Ratios Financiers S P Capital Financing Limited

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SPCAPIT6

INE102F01015

Services financiers aux entreprises

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:02:25 24/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
52,42 ^INR	+4,86%		+0,59%	-11,15%

14/08	S P Capital Financing Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
11/05	S P Capital Financing Limited publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: S P CAPITAL FINANCING LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	5,01 M	8,43 M	15,67 M	-	-
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	53,49 M	-4,14 k	5 k	-	-
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	-	-	-	25,51 M	54,87 M
Autres recettes, total	-	-	-	-	-416 k
Total Chiffre d'affaires	58,51 M	8,43 M	15,68 M	25,51 M	54,46 M
Coût des marchandises vendues, total	-	377 k	327 k	247 k	737 k
Résultat Brut	58,51 M	8,05 M	15,35 M	25,26 M	53,72 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,66 M	2,39 M	3,95 M	4,8 M	5,99 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	1,3 M	1,35 M	2,16 M	2,93 M	3,23 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,96 M	3,74 M	6,11 M	7,74 M	9,21 M
Résultat d'Exploitation	55,54 M	4,31 M	9,24 M	17,52 M	44,5 M
Intérêts payés, total	-854 k	-1,13 M	-2,92 M	-10,15 M	-29,21 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	28 k	-	-
Charges d'intérêt nettes	-854 k	-1,13 M	-2,89 M	-10,15 M	-29,21 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	26,83 k	23,06 k	37 k	19 k	73 k
Autres produits non opérationnels	-	-	0	-	-109 k
EBT, hors éléments non courants	54,72 M	3,21 M	6,39 M	7,4 M	15,26 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	15,19 M	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	54,72 M	18,39 M	6,39 M	7,4 M	15,26 M
Charge d'impôt	328 k	4,12 M	1,54 M	1,74 M	6,16 M
Résultat des activités poursuivies	54,39 M	14,28 M	4,84 M	5,66 M	9,1 M
Résultat net part du groupe	54,39 M	14,28 M	4,84 M	5,66 M	9,1 M
Résultat net	54,39 M	14,28 M	4,84 M	5,66 M	9,1 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	54,39 M	14,28 M	4,84 M	5,66 M	9,1 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	54,39 M	14,28 M	4,84 M	5,66 M	9,1 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	9,05	2,37	0,81	0,94	1,51
BPA de base - Activités poursuivies	9,05	2,37	0,81	0,94	1,51
Moyenne pondérée des actions en circulation	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M
Bénéfice net par action - dilué	9,05	2,37	0,81	0,94	1,51
BPA dilué - Activités poursuivies	9,05	2,37	0,81	0,94	1,51
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M
BPA de base normalisé	5,69	0,33	0,66	0,77	1,59
BPA dilué normalisé	5,69	0,33	0,66	0,77	1,59
Dividende par action	0,5	-	1,75	-	1,5
Ratio de distribution	-	21,05	92,57	106,29	230,9
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	-	-	-
EBITA	55,54 M	4,31 M	9,24 M	17,52 M	44,5 M
EBIT	55,54 M	4,31 M	9,24 M	17,52 M	44,5 M
EBITDAR	-	-	-	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	58,51 M	23,61 M	15,71 M	25,51 M	56,16 M
Taux d’imposition effectif (%)	0,6	22,38	24,18	23,52	40,36
Impôts intérieurs courants	-	-	-	1,74 M	4,25 M
Total des impôts courants	322 k	4,12 M	1,54 M	1,74 M	4,25 M
Total des impôts différés	5,9 k	-	-	-	-
Résultat net normalisé	34,2 M	2 M	3,99 M	4,62 M	9,54 M
Provisions de pension	-	30 k	37 k	42 k	72 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	46,42 k	180 k	202 k	333 k
Dépense de marketing	-	46,42 k	180 k	202 k	333 k
Charges locatives nettes, total	255 k	779 k	413 k	1,5 M	425 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	1,21 M	284 k	101 k	348 k	127 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-959 k	495 k	312 k	1,16 M	298 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	247 k	327 k	247 k	737 k

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,34 M	34,08 M	6,28 M	79,65 M	10,66 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	441 k	49,95 M	303 M	686 M	1,17 Md
Total des liquidités et VMP	1,78 M	84,03 M	310 M	766 M	1,18 Md
Créances clients, total	35,93 k	35,93 k	-	-	-
Autres créances	-	289 k	3,17 M	-	2,41 M
Notes à recevoir	140 M	118 M	12,73 M	7,23 M	313 k
Total des créances	140 M	118 M	15,89 M	7,23 M	2,72 M
Autres actifs à court terme, total	17,49 M	21,35 M	1,78 M	3,47 M	7,75 M
Total de l'actif circulant	159 M	224 M	327 M	777 M	1,19 Md
Immobilisations corporelles brutes	2,51 M	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes	2,51 M	-	-	-	-
Investissements à long terme	58,7 M	59,18 M	42,49 M	41,97 M	73,82 M
Actifs d'impôts différés à long terme	80,34 k	-	897 k	-	-
Autres actifs à long terme, total	-1	-1	-1 k	-	1 k
Total des actifs	221 M	283 M	371 M	819 M	1,27 Md
Passifs
Comptes à payer, total	42,34 k	10,47 k	-	-	-
Charges à payer, total	307 k	271 k	932 k	1,24 M	1,5 M
Emprunts à court terme	-	49,14 M	143 M	559 M	1 Md
Impôts sur le revenu à payer	1,44 M	4,04 M	1,72 M	2 M	4,25 M
Autres passifs à court terme	985 k	201 k	503 k	379 k	1,35 M
Total du passif circulant	2,78 M	53,67 M	146 M	562 M	1,01 Md
Dette à long terme	287 k	-	-	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	9,09 M	5,97 M
Autres passifs non courants	-1	-	1 k	-	-
Total du passif	3,06 M	53,67 M	146 M	571 M	1,02 Md
Actions ordinaires, total	60,12 M	60,12 M	60,12 M	60,12 M	60,12 M
Primes d'émissions d'actions	27,01 M	27,01 M	27,01 M	24,66 M	24,66 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	114 M	108 M	109 M	108 M	104 M
Résultat global et autres	16,2 M	33,79 M	29,08 M	54,5 M	61,56 M
Total des fonds propres ordinaires	218 M	229 M	225 M	247 M	250 M
Total des capitaux propres	218 M	229 M	225 M	247 M	250 M
Total du passif et des capitaux propres	221 M	283 M	371 M	819 M	1,27 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M	6,01 M
Actif net par action	36,19	38,15	37,43	41,11	41,64
Actif corporel net	218 M	229 M	225 M	247 M	250 M
Actif corporel net par action	36,19	38,15	37,43	41,11	41,64
Total de la dette	287 k	49,14 M	143 M	559 M	1 Md
Dette nette	-1,5 M	-34,89 M	-167 M	-207 M	-179 M
Dette relative aux PBO non financés	-	-	557 k	651 k	1,08 M
Dette relative aux contrats de location	2,04 M	6,23 M	3,3 M	12,04 M	3,4 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Terres possédées	2,51 M	-	-	-	-
Employés à temps plein	6	3	9	8	11

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	54,39 M	14,28 M	4,84 M	5,66 M	9,1 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-26,83 k	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-1	-12,61 M	-7,14 M	1,72 M	3,96 M
Variation des créances	990 k	-	-	-	-
Variation des stocks	-	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-28,46 k	-31,87 k	-10 k	-	-
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-84,02 M	18,75 M	106 M	3,78 M	537 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-28,7 M	20,39 M	104 M	11,16 M	13,6 M
Vente (achat) de biens immobiliers	-	17,7 M	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-50,24 M	-238 M	-359 M	-506 M
Flux de trésorerie d'investissement	-	-32,54 M	-238 M	-359 M	-506 M
Dette à court terme émise, total	-	-	93,46 M	127 M	444 M
Dette à long terme émise, total	287 k	48,86 M	-	-	-
Total de la dette émise	287 k	48,86 M	93,46 M	127 M	444 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-2,58 M	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-2,58 M	-	-	-	-
Émission d'actions privilégiées	-	-	-	300 M	-
Dividendes ordinaires payés	-	-3,01 M	-4,48 M	-6,01 M	-21,01 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-3,01 M	-4,48 M	-6,01 M	-21,01 M
Autres activités de financement, total	-	-	-1 k	-	-
Flux de trésorerie de financement	-2,29 M	45,85 M	88,98 M	421 M	423 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-1	1 k	-	-
Variation nette de la trésorerie	-30,99 M	33,7 M	-44,68 M	73,52 M	-68,83 M
Éléments supplémentaires
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	328 k	1,51 M	3,86 M	-	2,12 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-26,01 M	21,48 M	125 M	12,05 M	15,26 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-25,47 M	22,18 M	127 M	18,4 M	33,52 M
Variation du fonds de roulement net	60,19 M	-19,49 M	-121 M	-7,44 M	-5,7 M
Dette nette émise (remboursée)	-2,29 M	48,86 M	93,46 M	127 M	444 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	17,84	1,07	1,77	1,84	2,67
Rentabilité du capital total (ROTC)	18,09	1,08	1,79	1,87	2,7
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	28,56	6,39	2,13	2,4	3,66
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	28,56	6,39	2,13	2,4	3,66
Analyse des marges
Marge brute %	100	95,52	97,91	99,03	98,65
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	2,83	28,39	25,18	18,83	10,99
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	94,94	51,12	58,95	68,7	81,73
Marge d'EBIT %	94,94	51,12	58,95	68,7	81,73
Marge des activités poursuivies %	92,96	169,46	30,9	22,17	16,71
Marge nette %	92,96	169,46	30,9	22,17	16,71
Net Avail. Pour la marge commune %	92,96	169,46	30,9	22,17	16,71
Marge nette normalisée %	58,45	23,78	25,47	18,12	17,51
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-44,45	254,92	796,4	47,25	28,03
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-43,54	263,27	808,03	72,12	61,56
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,3	0,03	0,05	0,04	0,05
Rotation des actifs corporels	23,3	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	9,44	234,6	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	57,37	4,17	2,25	1,38	1,18
Quick Ratio	0,66	1,57	2,15	1,36	1,17
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-10,33	0,38	0,71	0,02	0,01
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	38,66	1,56	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	25,55	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	0,13	21,43	63,38	226,07	400,66
Dette totale / Capital total	0,13	17,65	38,79	69,33	80,03
Dette à long terme / Capitaux propres	0,13	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	0,13	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	1,39	18,96	39,31	69,81	80,23
EBIT / Charges d'intérêt	65,05	3,83	3,17	1,73	1,52
Dette nette / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	136,15	-85,6	86,07	62,71	113,47
Résultat brut, Croissance 1 an	857,55	-86,24	90,72	64,57	112,64
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	2,35 k	-92,25	114,58	89,62	153,94
EBIT, 1 an Croissance %	2,35 k	-92,25	114,58	89,62	153,94
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	3,29 k	-73,75	-66,06	16,76	60,89
Résultat net, Croissance 1 an	3,29 k	-73,75	-66,06	16,76	60,89
Résultat net normalisé sur 1 an	2,41 k	-94,14	99,34	15,75	106,32
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	3,29 k	-73,75	-66,06	16,76	60,89
Créances clients, Croissance sur 1 an	-96,5	0	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	0	-	-	-	-
Total des actifs, 1 an Croissance en %	30,92	28,29	30,95	120,79	54,69
Actif corporel net, Croissance 1 an	33,26	5,42	-1,95	9,85	1,28
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	33,26	5,42	-1,95	9,85	1,28
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	870,18	-171,05	409,72	-89,27	22,95
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	460,43	-182,56	484,81	-90,35	50,46
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	455,8	-187,05	474,44	-85,48	104,42
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	52,37	-41,68	-48,23	74	86,37
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	215,99	14,77	-48,78	77,16	87,07
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	336,11	37,97	-59,21	101,72	119,44
EBIT, 2 ans CAGR %	336,11	37,97	-59,21	101,72	119,44
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	510,65	198,11	-70,16	-37,05	37,06
Résultat net, CAGR sur 2 ans	510,65	198,11	-70,16	-37,05	37,06
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	414,12	21,24	-65,83	51,9	54,53
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	510,65	198,11	-70,16	-37,05	37,06
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-81,29	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	0	-	-	-	-
Total des actifs, 2 ans CAGR %	14,98	29,6	29,64	70,04	84,81
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	15,93	18,53	1,7	3,78	5,48
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	15,93	18,53	1,7	3,78	5,48
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	86,16	162,55	90,41	-26,06	-63,85
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-3,85	115,14	119,07	-24,86	-65,04
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-3,95	119,99	122,97	-8,67	-48,56
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	87,08	-	-7,42
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	38,83	-30,59	-14,15	-24,17	86,27
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	97,09	11,16	35,95	-24,42	88,28
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	137,23	13,83	59,85	-31,92	117,81
EBIT, 3 ans CAGR %	137,23	13,83	59,85	-31,92	117,81
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	159,46	113,92	44,47	-52,98	-13,93
Résultat net, CAGR sur 3 ans	159,46	113,92	44,47	-52,98	-13,93
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	136,24	15,69	43,09	-48,68	68,22
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	159,46	113,92	44,47	-52,98	-13,93
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	0	-	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	10,72	19,25	30,06	54,82	64,76
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	10,7	12,31	11,29	4,34	2,94
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	10,7	12,31	11,29	4,34	2,94
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	32,76	35,03	227,65	-27,01	-12,66
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	13,19	-8,6	199,65	-22,62	-10,58
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	12,41	-7,04	202,35	-10,29	14,98
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	16,13	-11,3	-6,44	0,24	17,06
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	78,12	6,88	14,97	33,95	54,46
EBITDA, 5 ans CAGR %	-	-	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	107,26	7,5	17,31	43,1	81,45
EBIT, 5 ans CAGR %	107,26	7,5	17,31	43,1	81,45
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	119,09	47,15	9,24	31,13	41,46
Résultat net, CAGR sur 5 ans	119,09	47,15	9,24	31,13	41,46
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	104,98	1,1	9,01	29	47,56
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	119,09	47,15	9,24	31,13	41,46
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	0	-	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	12,58	12,18	17,93	37,45	49,69
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	12,58	7,84	7,01	8,83	8,92
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	12,58	7,84	7,01	8,83	8,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	83,96	13,54	53,36	6,15	35,67
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	58,41	7,87	47,42	-15,59	26,89
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	57,76	8,57	47,85	-7,8	48,88