13	0,14	0,14
Ratio de distribution	3,63	-21,76	-153,05	29,81	-43,51
Éléments supplémentaires
EBITA	541 M	-114 M	-12,6 M	73,51 M	-47,24 M
EBIT	541 M	-114 M	-12,6 M	73,51 M	-47,24 M
Résultat net normalisé	338 M	-75,9 M	-9,39 M	45,57 M	-29,74 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	83,01 M	5,06 M	16,54 M	26,94 M	18,06 M

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	76,22 M	15,63 M	19,13 M	36,77 M	48,68 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	1,35 Md	1,21 Md	1,14 Md	1,11 Md	917 M
Total des liquidités et VMP	1,43 Md	1,22 Md	1,16 Md	1,15 Md	965 M
Autres créances	4 k	-	-	71 k	30 k
Notes à recevoir	-	-	-	-	-
Total des créances	4 k	-	-	71 k	30 k
Dépenses payées d'avance	84 k	43 k	141 k	238 k	116 k
Liquidités soumises à restrictions	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	-	900 k	517 k	329 k	551 k
Total de l'actif circulant	1,43 Md	1,22 Md	1,16 Md	1,15 Md	966 M
Total des actifs	1,43 Md	1,22 Md	1,16 Md	1,15 Md	966 M
Passifs
Charges à payer, total	18,05 M	21,68 M	17,2 M	15,97 M	1,04 M
Emprunts à court terme	-	-	10 M	-	-
Autres passifs à court terme	2,75 M	381 k	925 k	522 k	783 k
Total du passif circulant	20,8 M	22,06 M	28,12 M	16,49 M	1,82 M
Autres passifs non courants	48,84 M	20,35 M	5,23 M	-	-
Total du passif	69,65 M	42,41 M	33,35 M	16,49 M	1,82 M
Actions ordinaires, total	491 M	491 M	491 M	491 M	1,41 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	123 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,04 Md	895 M	857 M	908 M	840 M
Actions détenues en propre	-174 M	-206 M	-224 M	-270 M	-62 k
Total des fonds propres ordinaires	1,36 Md	1,18 Md	1,12 Md	1,13 Md	964 M
Total des capitaux propres	1,36 Md	1,18 Md	1,12 Md	1,13 Md	964 M
Total du passif et des capitaux propres	1,43 Md	1,22 Md	1,16 Md	1,15 Md	966 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	168 M	163 M	160 M	152 M	135 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	168 M	163 M	160 M	152 M	135 M
Actif net par action	8,07	7,22	7,02	7,43	7,13
Actif corporel net	1,36 Md	1,18 Md	1,12 Md	1,13 Md	964 M
Actif corporel net par action	8,07	7,22	7,02	7,43	7,13
Total de la dette	0	0	10 M	0	0
Dette nette	-1,43 Md	-1,22 Md	-1,15 Md	-1,15 Md	-965 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Employés à temps plein	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	541 M	-121 M	-15,02 M	72,91 M	-47,58 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	364 k	1,13 M	319 k	594 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-522 M	167 M	48,05 M	-46,45 M	157 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-102 M	-58,25 M	-53,13 M	-53,38 M	-129 M
Autres activités d'exploitation, total	102 M	29,92 M	74,85 M	130 M	163 M
Variation des créances	-59 k	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	65,43 M	-17,53 M	-19,89 M	-7,24 M	-14,29 M
Flux de trésorerie d'exploitation	84,55 M	355 k	35,99 M	95,69 M	131 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	38,98 M	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	38,98 M	-	-	-	-
Dette à court terme émise, total	-	-	60 M	-	50 M
Total de la dette émise	-	-	60 M	-	50 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-50 M	-10 M	-50 M
Total de la dette remboursée	-	-	-50 M	-10 M	-50 M
Rachat d'actions ordinaires	-35,13 M	-34,15 M	-17,96 M	-46,01 M	-97,21 M
Dividendes ordinaires payés	-19,63 M	-26,43 M	-22,99 M	-21,73 M	-20,7 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-19,63 M	-26,43 M	-22,99 M	-21,73 M	-20,7 M
Autres activités de financement, total	-	-364 k	-1,55 M	-319 k	-947 k
Flux de trésorerie de financement	-54,76 M	-60,95 M	-32,49 M	-78,06 M	-119 M
Variation nette de la trésorerie	68,77 M	-60,6 M	3,5 M	17,64 M	11,91 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	506 k	65 k	347 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	357 M	-70,78 M	-10,75 M	44,65 M	-43,87 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	357 M	-71,14 M	-11,52 M	44,33 M	-44,25 M
Variation du fonds de roulement net	-18,88 M	-402 k	3,65 M	1,62 M	14,73 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	10 M	-10 M	0

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	29,3	-5,4	-0,66	3,99	-2,8
Rentabilité du capital total (ROTC)	30,23	-5,63	-0,68	4,06	-2,82
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	48,37	-9,56	-1,3	6,47	-4,55
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	48,37	-9,56	-1,3	6,47	-4,55
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	13,31	-4,64	325,61	26,74	-63,19
Marge EBITA %	86,69	104,98	-247,93	72,95	165,27
Marge d'EBIT %	86,69	104,98	-247,93	72,95	165,27
Marge des activités poursuivies %	86,69	111,38	-295,65	72,35	166,49
Marge nette %	86,69	111,38	-295,65	72,35	166,49
Net Avail. Pour la marge commune %	86,69	111,38	-295,65	72,35	166,49
Marge nette normalisée %	54,18	69,61	-184,78	45,22	104,05
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	57,21	64,91	-211,58	44,3	153,5
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	57,21	65,24	-226,81	43,99	154,82
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,54	-0,08	0	0,09	-0,03
Liquidité à court terme
Current Ratio	68,71	55,42	41,15	69,48	530,47
Quick Ratio	68,71	55,37	41,12	69,45	530,11
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	4,06	0,02	1,28	5,8	71,81
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	0,89	-	-
Dette totale / Capital total	-	-	0,88	-	-
Dette totale / Total de l'actif	4,87	3,47	2,88	1,44	0,19
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-21,83	-	-136,12
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-1,73 k	-117,48	-104,66	1,88 k	-128,36
Résultat brut, Croissance 1 an	-1,73 k	-117,48	-104,66	1,88 k	-128,36
EBITA, 1 an Croissance en %	-1,18 k	-121,17	-89	-683,64	-164,26
EBIT, 1 an Croissance %	-1,18 k	-121,17	-89	-683,64	-164,26
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-1,17 k	-122,46	-87,63	-585,43	-165,26
Résultat net, Croissance 1 an	-1,17 k	-122,46	-87,63	-585,43	-165,26
Résultat net normalisé sur 1 an	-1,17 k	-122,46	-87,63	-585,43	-165,26
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-1,24 k	-123,25	-87,33	-602,82	-170,91
Total des actifs, 1 an Croissance en %	62,81	-14,48	-5,34	-0,99	-15,69
Actif corporel net, Croissance 1 an	55,21	-13,21	-4,77	0,48	-14,62
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	55,21	-13,21	-4,77	0,48	-14,62
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	53,78	-99,71	10,04 k	165,86	36,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-882,11	-119,83	-84,81	-515,37	-199,1
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-882,11	-119,93	-83,8	-484,72	-199,82
Dividende par action, 1 an de croissance	27,27	14,29	-17,19	7,55	1,75
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	691,39	68,82	-90,98	-3,87	137,19
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	691,39	68,82	-90,98	-3,87	137,19
EBITA, 2 ans CAGR %	1,84 k	51,17	-84,74	-19,86	93,66
EBIT, 2 ans CAGR %	1,84 k	51,17	-84,74	-19,86	93,66
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	1,12 k	55,14	-83,34	-22,52	77,99
Résultat net, CAGR sur 2 ans	1,12 k	55,14	-83,34	-22,52	77,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	1,12 k	55,14	-83,34	-22,52	77,99
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	1,17 k	62,56	-82,83	-20,17	88,83
Total des actifs, 2 ans CAGR %	19,61	18	-10,02	-3,19	-8,64
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	17,81	16,06	-9,09	-2,18	-7,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	17,81	16,06	-9,09	-2,18	-7,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	687,33	-91,97	-46,02	1,54 k	90,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	820,86	24,54	-82,65	-20,58	102,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	1,02 k	24,86	-82,03	-21,06	95,97
Dividende par action, 2 ans CAGR %	12,82	20,6	-2,72	-5,63	4,61
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	47,25	122,04	-48,98	-45,54	-36
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	47,25	122,04	-48,98	-45,54	-36
EBITA, 3 ans CAGR %	51,98	330,37	-36,88	-48,58	-25,55
EBIT, 3 ans CAGR %	51,98	330,37	-36,88	-48,58	-25,55
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	52,41	221,81	-33,23	-48,72	-26,83
Résultat net, CAGR sur 3 ans	52,41	221,81	-33,23	-48,72	-26,83
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	52,41	221,81	-33,23	-48,72	-26,83
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	59,84	235,35	-30,55	-47,09	-23,26
Total des actifs, 3 ans CAGR %	9,72	6,96	9,64	-7,11	-7,55
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	9,23	6,4	8,66	-6	-6,51
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	9,23	6,4	8,66	-6	-6,51
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	19,18	-36,15	-13,17	-8,16	616,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	56,41	156,2	-38,24	-49,99	-14,74
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	55,95	192,99	-36,79	-50,11	-14,64
Dividende par action, 3 ans CAGR %	8,37	13,3	6,4	0,59	-3,23
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	39,34	-13,87	-51,81	58,86	-5,67
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	39,34	-13,87	-51,81	58,86	-5,67
EBITA, 5 ans CAGR %	41,28	-9,69	-39,4	119,7	-1,17
EBIT, 5 ans CAGR %	41,28	-9,69	-39,4	119,7	-1,17
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	41,28	-8,62	-37,12	82,07	-1,17
Résultat net, CAGR sur 5 ans	41,28	-8,62	-37,12	82,07	-1,17
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	41,28	-8,62	-37,12	82,07	-1,17
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	47,71	-4,62	-34,53	88,87	3,61
Total des actifs, 5 ans CAGR %	12,41	4,47	1,35	2,78	1,93
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	11,57	4,44	1,5	2,88	1,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	11,57	4,44	1,5	2,88	1,93
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	96,15	-55,02	-6,34	134	18,92
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	40,66	-12,06	-35,09	60,37	-0,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	40,66	-11,97	-34,3	73,39	-0,61
Dividende par action, 5 ans CAGR %	-	10,76	3,79	5,31	5,68