Ratios Financiers Societatea de Constructii Napoca SA

Actions

NAPO

RONAPOACNOR0

Cours en clôture Bucharest S.E. 24/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
2,080 ^RON	0,00%		+1,96%	-32,90%

28/08	Societatea de Constructii Napoca SA publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
15/05	Societatea de Constructii Napoca SA publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: SOCIETATEA DE CONSTRUCTII NAPOCA SA

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Chiffre d'affaires	58,98 M	68,18 M	45,86 M	78,94 M	20,37 M
Autres recettes, total	-837	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	58,98 M	68,18 M	45,86 M	78,94 M	20,37 M
Coût des marchandises vendues, total	35,47 M	23,93 M	14,05 M	30,99 M	4,33 M
Résultat Brut	23,51 M	44,26 M	31,8 M	47,95 M	16,03 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	18,83 M	9,64 M	7,7 M	9,15 M	12,99 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	3,49 M	2,81 M	2,13 M	1,49 M	1,28 M
Autres dépenses de fonctionnement	22,91 M	18,8 M	21,26 M	36,14 M	1,17 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	45,23 M	31,24 M	31,1 M	46,79 M	15,44 M
Résultat d'Exploitation	-21,72 M	13,01 M	708 k	1,16 M	595 k
Intérêts payés, total	-273 k	-238 k	-107 k	-62,72 k	-20,04 k
Intérêts perçus et revenus des placements	1,48 k	4,78 k	6,86 k	20,35 k	3,32 k
Charges d'intérêt nettes	-271 k	-233 k	-99,7 k	-42,38 k	-16,72 k
Gains (pertes) de change	77,55 k	-	10,75 k	4,8 k	1,39 k
Autres produits non opérationnels	-238 k	-76,5 k	-78,13 k	-115 k	-15,72 k
EBT, hors éléments non courants	-22,16 M	12,7 M	541 k	1,01 M	564 k
Règlements judiciaires	767 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-21,39 M	12,7 M	541 k	1,01 M	564 k
Charge d'impôt	-	-	94,03 k	144 k	95,06 k
Résultat des activités poursuivies	-21,39 M	12,7 M	447 k	866 k	469 k
Résultat net part du groupe	-21,39 M	12,7 M	447 k	866 k	469 k
Résultat net	-21,39 M	12,7 M	447 k	866 k	469 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-21,39 M	12,7 M	447 k	866 k	469 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-21,39 M	12,7 M	447 k	866 k	469 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-3,43	2,04	0,07	0,14	0,08
BPA de base - Activités poursuivies	-3,43	2,04	0,07	0,14	0,08
Moyenne pondérée des actions en circulation	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M
Bénéfice net par action - dilué	-3,43	2,04	0,07	0,14	0,08
BPA dilué - Activités poursuivies	-3,43	2,04	0,07	0,14	0,08
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M
BPA de base normalisé	-2,22	1,27	0,05	0,1	0,06
BPA dilué normalisé	-2,22	1,27	0,05	0,1	0,06
Éléments supplémentaires
EBITDA	-18,23 M	15,82 M	2,84 M	2,66 M	1,87 M
EBITA	-21,72 M	13,01 M	708 k	1,16 M	595 k
EBIT	-21,72 M	13,01 M	708 k	1,16 M	595 k
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	67,74 M	82,16 M	55,79 M	68,34 M	25,89 M
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	17,38	14,22	16,85
Impôts intérieurs courants	-	-	-	144 k	95,06 k
Total des impôts courants	-	-	-	144 k	95,06 k
Résultat net normalisé	-13,85 M	7,94 M	338 k	631 k	353 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	-	-	17,93 k	34,87 k	36,5 k
Charges locatives nettes, total	-	-	-	-	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	-	-	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	-	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,07 M	11,97 M	8,99 M	3,26 M	3,98 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	284 k	135 k	110 k	110 k	110 k
Total des liquidités et VMP	3,36 M	12,11 M	9,1 M	3,37 M	4,09 M
Créances clients, total	56,38 M	25,11 M	37,15 M	34,5 M	36,97 M
Autres créances	16,52 M	15,32 M	14,57 M	15,19 M	5,69 M
Total des créances	72,9 M	40,44 M	51,72 M	49,69 M	42,66 M
Stocks	17,58 M	44,26 M	43,79 M	25,14 M	30,21 M
Dépenses payées d'avance	4,9 M	4,9 M	4,9 M	4,9 M	6,46 M
Autres actifs à court terme, total	2,74 M	3,39 M	3,1 M	2,64 M	2,24 M
Total de l'actif circulant	101 M	105 M	113 M	85,74 M	85,65 M
Immobilisations corporelles brutes	78,02 M	43,49 M	43,7 M	45,66 M	47,43 M
Amortissements cumulés	-9,97 M	-11,47 M	-13,6 M	-15,1 M	-16,32 M
Immobilisations corporelles nettes	68,04 M	32,02 M	30,1 M	30,56 M	31,11 M
Investissements à long terme	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	14,13 k	-	0	0	0
Prêts à long terme	9,47 M	9,85 M	9,63 M	8,99 M	8,8 M
Autres actifs à long terme, total	15,23 M	15,19 M	10,31 M	12,3 M	10,18 M
Total des actifs	194 M	162 M	163 M	138 M	136 M
Passifs
Comptes à payer, total	459 k	867 k	4,04 M	4,91 M	3,79 M
Charges à payer, total	-	-	-	-	-
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	254 k	134 k	7,23 M	2,72 M	5,71 M
Total du passif circulant	713 k	1 M	11,28 M	7,64 M	9,5 M
Dette à long terme	6,97 M	-	-	-	-
Recettes non acquises Non courantes	40,89 M	26,04 M	27,69 M	23,24 M	22,09 M
Autres passifs non courants	126 M	106 M	107 M	88,08 M	85,06 M
Total du passif	175 M	133 M	146 M	119 M	117 M
Actions ordinaires, total	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-2,17 M	10,3 M	-2,43 M	-210 k	260 k
Résultat global et autres	15,37 M	12,6 M	12,6 M	12,6 M	12,6 M
Total des fonds propres ordinaires	19,44 M	29,14 M	16,41 M	18,63 M	19,1 M
Total des capitaux propres	19,44 M	29,14 M	16,41 M	18,63 M	19,1 M
Total du passif et des capitaux propres	194 M	162 M	163 M	138 M	136 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M	6,23 M
Actif net par action	3,12	4,68	2,63	2,99	3,06
Actif corporel net	19,42 M	29,14 M	16,41 M	18,63 M	19,1 M
Actif corporel net par action	3,12	4,68	2,63	2,99	3,06
Total de la dette	6,97 M	0	0	0	0
Dette nette	3,61 M	-12,11 M	-9,1 M	-3,37 M	-4,09 M
Dette relative aux contrats de location	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	6,23 M	5,58 M	4,53 M	564 k	4,31 M
Stocks - travaux en cours, total	9,59 M	14,43 M	21,13 M	7,36 M	11,07 M
Stocks de produits finis, total	310 k	21,63 M	16,02 M	15 M	13,86 M
Stocks - Autres	1,45 M	2,62 M	2,1 M	2,21 M	970 k
Terres possédées	28,65 M	25,84 M	25,33 M	25,3 M	25,08 M
Bâtiments, total	1,78 M	1,78 M	1,78 M	1,78 M	1,78 M
Machines, total	157 k	157 k	178 k	178 k	178 k
Employés à temps plein	255	125	135	114	98

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Résultat net	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	-	-	-
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	-	-	-
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-	-	-
Variation des créances	-	-	-	-	-
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	-	-	-
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-	-	-	-	-
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	-	-	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	-	-	-
Variation du fonds de roulement net	96,89 M	-5,42 M	244 k	-17,5 M	-2,67 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (RON)	2022 (RON)	2023 (RON)	2024 (RON)	2025 (RON)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-7,41	4,56	0,27	0,48	0,27
Rentabilité du capital total (ROTC)	-38,16	29,28	1,94	4,15	1,97
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-66,64	52,3	1,96	4,94	2,49
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-66,64	52,3	1,96	4,94	2,49
Analyse des marges
Marge brute %	39,86	64,91	69,35	60,74	78,72
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	31,93	14,14	16,79	11,59	63,78
Marge d’EBITDA %	-30,92	23,2	6,2	3,37	9,2
Marge EBITA %	-36,83	19,08	1,54	1,47	2,92
Marge d'EBIT %	-36,83	19,08	1,54	1,47	2,92
Marge des activités poursuivies %	-36,26	18,63	0,97	1,1	2,3
Marge nette %	-36,26	18,63	0,97	1,1	2,3
Net Avail. Pour la marge commune %	-36,26	18,63	0,97	1,1	2,3
Marge nette normalisée %	-23,48	11,64	0,74	0,8	1,73
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,32	0,38	0,28	0,53	0,15
Rotation des actifs corporels	0,84	1,36	1,48	2,67	0,64
Rotation des créances (moyenne des créances)	1,23	1,67	1,47	2,2	0,57
Rotation des stocks (stock moyen)	2,32	0,77	0,32	0,9	0,16
Liquidité à court terme
Current Ratio	142,31	104,92	9,98	11,23	9,02
Quick Ratio	106,94	52,45	5,39	6,95	4,92
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	-	-	-
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	296,25	218,13	247,8	166,12	640,48
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	157,66	471,67	1,14 k	407,03	2,33 k
Délais de paiement des fournisseurs	172,47	4,78	66,02	132,82	168,92
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	281,44	685,02	1,33 k	440,33	2,8 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	35,85	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	26,39	-	-	-	-
Dette à long terme / Capitaux propres	35,85	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	26,39	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	89,99	82,03	89,91	86,46	85,93
EBIT / Charges d'intérêt	-79,66	54,75	6,64	18,53	29,7
EBITDA / Charges d'intérêt	-66,87	66,57	26,68	42,36	93,51
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-66,87	66,57	26,68	42,36	93,51
Dette totale / EBITDA	-0,38	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	-0,2	-0,77	-3,2	-1,27	-2,18
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,38	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,2	-0,77	-3,2	-1,27	-2,18
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-50,51	15,61	-32,74	72,13	-74,2
Résultat brut, Croissance 1 an	-59,84	88,25	-28,13	50,76	-66,57
EBITDA, 1 an Croissance en %	-385,52	-190,58	-82,03	-6,53	-29,48
EBITA, 1 an Croissance en %	-749,85	-162,09	-94,56	64,15	-48,79
EBIT, 1 an Croissance %	-749,85	-162,09	-94,56	64,15	-48,79
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-921,61	-159,39	-96,48	93,8	-45,84
Résultat net, Croissance 1 an	-921,61	-159,39	-96,48	93,8	-45,84
Résultat net normalisé sur 1 an	-811,16	-159,39	-95,74	86,66	-44,13
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-921,61	-159,39	-96,48	93,8	-45,84
Créances clients, Croissance sur 1 an	43,28	-55,46	47,94	-7,13	7,15
Stocks, Croissance 1 an	34,61	151,77	-1,08	-42,59	20,17
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-5,13	-52,94	-5,99	7,34	-4,77
Total des actifs, 1 an Croissance en %	12,7	-16,52	0,3	-15,41	-1,34
Actif corporel net, Croissance 1 an	-56,56	50	-43,69	13,52	2,52
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-56,56	49,89	-43,69	13,52	2,52
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
CAPEX, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-4,75	-24,36	-11,82	7,6	-33,36
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-7,67	-13,06	16,31	4,09	-29
EBITDA, 2 ans CAGR %	193,09	57,4	-59,66	-59,02	-18,81
EBITA, 2 ans CAGR %	321,98	97,29	-81,62	-70,11	-8,32
EBIT, 2 ans CAGR %	321,98	97,29	-81,62	-70,11	-8,32
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	403,32	120,89	-85,55	-73,89	2,45
Résultat net, CAGR sur 2 ans	403,32	120,89	-85,55	-73,89	2,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	357,51	101,92	-84,1	-71,81	2,12
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	403,32	120,89	-85,55	-73,89	2,45
Créances clients, CAGR sur 2 ans	53,08	-20,11	-18,82	17,21	-0,25
Stocks, CAGR sur 2 ans	46,02	84,09	57,82	-24,64	-16,94
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	1,04	-33,18	-33,49	-2,31	4,53
Total des actifs, 2 ans CAGR %	18,43	-3	-8,49	-7,89	-8,65
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-32,2	-19,28	-8,09	-20,04	7,88
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-32,22	-19,31	-8,13	-20,04	7,88
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	7,37	1,6	-27,26	10,21	-33,15
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	13,77	17,08	-18,4	26,82	-28,71
EBITDA, 3 ans CAGR %	108,27	95,34	-23,65	-46,62	-50,89
EBITA, 3 ans CAGR %	150,54	120,12	-40,39	-61,86	-64,24
EBIT, 3 ans CAGR %	150,54	120,12	-40,39	-61,86	-64,24
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	231,63	146,86	-44,42	-65,66	-66,7
Résultat net, CAGR sur 3 ans	231,63	146,86	-44,42	-65,66	-66,7
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	166,44	128,94	-44,21	-63,86	-64,59
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	146,87	-44,42	-65,66	-66,7
Créances clients, CAGR sur 3 ans	39,18	1,44	-1,9	-15,1	13,76
Stocks, CAGR sur 3 ans	41,01	75,09	49,67	12,66	-11,96
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	7,16	-21,68	-25,13	-23,42	-0,96
Total des actifs, 3 ans CAGR %	26,53	5,4	-1,91	-10,86	-5,76
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-22,33	-11,66	-28,41	-1,39	-13,14
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-22,32	-11,69	-28,42	-1,41	-13,14
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-5,08	2,28	-0,76	3,96	-29,77
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-10,22	187,08	14,78	11,7	-22,82
EBITDA, 5 ans CAGR %	48,41	-	7,09	4,59	-21,75
EBITA, 5 ans CAGR %	77,6	124,74	-12,51	-0,97	-29,19
EBIT, 5 ans CAGR %	77,6	124,74	-12,51	-0,97	-29,19
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	80,45	50,94	-5,29	0,51	-29,02
Résultat net, CAGR sur 5 ans	80,45	50,94	-5,29	0,51	-29,02
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	74,75	42,56	-14,32	-0,94	-28,95
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	80,45	50,94	-	0,51	-29,02
Créances clients, CAGR sur 5 ans	12,81	5,62	12,18	7,48	-1,24
Stocks, CAGR sur 5 ans	9,04	-	47,5	24,98	18,26
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	11,27	-12,38	-11,45	-14,44	-15,39
Total des actifs, 5 ans CAGR %	13,24	8,39	11,15	-0,13	-4,66
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-14,57	-8	-16,92	-15,11	-15,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-14,55	-8	-16,92	-15,13	-15,66
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-