THE HENDERSON SMALLER COMPANIES INVESTMENT TRUST PLC

Compte de Résultat The Henderson Smaller Companies Investment Trust Plc OTC Markets

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HDSMF

GB0009065060

Sociétés d'investissement

Cours en clôture OTC Markets Autres places de cotation			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
- ^USD	-.--%		-.--%	-

31/07	RÉSULTATS : La perte de Total Graphite se creuse ; Colefax salue la croissance de ses ventes aux États-Unis	AN
30/07	Henderson Smaller Companies Investment Trust plc recommande un dividende final, payable le 23 octobre 2026	CI

5f81e29eb25cd5826db2c.tHjZV7IaYd7RGJapzEXXWjtOh4muBjSuL4Q3PEnTsSs.zkuvEeZYJe6jaNfu9RHmMFod07rCN3aZWctjTQ6131r8G5INgFQi87dq-Q

Données Financières Publiées: THE HENDERSON SMALLER COMPANIES INVESTMENT TRUST PLC

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mai	2022	2023	2024	2025	2026
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-187 M	-127 M	75,52 M	-61,21 M	41,41 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	20,65 M	24,39 M	24,85 M	23,08 M	18,49 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	-167 M	-103 M	100 M	-38,13 M	59,9 M
Résultat Brut	-167 M	-103 M	100 M	-38,13 M	59,9 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	4,08 M	3,1 M	2,91 M	3,16 M	3,08 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,08 M	3,1 M	2,91 M	3,16 M	3,08 M
Résultat d'Exploitation	-171 M	-106 M	97,46 M	-41,29 M	56,81 M
Intérêts payés, total	-1,87 M	-3,32 M	-4,12 M	-3,7 M	-3,17 M
Charges d'intérêt nettes	-1,87 M	-3,32 M	-4,12 M	-3,7 M	-3,17 M
Gains (pertes) de change	-1 k	-	-	-3 k	-
EBT, hors éléments non courants	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
EBT, elements non courants inclus	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Charge d'impôt	1 k	5 k	-5 k	2 k	-
Résultat des activités poursuivies	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Résultat net part du groupe	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Résultat net	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-2,31	-1,46	1,25	-0,61	0,88
BPA de base - Activités poursuivies	-2,31	-1,46	1,25	-0,61	0,88
Moyenne pondérée des actions en circulation	74,7 M	74,7 M	74,68 M	73,47 M	60,71 M
Bénéfice net par action - dilué	-2,31	-1,46	1,25	-0,61	0,88
BPA dilué - Activités poursuivies	-2,31	-1,46	1,25	-0,61	0,88
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	74,7 M	74,7 M	74,68 M	73,47 M	60,71 M
BPA de base normalisé	-1,44	-0,91	0,78	-0,38	0,55
BPA dilué normalisé	-1,44	-0,91	0,78	-0,38	0,55
Dividende par action	0,24	0,26	0,27	0,28	0,29
Ratio de distribution	-10,28	-16,4	21,21	-44,46	32,51
Éléments supplémentaires
EBITA	-171 M	-106 M	97,46 M	-41,29 M	56,81 M
EBIT	-171 M	-106 M	97,46 M	-41,29 M	56,81 M
Total des revenus (tels que rapportés)	-167 M	-103 M	100 M	-38,13 M	59,9 M
Taux d’imposition effectif (%)	-0	-0	-0,01	-0	-
Impôts étrangers courants	1 k	5 k	-5 k	2 k	-
Total des impôts courants	1 k	5 k	-5 k	2 k	-
Résultat net normalisé	-108 M	-68,3 M	58,34 M	-28,12 M	33,53 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,19 M	1,56 M	1,56 M	1,56 M	1,57 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	3,35 M	2,37 M	2,26 M	2,4 M	2 M

Période Fiscale: Mai	2022	2023	2024	2025	2026
Actifs
Trésorerie et équivalents	8,99 M	13,34 M	9,25 M	1,18 M	8,01 M
Total des liquidités et VMP	8,99 M	13,34 M	9,25 M	1,18 M	8,01 M
Créances clients, total	1,9 M	506 k	-	2,54 M	762 k
Autres créances	-	-	-	-	142 k
Total des créances	1,9 M	506 k	-	2,54 M	904 k
Dépenses payées d'avance	2,33 M	2,68 M	11,76 M	3,64 M	2,7 M
Total de l'actif circulant	13,22 M	16,52 M	21,01 M	7,36 M	11,62 M
Investissements à long terme	892 M	760 M	833 M	699 M	614 M
Total des actifs	906 M	777 M	854 M	706 M	626 M
Passifs
Comptes à payer, total	2,08 M	-	579 k	1 M	2,14 M
Charges à payer, total	909 k	851 k	935 k	830 k	528 k
Emprunts à court terme	50,27 M	50,67 M	55,74 M	20,13 M	15 M
Total du passif circulant	53,26 M	51,52 M	57,26 M	21,97 M	17,67 M
Dette à long terme	49,76 M	49,77 M	49,78 M	49,8 M	49,8 M
Total du passif	103 M	101 M	107 M	71,76 M	67,47 M
Actions ordinaires, total	18,68 M	18,68 M	18,63 M	18,6 M	18,6 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	757 M	630 M	702 M	589 M	513 M
Résultat global et autres	26,74 M	26,74 M	26,79 M	26,82 M	26,82 M
Total des fonds propres ordinaires	803 M	675 M	747 M	634 M	559 M
Total des capitaux propres	803 M	675 M	747 M	634 M	559 M
Total du passif et des capitaux propres	906 M	777 M	854 M	706 M	626 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	74,7 M	74,7 M	74,39 M	65,26 M	54,51 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	74,7 M	74,7 M	74,51 M	68,49 M	55,59 M
Actif net par action	10,74	9,04	10,03	9,26	10,05
Actif corporel net	803 M	675 M	747 M	634 M	559 M
Actif corporel net par action	10,74	9,04	10,03	9,26	10,05
Total de la dette	100 M	100 M	106 M	69,93 M	64,8 M
Dette nette	91,04 M	87,1 M	96,28 M	68,75 M	56,79 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Mai	2022	2023	2024	2025	2026
Résultat net	-173 M	-109 M	93,34 M	-44,99 M	53,65 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	187 M	127 M	-75,52 M	61,21 M	-41,41 M
Autres activités d'exploitation, total	909 k	5,01 M	2,45 M	73,28 M	126 M
Variation des créances	-1 k	-38 k	36 k	-10 k	-132 k
Variation des dettes fournisseurs	-4,54 M	-66 k	-54 k	64 k	-309 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	2,37 M	-1 M	-8,03 M	5,62 M	3,92 M
Flux de trésorerie d'exploitation	13,44 M	21,87 M	12,23 M	95,17 M	141 M
Dette à court terme émise, total	-	404 k	5,07 M	-	-
Dette à long terme émise, total	20 M	-	-	-	-
Total de la dette émise	20 M	404 k	5,07 M	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-9,59 M	-	-	-35,61 M	-5,13 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-82 k	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-9,67 M	-	-	-35,61 M	-5,13 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-1,6 M	-47,62 M	-112 M
Dividendes ordinaires payés	-17,73 M	-17,93 M	-19,79 M	-20 M	-17,44 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-17,73 M	-17,93 M	-19,79 M	-20 M	-17,44 M
Flux de trésorerie de financement	-7,41 M	-17,52 M	-16,32 M	-103 M	-135 M
Ajustements des taux de change	-1 k	-	-	-3 k	-
Variation nette de la trésorerie	6,03 M	4,35 M	-4,09 M	-8,07 M	6,83 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,66 M	3,3 M	3,97 M	3,86 M	3,15 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-110 M	-69,4 M	50,42 M	-22,22 M	36,95 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-109 M	-67,32 M	53 M	-19,9 M	38,92 M
Variation du fonds de roulement net	1,97 M	1,1 M	7,91 M	-5,9 M	-3,42 M
Dette nette émise (remboursée)	10,33 M	404 k	5,07 M	-35,61 M	-5,13 M

Période Fiscale: Mai	2022	2023	2024	2025	2026
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-10,7	-7,87	7,47	-3,31	5,33
Rentabilité du capital total (ROTC)	-10,75	-7,89	7,48	-3,31	5,35
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-19,22	-14,79	13,12	-6,51	8,99
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-19,22	-14,79	13,12	-6,51	8,99
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-2,45	-3,01	2,9	-8,28	5,15
Marge EBITA %	102,45	103,01	97,1	108,28	94,85
Marge d'EBIT %	102,45	103,01	97,1	108,28	94,85
Marge des activités poursuivies %	103,57	106,25	93	118	89,57
Marge nette %	103,57	106,25	93	118	89,57
Net Avail. Pour la marge commune %	103,57	106,25	93	118	89,57
Marge nette normalisée %	64,73	66,4	58,12	73,75	55,98
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	65,91	67,47	50,24	58,27	61,68
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	65,21	65,45	52,8	52,2	64,99
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-0,17	-0,12	0,12	-0,05	0,09
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,25	0,32	0,37	0,34	0,66
Quick Ratio	0,2	0,27	0,16	0,17	0,5
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,25	0,42	0,21	4,33	8
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	12,46	14,87	14,12	11,02	11,6
Dette totale / Capital total	11,08	12,95	12,37	9,93	10,4
Dette à long terme / Capitaux propres	6,2	7,37	6,66	7,85	8,92
Dette à long terme / Capital total	5,51	6,42	5,84	7,07	7,99
Dette totale / Total de l'actif	11,38	13,04	12,53	10,16	10,78
EBIT / Charges d'intérêt	-91,18	-31,9	23,67	-11,16	17,94
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-144,1	-38,26	-197,57	-137,99	-257,08
Résultat brut, Croissance 1 an	-144,1	-38,26	-197,57	-137,99	-257,08
EBITA, 1 an Croissance en %	-146,12	-37,92	-191,98	-142,37	-237,6
EBIT, 1 an Croissance %	-146,12	-37,92	-191,98	-142,37	-237,6
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-146,81	-36,67	-185,41	-148,2	-219,23
Résultat net, Croissance 1 an	-146,81	-36,67	-185,41	-148,2	-219,23
Résultat net normalisé sur 1 an	-146,81	-36,67	-185,41	-148,2	-219,24
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-146,81	-36,67	-185,43	-149	-244,3
Créances clients, Croissance sur 1 an	-38,29	-73,37	-	-	-70,02
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-16,79	-14,24	10	-17,36	-11,33
Actif corporel net, Croissance 1 an	-19,17	-15,85	10,65	-15,12	-11,94
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-19,17	-15,85	10,65	-15,12	-11,94
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	1,22 k	62,75	-44,08	678,1	48,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-147,58	-36,81	-172,66	-144,06	-266,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-146,9	-38,04	-178,72	-137,56	-295,55
Dividende par action, 1 an de croissance	1,05	8,33	3,85	3,7	3,57
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	78,42	-47,82	-22,39	-39,11	-22,75
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	78,42	-47,82	-22,39	-39,11	-22,75
EBITA, 2 ans CAGR %	75,63	-46,49	-24,44	-37,58	-23,65
EBIT, 2 ans CAGR %	75,63	-46,49	-24,44	-37,58	-23,65
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	74,3	-45,55	-26,45	-35,84	-24,19
Résultat net, CAGR sur 2 ans	74,3	-45,55	-26,45	-35,84	-24,19
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	74,31	-45,56	-26,45	-35,84	-24,19
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	74,3	-45,55	-26,44	-35,3	-15,92
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-16,71	-59,46	-	124,14	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	12,14	-15,52	-2,87	-4,65	-14,4
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	11,83	-17,52	-3,5	-3,09	-13,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	11,83	-17,52	-3,5	-3,09	-13,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	57,76	363,74	-4,6	108,6	240,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	71,82	-45,17	-32,24	-43,42	-14,4
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	73,03	-46,1	-30,16	-45,62	-14,3
Dividende par action, 2 ans CAGR %	1,06	4,63	6,07	3,77	3,64
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	54,42	25,26	-35,72	-38,83	-16,49
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	54,42	25,26	-35,72	-38,83	-16,49
EBITA, 3 ans CAGR %	52,19	24,18	-35,9	-37,69	-18,76
EBIT, 3 ans CAGR %	52,19	24,18	-35,9	-37,69	-18,76
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	51,26	24,38	-36,74	-36,11	-21,12
Résultat net, CAGR sur 3 ans	51,26	24,38	-36,74	-36,11	-21,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	51,26	24,38	-36,74	-36,12	-21,11
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	51,26	24,38	-36,73	-35,76	-15,47
Créances clients, CAGR sur 3 ans	108,71	-43,05	-	10,19	14,62
Total des actifs, 3 ans CAGR %	5,09	2,55	-7,75	-7,96	-6,93
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	3,87	1,72	-9,04	-7,54	-6,13
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	3,87	1,72	-9,04	-7,54	-6,13
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-10,96	59,41	129,11	92,04	86,31
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	47,28	23,1	-39,77	-41,3	-18,95
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	48,06	22,87	-38,84	-43,21	-16,69
Dividende par action, 3 ans CAGR %	1,43	3,43	4,37	5,27	3,71
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	0,63	-2,44	17,27	-6,14	-30,81
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	0,63	-2,44	17,27	-6,14	-30,81
EBITA, 5 ans CAGR %	1,86	-0,61	15,01	-5,69	-31,26
EBIT, 5 ans CAGR %	1,86	-0,61	15,01	-5,69	-31,26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	2,26	0,27	13,36	-4,55	-31,99
Résultat net, CAGR sur 5 ans	2,26	0,27	13,36	-4,55	-31,99
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	2,26	0,27	13,36	-4,55	-31,99
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	2,26	0,27	13,37	-4,23	-29,11
Créances clients, CAGR sur 5 ans	12,36	21,01	-	-1,48	-24,37
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,59	-1,94	1,83	-0,4	-10,47
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	3,12	-2,89	0,86	-0,23	-10,87
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	3,12	-2,89	0,86	-0,23	-10,87
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	17,92	14,85	-8,47	77,52	168,31
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	1,12	0,67	7,97	-9,8	-30,68
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	0,75	-0,2	9,62	-11,32	-30,01
Dividende par action, 5 ans CAGR %	5,92	4,36	3,26	3,57	4,08