Ratios Financiers Spinaroo Commercial Limited

Actions

544392

INE10XX01012

Aluminium

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:03:03 11/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
49,95 ^INR	+2,15%		+5,27%	+28,74%

06/05	Spinaroo Commercial Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
07/04	Spinaroo Commercial reporte son émission d'actions préférentielles liée à une acquisition ; le titre recule de 3%	MT

996ec9a46aa8dc3b8ff8ca1bba45cd5e.f1kgga4x0J02nRGSTsmCwL2WlSKJ2wCLDWqvlT-0d30.OBNy05tfv_te32HXCIz6tfrHzFrKuWTMeVLr0WnWHQs7IVCx3EOczhvQWA

Données Financières Publiées: SPINAROO COMMERCIAL LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Chiffre d'affaires	474 M	531 M	408 M	393 M	393 M
Autres recettes, total	-	-	-	1 k	-
Total Chiffre d'affaires	474 M	531 M	408 M	393 M	393 M
Coût des marchandises vendues, total	398 M	462 M	341 M	325 M	335 M
Résultat Brut	76,35 M	69,41 M	67,42 M	68,25 M	57,3 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	13,97 M	13,18 M	8,57 M	9,48 M	10,04 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	6,41 M	5,12 M	4,29 M	2,87 M	2,52 M
Autres dépenses de fonctionnement	40,51 M	34,3 M	32,34 M	29,41 M	33,18 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	60,89 M	52,61 M	45,21 M	41,77 M	45,74 M
Résultat d'Exploitation	15,46 M	16,8 M	22,21 M	26,48 M	11,55 M
Intérêts payés, total	-7,5 M	-7,7 M	-7,38 M	-7 M	-4,11 M
Intérêts perçus et revenus des placements	138 k	173 k	192 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-7,36 M	-7,52 M	-7,18 M	-7 M	-4,11 M
Autres produits non opérationnels	810 k	508 k	161 k	211 k	95 k
EBT, hors éléments non courants	8,91 M	9,79 M	15,19 M	19,69 M	7,54 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	2,4 M	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	371 k	-	1,01 M	-	-
EBT, elements non courants inclus	9,28 M	9,79 M	18,6 M	19,69 M	7,54 M
Charge d'impôt	4,1 M	483 k	4,6 M	5,31 M	2,18 M
Résultat des activités poursuivies	5,19 M	9,31 M	14 M	14,38 M	5,36 M
Résultat net part du groupe	5,19 M	9,31 M	14 M	14,38 M	5,36 M
Résultat net	5,19 M	9,31 M	14 M	14,38 M	5,36 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	5,19 M	9,31 M	14 M	14,38 M	5,36 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	5,19 M	9,31 M	14 M	14,38 M	5,36 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	1,04	1,86	2,8	2,88	0,77
BPA de base - Activités poursuivies	1,04	1,86	2,8	2,88	0,77
Moyenne pondérée des actions en circulation	5 M	5 M	5 M	5 M	6,99 M
Bénéfice net par action - dilué	1,04	1,86	2,8	2,88	0,77
BPA dilué - Activités poursuivies	1,04	1,86	2,8	2,88	0,77
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5 M	5 M	5 M	5 M	6,99 M
BPA de base normalisé	1,11	1,22	1,9	2,46	0,67
BPA dilué normalisé	1,11	1,22	1,9	2,46	0,67
Éléments supplémentaires
EBITDA	21,87 M	21,92 M	26,51 M	29,36 M	14,06 M
EBITA	15,46 M	16,8 M	22,21 M	26,48 M	11,55 M
EBIT	15,46 M	16,8 M	22,21 M	26,48 M	11,55 M
EBITDAR	25,87 M	26,21 M	30,79 M	33,64 M	18,34 M
Total des revenus (tels que rapportés)	476 M	532 M	412 M	393 M	393 M
Taux d’imposition effectif (%)	44,11	4,93	24,71	26,96	28,87
Total des impôts courants	2,78 M	2,64 M	4,56 M	5,03 M	1,87 M
Total des impôts différés	-230 k	-107 k	37 k	39 k	78 k
Résultat net normalisé	5,57 M	6,12 M	9,49 M	12,31 M	4,71 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	645 k	1 k
Provisions de pension	0	2 k	42 k	-93,34 k	-57,96 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	404 k	27 k	-	-	550 k
Dépense de marketing	404 k	27 k	-	-	550 k
Charges locatives nettes, total	4 M	4,29 M	4,29 M	4,29 M	4,29 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	3,03 M	3,17 M	3,14 M	1,97 M
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	1,26 M	1,12 M	1,15 M	2,31 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	1,18 M	481 k	108 k	99 k	429 k

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	2,71 M	6,42 M	5,97 M	5,95 M	1,54 M
Total des liquidités et VMP	2,71 M	6,42 M	5,97 M	5,95 M	1,54 M
Créances clients, total	38,48 M	46,42 M	37,55 M	38,43 M	49,01 M
Autres créances	74 k	300 k	74 k	213 k	204 k
Total des créances	38,56 M	46,72 M	37,62 M	38,64 M	49,21 M
Stocks	78,87 M	96,15 M	111 M	126 M	175 M
Autres actifs à court terme, total	22,07 M	13,2 M	11,72 M	8,64 M	14,94 M
Total de l'actif circulant	142 M	162 M	166 M	179 M	240 M
Immobilisations corporelles brutes	-	-	-	52,03 M	56,75 M
Amortissements cumulés	-	-	-	-35,84 M	-38,35 M
Immobilisations corporelles nettes	28,49 M	24,54 M	17,72 M	16,19 M	18,4 M
Investissements à long terme	2,4 M	2,4 M	945 k	945 k	15,96 M
Autres immobilisations incorporelles, total	10 k	10 k	20 k	4 k	14 k
Actifs d'impôts différés à long terme	1,12 M	1,22 M	1,19 M	1,15 M	1,07 M
Autres actifs à long terme, total	4,01 M	4,1 M	4,26 M	4,47 M	2,56 M
Total des actifs	178 M	195 M	191 M	202 M	278 M
Passifs
Comptes à payer, total	37,25 M	52,51 M	41,32 M	39,8 M	39,35 M
Charges à payer, total	2,68 M	5,01 M	5,34 M	3,66 M	2,51 M
Emprunts à court terme	72 M	63,25 M	65,81 M	70,76 M	65,07 M
Part à court terme de la dette à long terme	3,5 M	4,15 M	1,2 M	-	-
Impôts sur le revenu à payer	4,86 M	2,64 M	4,56 M	2,9 M	-
Autres passifs à court terme	6,23 M	3,57 M	3,34 M	2,68 M	2,62 M
Total du passif circulant	127 M	131 M	122 M	120 M	110 M
Dette à long terme	14,45 M	16,94 M	8,17 M	7,12 M	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	303 k	401 k	501 k	517 k	549 k
Autres passifs non courants	-	-1 k	-	-1 k	-
Total du passif	141 M	148 M	130 M	127 M	110 M
Actions ordinaires, total	10 M	10 M	10 M	50 M	69,94 M
Primes d'émissions d'actions	6 M	6 M	6 M	6 M	74,32 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	20,98 M	30,29 M	44,29 M	18,68 M	24,04 M
Total des fonds propres ordinaires	36,98 M	46,29 M	60,29 M	74,68 M	168 M
Total des capitaux propres	36,98 M	46,29 M	60,29 M	74,68 M	168 M
Total du passif et des capitaux propres	178 M	195 M	191 M	202 M	278 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5 M	5 M	5 M	5 M	6,99 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5 M	5 M	5 M	5 M	6,99 M
Actif net par action	7,4	9,26	12,06	14,93	24,06
Actif corporel net	36,97 M	46,28 M	60,27 M	74,67 M	168 M
Actif corporel net par action	7,39	9,26	12,05	14,93	24,06
Total de la dette	89,94 M	84,35 M	75,17 M	77,88 M	65,07 M
Dette nette	87,23 M	77,93 M	69,2 M	71,94 M	63,53 M
Dette relative aux PBO non financés	304 k	402 k	551 k	560 k	595 k
Dette relative aux contrats de location	32,03 M	34,29 M	34,29 M	34,29 M	34,29 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	5	-	5
Stocks - matières premières, total	42,44 M	42,99 M	55,1 M	51,52 M	84,78 M
Stocks de produits finis, total	36,43 M	49,47 M	52,65 M	72,48 M	86,11 M
Stocks - Autres	-	3,69 M	3,33 M	2,14 M	3,81 M
Terres possédées	-	-	-	2,43 M	2,43 M
Bâtiments, total	-	-	-	2,9 M	2,9 M
Machines, total	-	-	-	46,71 M	48,18 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	28

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Résultat net	5,19 M	9,31 M	14 M	14,38 M	5,36 M
Dépréciation et amortissement - CF	6,41 M	5,12 M	4,29 M	2,87 M	2,5 M
Amortissements et dépréciations, Total	6,41 M	5,12 M	4,29 M	2,87 M	2,5 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	-	-	-	-	14 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-371 k	-	-1,01 M	-	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-2,4 M	-	-
Autres activités d'exploitation, total	6,61 M	5,3 M	9,23 M	6,84 M	1,22 M
Variation des créances	9,02 M	-7,94 M	8,87 M	-877 k	-10,58 M
Variation des stocks	-8,51 M	-17,28 M	-14,93 M	-15,06 M	-48,57 M
Variation des dettes fournisseurs	3,25 M	15,26 M	-11,19 M	1,33 M	-448 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-9,29 M	8,3 M	1,77 M	-147 k	-13,19 M
Flux de trésorerie d'exploitation	12,29 M	18,08 M	8,64 M	9,35 M	-63,69 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-1,73 M	-1,17 M	-484 k	-1,32 M	-4,74 M
Vente d'immobilisations corporelles	450 k	-	4 M	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	3,86 M	-192 k	-13,1 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-2,2 M	-85 k	-162 k	-	-
Autres activités d'investissement, total	138 k	174 k	191 k	194 k	96 k
Flux de trésorerie d'investissement	-3,34 M	-1,08 M	7,4 M	-1,32 M	-17,75 M
Dette à court terme émise, total	11,58 M	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	2,5 M	-	2,8 M	-
Total de la dette émise	11,58 M	2,5 M	-	2,8 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-8,09 M	-397 k	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-16,86 M	-	-8,78 M	-3,84 M	-7,12 M
Total de la dette remboursée	-16,86 M	-8,09 M	-9,17 M	-3,84 M	-7,12 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	-	88,26 M
Autres activités de financement, total	-7,31 M	-7,69 M	-7,32 M	-7,01 M	-4,11 M
Flux de trésorerie de financement	-12,58 M	-13,29 M	-16,49 M	-8,06 M	77,04 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	1 k	-1 k	-	-1 k	-1 k
Variation nette de la trésorerie	-3,63 M	3,71 M	-450 k	-25 k	-4,41 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	7,31 M	7,69 M	7,32 M	7,01 M	4,11 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	4,96 M	2,8 M	2,64 M	5,27 M	5 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	5,78 M	-428 k	-4,79 M	-67,57 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	10,59 M	4,18 M	-408 k	-65 M
Variation du fonds de roulement net	-	3,86 M	13,51 M	18,51 M	70 M
Dette nette émise (remboursée)	-5,27 M	-5,6 M	-9,17 M	-1,05 M	-7,12 M

Période Fiscale: Mars	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)	2026 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	5,63	7,21	8,43	3,01
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	8,15	10,43	11,49	3,74
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	22,35	26,28	21,31	4,41
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	22,35	26,28	21,31	4,41
Analyse des marges
Marge brute %	16,09	13,07	16,51	17,36	14,59
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,95	2,48	2,1	2,41	2,56
Marge d’EBITDA %	4,61	4,13	6,49	7,47	3,58
Marge EBITA %	3,26	3,16	5,44	6,74	2,94
Marge d'EBIT %	3,26	3,16	5,44	6,74	2,94
Marge des activités poursuivies %	1,09	1,75	3,43	3,66	1,37
Marge nette %	1,09	1,75	3,43	3,66	1,37
Net Avail. Pour la marge commune %	1,09	1,75	3,43	3,66	1,37
Marge nette normalisée %	1,17	1,15	2,32	3,13	1,2
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	1,09	-0,1	-1,22	-17,21
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	1,99	1,02	-0,1	-16,55
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,85	2,12	2	1,63
Rotation des actifs corporels	-	20,04	19,33	23,19	22,7
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	12,51	9,73	10,35	8,98
Rotation des stocks (stock moyen)	-	5,28	3,29	2,74	2,23
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,12	1,24	1,37	1,5	2,19
Quick Ratio	0,33	0,41	0,36	0,37	0,46
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,1	0,14	0,07	0,08	-0,58
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	29,17	37,63	35,27	40,64
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	69,16	111,23	133,25	163,7
Délais de paiement des fournisseurs	-	34,19	48,25	43,55	37,62
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	64,14	100,61	124,97	166,72
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	243,22	182,23	124,68	104,3	38,66
Dette totale / Capital total	70,86	64,57	55,49	51,05	27,88
Dette à long terme / Capitaux propres	39,06	36,61	13,55	9,53	-
Dette à long terme / Capital total	11,38	12,97	6,03	4,67	-
Dette totale / Total de l'actif	79,25	76,23	68,36	63,05	39,55
EBIT / Charges d'intérêt	2,06	2,18	3,01	3,78	2,81
EBITDA / Charges d'intérêt	2,92	2,85	3,59	4,19	3,42
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	2,69	2,7	3,53	4	2,27
Dette totale / EBITDA	4,11	3,85	2,84	2,65	4,63
Dette nette / EBITDA	3,99	3,55	2,61	2,45	4,52
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,47	4,06	2,89	2,78	6,99
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,33	3,75	2,66	2,57	6,82
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	11,97	-23,13	-3,73	-0,12
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-9,09	-2,87	1,23	-16,05
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	0,25	20,91	10,75	-52,12
EBITA, 1 an Croissance en %	-	8,67	32,2	19,23	-56,38
EBIT, 1 an Croissance %	-	8,67	32,2	19,23	-56,38
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	79,34	50,49	2,7	-62,72
Résultat net, Croissance 1 an	-	79,34	50,49	2,7	-62,72
Résultat net normalisé sur 1 an	-	9,82	55,18	29,63	-61,72
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	79,34	50,49	2,7	-73,35
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	20,63	-19,11	2,34	27,53
Stocks, Croissance 1 an	-	21,9	15,53	13,55	38,51
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-13,88	-27,76	-8,67	13,7
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	9,27	-2,17	6,09	37,74
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	25,17	30,24	23,89	125,37
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	25,16	30,26	23,86	125,38
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	47,06	-52,2	8,22	-781,22
CAPEX, Croissance 1 an	-	-32,37	-58,56	172,52	259,74
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-107,4	1,02 k	1,31 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-60,52	-109,75	15,84 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-7,22	-13,97	-1,94
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	-6,03	-0,84	-7,81
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	10,1	15,72	-27,18
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	19,86	25,55	-27,88
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	19,86	25,55	-27,88
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	64,29	24,32	-38,12
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	64,29	24,32	-38,12
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	30,54	41,83	-29,56
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	64,29	24,32	-47,68
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-1,22	-9,01	14,24
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	18,67	14,54	25,41
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-21,12	-18,77	1,9
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	3,39	1,87	20,88
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	27,68	27,03	67,1
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	27,69	27,02	67,08
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-16,16	-28,08	171,51
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-47,06	6,27	213,11
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-9,04	1,16 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-80,38	294,26
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-6,07	-9,58
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-3,67	-6,19
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	10,31	-13,77
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,65	-11,74
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	19,65	-11,74
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	40,47	-16,79
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	40,47	-16,79
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	30,24	-8,34
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	40,47	-25,59
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-0,05	1,82
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,94	22,03
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-17,17	-9,14
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	4,28	12,65
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	26,4	53,78
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	26,4	53,77
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-8,72	52,17
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-8,59	59,56
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	126,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	83,08