Flux de Trésorerie Step One Clothing Limited

Actions

STP

AU0000181174

Détaillant habillement et accessoires

Marché Fermé - Australian S.E. 04:57:40 13/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1800 ^AUD	0,00%		+16,13%	-46,27%

18/02	Transcript : Step One Clothing Limited, H1 2026 Earnings Call, Feb 18, 2026
17/02	Step One Clothing enregistre une perte nette de 8,5 millions AUD	RE

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Données Financières Publiées: STEP ONE CLOTHING LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	61,72 M	72,19 M	65,18 M	84,55 M	86,88 M
Total Chiffre d'affaires	61,72 M	72,19 M	65,18 M	84,55 M	86,88 M
Coût des marchandises vendues, total	10,73 M	13,01 M	12,58 M	16,22 M	20,5 M
Résultat Brut	50,98 M	59,17 M	52,6 M	68,33 M	66,38 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	38,88 M	48,74 M	41,35 M	49,23 M	49,06 M
Rémunération à base d'actions (IS)	8 M	6,54 M	115 k	322 k	628 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	3,87 k	8 k	28 k	241 k	335 k
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	46,89 M	55,29 M	41,5 M	49,8 M	50,03 M
Résultat d'Exploitation	4,1 M	3,88 M	11,11 M	18,54 M	16,35 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-54 k	-11 k
Intérêts perçus et revenus des placements	21,97 k	31 k	443 k	874 k	1,24 M
Charges d'intérêt nettes	21,97 k	31 k	443 k	820 k	1,23 M
Gains (pertes) de change	22,53 k	-761 k	888 k	-650 k	734 k
Autres produits non opérationnels	90 k	-3,43 M	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	4,23 M	-275 k	12,44 M	18,71 M	18,32 M
EBT, elements non courants inclus	4,23 M	-275 k	12,44 M	18,71 M	18,32 M
Charge d'impôt	3,63 M	2,73 M	3,82 M	6,31 M	5,67 M
Résultat des activités poursuivies	600 k	-3 M	8,62 M	12,4 M	12,65 M
Résultat net part du groupe	600 k	-3 M	8,62 M	12,4 M	12,65 M
Résultat net	600 k	-3 M	8,62 M	12,4 M	12,65 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	600 k	-3 M	8,62 M	12,4 M	12,65 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	600 k	-3 M	8,62 M	12,4 M	12,65 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0	-0,02	0,05	0,07	0,07
BPA de base - Activités poursuivies	0	-0,02	0,05	0,07	0,07
Moyenne pondérée des actions en circulation	150 M	173 M	185 M	185 M	185 M
Bénéfice net par action - dilué	0	-0,02	0,05	0,07	0,07
BPA dilué - Activités poursuivies	0	-0,02	0,05	0,07	0,07
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	161 M	173 M	187 M	187 M	187 M
BPA de base normalisé	0,02	-0	0,04	0,06	0,06
BPA dilué normalisé	0,02	-0	0,04	0,06	0,06
Dividende par action	-	-	0,05	0,07	0,07
Ratio de distribution	12,94	-159,84	-	134,15	105,07
Éléments supplémentaires
EBITDA	4,1 M	3,89 M	11,13 M	18,61 M	16,69 M
EBITA	4,1 M	3,89 M	11,11 M	18,54 M	16,35 M
EBIT	4,1 M	3,88 M	11,11 M	18,54 M	16,35 M
EBITDAR	4,31 M	4,12 M	11,41 M	-	-
Taux d’imposition effectif (%)	85,82	-992	30,73	33,72	30,94
Impôts intérieurs courants	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	4,19 M	3,13 M	4,43 M	4,76 M	5,4 M
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-593 k	-398 k	-549 k	1,3 M	265 k
Résultat net normalisé	2,65 M	-172 k	7,77 M	11,69 M	11,45 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	16 k	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	26,86 M	32,09 M	23,27 M	27,69 M	23,46 M
Dépense de marketing	28,26 M	33,95 M	25,43 M	30,63 M	26,8 M
Dépenses générales et administratives	4,23 M	2,7 M	3,02 M	3,12 M	3,23 M
Charges locatives nettes, total	207 k	229 k	279 k	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	8 M	6,54 M	116 k	322 k	628 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	8 M	6,54 M	116 k	322 k	628 k

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	10,84 M	34,21 M	38,31 M	28,95 M	18,14 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	692 k	-	-	10 M	15 M
Total des liquidités et VMP	11,54 M	34,21 M	38,31 M	38,95 M	33,14 M
Créances clients, total	-	-	-	-	499 k
Autres créances	3,41 M	-	619 k	972 k	-
Total des créances	3,41 M	-	619 k	972 k	499 k
Stocks	9,73 M	25,38 M	23,33 M	18,96 M	25,26 M
Dépenses payées d'avance	364 k	980 k	600 k	2,16 M	1,5 M
Autres actifs à court terme, total	381 k	33 k	29 k	38 k	42 k
Total de l'actif circulant	25,42 M	60,6 M	62,89 M	61,08 M	60,44 M
Immobilisations corporelles brutes	3,66 k	-	-	706 k	-
Amortissements cumulés	-1,83 k	-	-	-258 k	-
Immobilisations corporelles nettes	1,83 k	19 k	74 k	448 k	48 k
Autres immobilisations incorporelles, total	56,15 k	50 k	45 k	39 k	33 k
Actifs d'impôts différés à long terme	1,32 M	2,57 M	3,12 M	1,9 M	1,61 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	26,8 M	63,24 M	66,12 M	63,47 M	62,13 M
Passifs
Comptes à payer, total	5,46 M	8,85 M	1,52 M	5,76 M	3,65 M
Charges à payer, total	1,85 M	3,36 M	3 M	3,53 M	4,2 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	231 k	-
Impôts sur le revenu à payer	3,68 M	869 k	1,3 M	851 k	1,43 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	2,62 M	1,51 M	1,34 M	686 k	726 k
Autres passifs à court terme	8 M	-	1,86 M	-	-
Total du passif circulant	21,61 M	14,58 M	9,02 M	11,06 M	10,01 M
Contrats de location à long terme	-	-	-	62 k	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,65 k	19 k	30 k	46 k	70 k
Passif d'impôt différé Non courant	201 k	-	-	84 k	54 k
Total du passif	21,81 M	14,6 M	9,05 M	11,25 M	10,13 M
Actions ordinaires, total	1 k	52,5 M	52,5 M	52,5 M	52,5 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	4,82 M	-3,95 M	4,67 M	432 k	-210 k
Actions détenues en propre	-	-	-571 k	-1,57 M	-2,1 M
Résultat global et autres	173 k	94 k	481 k	864 k	1,81 M
Total des fonds propres ordinaires	4,99 M	48,64 M	57,07 M	52,22 M	52 M
Total des capitaux propres	4,99 M	48,64 M	57,07 M	52,22 M	52 M
Total du passif et des capitaux propres	26,8 M	63,24 M	66,12 M	63,47 M	62,13 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	150 M	53,14 M	184 M	183 M	182 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	150 M	185 M	184 M	183 M	182 M
Actif net par action	0,03	0,26	0,31	0,29	0,29
Actif corporel net	4,93 M	48,59 M	57,03 M	52,18 M	51,97 M
Actif corporel net par action	0,03	0,26	0,31	0,29	0,28
Total de la dette	0	0	0	293 k	0
Dette nette	-11,54 M	-34,21 M	-38,31 M	-38,66 M	-33,14 M
Dette relative aux contrats de location	1,66 M	1,83 M	2,23 M	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	-	-	6	6
Stocks - matières premières, total	3,36 M	1,66 M	305 k	1,95 M	2,26 M
Stocks - Autres	6,44 M	23,96 M	24,22 M	17,88 M	24,2 M
Machines, total	3,66 k	-	-	139 k	-
Employés à temps plein	-	39	43	51	33

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	600 k	-3 M	8,62 M	12,4 M	12,65 M
Dépréciation et amortissement - CF	3,87 k	2 k	21 k	235 k	335 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	6 k	6 k	6 k	-
Amortissements et dépréciations, Total	3,87 k	8 k	27 k	241 k	335 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	3,93 M	-	-	-
Rémunération à base d'actions (CF)	8 M	6,54 M	116 k	322 k	628 k
Autres activités d'exploitation, total	-426 k	528 k	-	-120 k	-
Variation des créances	-	-	1,75 M	5,64 M	469 k
Variation des stocks	-8,17 M	-15,65 M	2,06 M	4,37 M	-6,3 M
Variation des dettes fournisseurs	5,45 M	3,36 M	-8,16 M	8,77 M	-1,49 M
Variation des revenus collectés avant livraison	478 k	-1,11 M	-166 k	-655 k	40 k
Variation de l'impôt sur le revenu	1,79 M	-2,81 M	568 k	-153 k	581 k
Variation des impôts différés	-593 k	-1,04 M	-596 k	1,3 M	265 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-538 k	604 k	429 k	-13,45 M	819 k
Flux de trésorerie d'exploitation	6,59 M	-8,65 M	4,65 M	18,66 M	8 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-19 k	-77 k	-171 k	-20 k
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	1 k	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-45,9 k	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-10 M	-5 M
Flux de trésorerie d'investissement	-45,9 k	-19 k	-77 k	-10,17 M	-5,02 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	3,41 M	-	-	-
Total de la dette émise	-	3,41 M	-	-	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-2,47 M	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-306 k	-	-146 k	-293 k
Total de la dette remboursée	-2,47 M	-306 k	-	-146 k	-293 k
Émission d'actions ordinaires	-	40 M	-	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-571 k	-954 k	-529 k
Dividendes ordinaires payés	-77,71 k	-4,8 M	-	-16,64 M	-13,29 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-77,71 k	-4,8 M	-	-16,64 M	-13,29 M
Autres activités de financement, total	-	-6,03 M	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-2,55 M	32,28 M	-571 k	-17,74 M	-14,12 M
Ajustements des taux de change	106 k	-245 k	210 k	-97 k	322 k
Variation nette de la trésorerie	4,11 M	23,36 M	4,21 M	-9,34 M	-10,81 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	54 k	11 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	2,41 M	5,96 M	3,85 M	5,16 M	4,82 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	14,06 M	-8,03 M	3,37 M	16,21 M	5,16 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	14,06 M	-8,03 M	3,37 M	16,25 M	5,17 M
Variation du fonds de roulement net	-3,54 M	20,91 M	3,64 M	-4,27 M	5,99 M
Dette nette émise (remboursée)	-2,47 M	3,1 M	-	-146 k	-293 k

Période Fiscale: Juin	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	13,82	5,38	10,73	17,88	16,27
Rentabilité du capital total (ROTC)	55,12	9,21	13,13	21,15	19,56
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	12,92	-11,4	16,3	22,69	24,28
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	12,92	-11,4	16,3	22,69	24,28
Analyse des marges
Marge brute %	82,61	81,97	80,7	80,82	76,4
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	63	67,52	63,44	58,23	56,47
Marge d’EBITDA %	6,65	5,39	17,08	22,02	19,21
Marge EBITA %	6,64	5,39	17,05	21,93	18,82
Marge d'EBIT %	6,64	5,38	17,04	21,93	18,82
Marge des activités poursuivies %	0,97	-4,16	13,22	14,67	14,56
Marge nette %	0,97	-4,16	13,22	14,67	14,56
Net Avail. Pour la marge commune %	0,97	-4,16	13,22	14,67	14,56
Marge nette normalisée %	4,29	-0,24	11,93	13,83	13,18
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	22,78	-11,13	5,17	19,18	5,94
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	22,78	-11,13	5,17	19,22	5,95
Rotation des actifs
Rotation des actifs	3,33	1,6	1,01	1,3	1,38
Rotation des actifs corporels	28,91 k	6,87 k	1,4 k	323,94	350,33
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	118,13
Rotation des stocks (stock moyen)	1,9	0,74	0,52	0,77	0,93
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,18	4,16	6,97	5,52	6,04
Quick Ratio	0,69	2,35	4,32	3,61	3,36
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,31	-0,59	0,52	1,69	0,8
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	3,09
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	191,99	492,42	706,63	477,22	393,57
Délais de paiement des fournisseurs	67,77	91,08	179,38	112,46	64,08
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	332,58
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	0,56	-
Dette totale / Capital total	-	-	-	0,56	-
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	0,12	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	0,12	-
Dette totale / Total de l'actif	81,38	23,09	13,69	17,73	16,3
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	343,3	1,49 k
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	347,76	1,52 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	344,59	1,52 k
Dette totale / EBITDA	-	-	-	0,02	-
Dette nette / EBITDA	-2,81	-8,79	-3,44	-2,06	-1,99
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	0,02	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-2,81	-8,84	-3,47	-2,08	-1,99
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	177,42	16,96	-9,7	29,71	2,76
Résultat brut, Croissance 1 an	175,82	16,06	-11,1	29,9	-2,86
EBITDA, 1 an Croissance en %	-20,34	6,99	186,22	67,18	-11,15
EBITA, 1 an Croissance en %	-20,4	6,96	185,83	66,87	-11,8
EBIT, 1 an Croissance %	-20,4	6,88	186,12	66,9	-11,8
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-83,95	2,44 k	-386,91	43,92	2,02
Résultat net, Croissance 1 an	-83,95	2,44 k	-386,91	43,92	2,02
Résultat net normalisé sur 1 an	-18,39	-108,73	-4,62 k	50,41	-2,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	2,06 k	-366,81	43,94	1,96
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-48,66
Stocks, Croissance 1 an	523,52	160,85	-8,1	-18,72	33,22
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-25	850	289,47	505,41	-89,29
Total des actifs, 1 an Croissance en %	160,83	134,11	4,6	-4,01	-2,12
Actif corporel net, Croissance 1 an	14,98	1,12 k	17,36	-8,5	-0,41
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	15,93	1,11 k	17,34	-8,5	-0,43
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	13,84	-231,12	-153,73	303,09	-57,12
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	305,26	122,08	-88,3
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	124,14	-152,61	-127,96	383,28	-68,15
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	124,14	-152,58	-127,96	384,29	-68,18
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	36	0
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	182,79	80,13	2,77	8,22	15,45
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	188,61	78,92	1,58	7,46	12,33
EBITDA, 2 ans CAGR %	37,47	-13,09	74,99	118,75	22,42
EBITA, 2 ans CAGR %	37,42	-13,11	74,85	118,39	21,3
EBIT, 2 ans CAGR %	37,42	-13,17	74,87	118,53	21,33
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-38,25	-10,41	754,5	103,2	21,17
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-38,25	-10,41	754,5	103,2	21,17
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	39,54	-76,98	98,74	724,8	21,36
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-40,63	-	659,93	95,97	21,14
Stocks, CAGR sur 2 ans	434,45	303,3	54,83	-13,58	4,06
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-22,54	179,05	508,28	385,58	-19,46
Total des actifs, 2 ans CAGR %	178,72	148,08	56,45	0,2	-3,07
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	75,08	236,49	278,91	3,63	-4,54
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	76,08	236,14	276,42	3,61	-4,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	70,64	22,19	-16,06	46,88	31,47
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	200	-49,04
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	157,06	13,16	-53	15,94	24,06
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	157,06	13,16	-53,01	16,06	24,14
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	16,62
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	254,55	110,7	43,09	11,06	6,37
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	260,8	113,03	41,71	10,26	3,9
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	21,46	29,3	72,35	62,48
EBITA, 3 ans CAGR %	189,03	21,45	29,23	72,15	61,41
EBIT, 3 ans CAGR %	189,03	21,39	29,2	72,18	61,5
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	69,57	24,01	32,06	371,9	61,51
Résultat net, CAGR sur 3 ans	69,57	24,01	32,06	371,9	61,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	192,12	-49,8	33,84	81,11	305,37
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	18,16	-	336,42	57,62
Stocks, CAGR sur 3 ans	714,77	320,8	146,33	24,9	-0,17
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	5,4	84	211,85	507,32	36,2
Total des actifs, 3 ans CAGR %	266	163,67	86	32,94	-0,58
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	249,92	211,36	136,86	135,96	2,26
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	251,24	211,47	136,68	134,92	2,25
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	177,73	56,3	-7,08	41,43	-2,56
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	108,47	-	-	1,72
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	55,71	-18,68	2,03	-24,64
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	55,71	-18,68	2,08	-24,6
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	116,05	61,41	31,32
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-	-	117,31	62,02	29,14
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	53,69	26,5
EBITA, 5 ans CAGR %	-	-	130,78	53,58	26
EBIT, 5 ans CAGR %	-	-	130,75	53,57	26
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-	-	133,88	51,09	27,59
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-	-	133,88	51,09	27,59
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-	-	136,02	53,8	28,7
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-	-	-	44,66	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	319,34	123,41	74,51
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-	-	116,3	171,27	81,46
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-	-	160,93	79,04	43,32
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-	-	245,9	100,52	64,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-	-	245,95	100,55	64,59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	72,1	52,46	6,67
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	118,02	141,15	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	50,11	-3,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	50,17	-3,79