Ratios Financiers Present24 S.A.

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PLPRS2400012

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Cours en clôture Warsaw S.E. 09/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,1010 ^PLN	+1,51%		+6,32%	-12,93%

14/08	Present24 S.A. publie ses résultats pour le deuxième trimestre et le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
15/05	Present24 S.A. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI

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Données Financières Publiées: PRESENT24 S.A.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Chiffre d'affaires	582 k	1,42 M	1,45 M	927 k	489 k
Autres recettes, total	224	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	582 k	1,42 M	1,45 M	927 k	489 k
Coût des marchandises vendues, total	240 k	763 k	681 k	614 k	197 k
Résultat Brut	342 k	661 k	765 k	313 k	292 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	84,31 k	349 k	126 k	93,9 k	106 k
Dépréciation et amortissement - (IS)	90,78 k	5,27 k	5,27 k	5,27 k	5,27 k
Autres dépenses de fonctionnement	1,15 M	133 k	78,99 k	112 k	83,74 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,32 M	487 k	210 k	211 k	195 k
Résultat d'Exploitation	-981 k	174 k	554 k	102 k	96,47 k
Intérêts payés, total	-	-	-	-	-
Intérêts perçus et revenus des placements	-	45,36 k	45,15 k	75 k	75 k
Charges d'intérêt nettes	-	45,36 k	45,15 k	75 k	75 k
Autres produits non opérationnels	-211	-211	15,07 k	-8	-1,56 k
EBT, hors éléments non courants	-981 k	219 k	615 k	177 k	170 k
Autres éléments non courants	-	-	-19,07 k	-6,75 k	-6,75 k
EBT, elements non courants inclus	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Charge d'impôt	-	-	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Résultat net part du groupe	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Résultat net	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,02	0	0,01	0	0
BPA de base - Activités poursuivies	-0,02	0	0,01	0	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	60 M	60 M	60 M	60 M	60 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,02	0	0,01	0	0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,02	0	0,01	0	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	60 M	60 M	60 M	60 M	60 M
BPA de base normalisé	-0,01	0	0,01	0	0
BPA dilué normalisé	-0,01	0	0,01	0	0
Éléments supplémentaires
EBITDA	-890 k	179 k	560 k	107 k	102 k
EBITA	-981 k	174 k	554 k	102 k	96,47 k
EBIT	-981 k	174 k	554 k	102 k	96,47 k
Total des revenus (tels que rapportés)	582 k	1,42 M	1,45 M	927 k	489 k
Taux d’imposition effectif (%)	-	-	-	-	-
Total des impôts courants	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-613 k	137 k	384 k	111 k	106 k

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Actifs
Trésorerie et équivalents	75,3 k	157 k	208 k	61,42 k	64,92 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	1,25 M	1,28 M	-	-	-
Total des liquidités et VMP	1,32 M	1,43 M	208 k	61,42 k	64,92 k
Créances clients, total	14,41 k	139 k	982 k	1,48 M	1,57 M
Autres créances	313 k	197 k	27,82 k	6,7 k	9,76 k
Total des créances	327 k	336 k	1,01 M	1,49 M	1,58 M
Stocks	211 k	150 k	138 k	140 k	140 k
Total de l'actif circulant	1,86 M	1,92 M	1,36 M	1,69 M	1,79 M
Immobilisations corporelles brutes	-	356 k	356 k	356 k	356 k
Amortissements cumulés	-	-77,95 k	-83,21 k	-88,78 k	-94,04 k
Immobilisations corporelles nettes	283 k	278 k	273 k	267 k	262 k
Investissements à long terme	560 k	573 k	1,9 M	1,64 M	1,71 M
Goodwill	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	2,7 M	2,77 M	3,52 M	3,59 M	3,76 M
Passifs
Comptes à payer, total	33,09 k	16,12 k	25,14 k	52,14 k	35,44 k
Charges à payer, total	15,66 k	-	-	-	-
Emprunts à court terme	-	-	-	-	-
Impôts sur le revenu à payer	127 k	45,14 k	132 k	33,76 k	15,51 k
Autres passifs à court terme	55,88 k	20 k	81,23 k	45,14 k	77,56 k
Total du passif circulant	232 k	81,26 k	239 k	131 k	129 k
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	6,75 k	13,5 k
Autres passifs non courants	-	-	0	-	-
Total du passif	232 k	81,26 k	239 k	138 k	142 k
Actions ordinaires, total	6 M	6 M	6 M	6 M	3,6 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	-	-
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-3,53 M	-3,31 M	-2,71 M	-2,54 M	19,42 k
Total des fonds propres ordinaires	2,47 M	2,69 M	3,29 M	3,46 M	3,62 M
Total des capitaux propres	2,47 M	2,69 M	3,29 M	3,46 M	3,62 M
Total du passif et des capitaux propres	2,7 M	2,77 M	3,52 M	3,59 M	3,76 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	60 M	60 M	60 M	60 M	60 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	60 M	60 M	60 M	60 M	60 M
Actif net par action	0,04	0,04	0,05	0,06	0,06
Actif corporel net	2,47 M	2,69 M	3,29 M	3,46 M	3,62 M
Actif corporel net par action	0,04	0,04	0,05	0,06	0,06
Total de la dette	0	0	0	0	0
Dette nette	-1,32 M	-1,43 M	-208 k	-61,42 k	-64,92 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	5	5	5	5
Stocks - matières premières, total	-	-	-	140 k	140 k
Stocks de produits finis, total	211 k	150 k	138 k	-	-
Bâtiments, total	-	283 k	283 k	283 k	283 k
Machines, total	-	48,36 k	48,36 k	48,36 k	48,36 k
Employés à temps plein	1	1	3	4	1
Salariés à temps partiel	-	-	1	-	1

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Résultat net	-981 k	219 k	596 k	170 k	163 k
Dépréciation et amortissement - CF	90,78 k	5,27 k	5,27 k	5,27 k	5,27 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	90,78 k	5,27 k	5,27 k	5,27 k	5,27 k
Autres activités d'exploitation, total	-	0	-60,22 k	-74,99 k	-73,44 k
Variation des créances	1,88 M	-8,85 k	-654 k	-480 k	-94,95 k
Variation des stocks	-106 k	61,78 k	11,16 k	-2,05 k	799
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-51,04 k	-150 k	138 k	-101 k	4,23 k
Flux de trésorerie d'exploitation	834 k	127 k	35,89 k	-483 k	5,06 k
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-283 k	-	-	-	-
Vente d'immobilisations corporelles	1,22 M	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	293	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-560 k	-	-1,32 M	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	374 k	-	-1,32 M	293	-
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	1,28 M	261 k	-
Total de la dette émise	-	-	1,28 M	261 k	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-
Autres activités de financement, total	-1,25 M	-45,15 k	60,22 k	74,99 k	-1,56 k
Flux de trésorerie de financement	-1,25 M	-45,15 k	1,34 M	336 k	-1,56 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-79,5 k	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-118 k	81,6 k	50,96 k	-146 k	3,5 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	45,15 k	-	8	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,02 M	16,4 k	-153 k	-521 k	-31,12 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,02 M	16,4 k	-153 k	-521 k	-31,12 k
Variation du fonds de roulement net	-1,83 M	97,54 k	505 k	590 k	96,67 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	1,28 M	261 k	-

Période Fiscale: Décembre	2021 (PLN)	2022 (PLN)	2023 (PLN)	2024 (PLN)	2025 (PLN)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-19,35	3,97	11,01	1,79	1,64
Rentabilité du capital total (ROTC)	-20,69	4,21	11,6	1,89	1,7
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-33,12	8,49	19,93	5,05	4,61
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-33,12	8,49	19,93	5,05	4,61
Analyse des marges
Marge brute %	58,74	46,44	52,9	33,76	59,65
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	14,48	24,52	8,71	10,13	21,7
Marge d’EBITDA %	-152,89	12,58	38,72	11,56	20,81
Marge EBITA %	-168,48	12,21	38,36	10,99	19,74
Marge d'EBIT %	-168,48	12,21	38,36	10,99	19,74
Marge des activités poursuivies %	-168,52	15,39	41,2	18,36	33,38
Marge nette %	-168,52	15,39	41,2	18,36	33,38
Net Avail. Pour la marge commune %	-168,52	15,39	41,2	18,36	33,38
Marge nette normalisée %	-105,32	9,62	26,58	11,93	21,73
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	175,51	1,15	-10,58	-56,21	-6,37
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	175,51	1,15	-10,58	-56,21	-6,37
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,18	0,52	0,46	0,26	0,13
Rotation des actifs corporels	-	5,07	5,25	3,43	1,85
Rotation des créances (moyenne des créances)	0,55	18,55	2,58	0,75	0,32
Rotation des stocks (stock moyen)	1,52	4,23	4,73	4,4	1,41
Liquidité à court terme
Current Ratio	8,03	23,63	5,68	12,91	13,92
Quick Ratio	7,12	21,79	5,1	11,84	12,84
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	3,6	1,56	0,15	-3,68	0,04
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	664,34	19,67	141,48	486,64	1,14 k
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	240,86	86,36	77,17	83,1	259,11
Délais de paiement des fournisseurs	32,93	12,82	11,24	22,96	81,36
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	872,27	93,21	207,4	546,78	1,32 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette totale / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	8,57	2,93	6,77	3,83	3,78
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-	-
Dette nette / EBITDA	1,49	-8,01	-0,37	-0,57	-0,64
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,13	-8,01	-0,37	-0,57	-0,64
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-26,1	144,56	1,54	-35,88	-47,26
Résultat brut, Croissance 1 an	-12,39	93,35	15,66	-59,09	-6,81
EBITDA, 1 an Croissance en %	-64,85	-120,13	212,45	-80,86	-5,04
EBITA, 1 an Croissance en %	-62,72	-117,73	218,88	-81,63	-5,3
EBIT, 1 an Croissance %	-62,72	-117,73	218,88	-81,63	-5,3
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-61,49	-122,33	171,93	-71,44	-4,09
Résultat net, Croissance 1 an	-61,49	-122,33	171,93	-71,44	-4,09
Résultat net normalisé sur 1 an	-61,49	-122,33	180,64	-71,23	-3,93
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-61,49	-122,33	171,95	-71,44	-4,09
Créances clients, Croissance sur 1 an	-99,32	865,07	605,89	51,09	6,2
Stocks, Croissance 1 an	99,9	-29,24	-7,46	1,48	-0,57
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-1,86	-1,9	-2,04	-1,97
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-25,6	2,54	27,16	1,97	4,66
Actif corporel net, Croissance 1 an	6,24	8,86	22,14	5,18	4,72
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-28,41	8,86	22,14	5,18	4,72
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-137,54	-84,8	-56,02	-1,45 k	-101,05
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-149,5	-98,4	-1,03 k	240,56	-94,03
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-149,5	-98,4	-1,03 k	240,56	-94,03
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-26,6	34,44	57,58	-19,32	-41,85
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-29,34	30,15	49,54	-31,21	-38,25
EBITDA, 2 ans CAGR %	22,93	-73,4	-20,7	-22,67	-57,37
EBITA, 2 ans CAGR %	29,02	-74,29	-24,81	-23,46	-58,29
EBIT, 2 ans CAGR %	41,4	-74,29	-24,81	-23,46	-58,29
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	52,67	-70,68	-22,08	-11,87	-47,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	52,67	-70,68	-22,08	-11,87	-47,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	43,83	-70,68	-20,84	-10,14	-47,42
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	30,68	-70,68	-22,08	-11,87	-47,66
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-91,23	-74,29	725,37	226,57	26,67
Stocks, CAGR sur 2 ans	317,57	18,93	-19,08	-3,09	0,45
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-1,88	-1,97	-2,01
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-29,39	-12,66	14,19	13,87	3,3
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-11,73	7,54	15,31	13,34	4,95
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-30,86	-11,72	15,31	13,34	4,95
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	938,21	-76,11	-79,25	143,22	-62,46
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	187,57	-91,09	-61,31	463,65	-54,9
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	187,57	-91,09	-61,31	463,65	-54,9
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-9,09	9,63	22,43	16,77	-29,98
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-7,69	-1,17	25,13	-2,92	-23,88
EBITDA, 3 ans CAGR %	41,9	-32,75	-39,54	-50,62	-17,19
EBITA, 3 ans CAGR %	46,57	-33,42	-40,49	-52,99	-17,83
EBIT, 3 ans CAGR %	66,61	-29,23	-40,49	-52,99	-17,83
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	70,25	-19,56	-38,4	-44,24	-9,35
Résultat net, CAGR sur 3 ans	70,25	-19,56	-38,4	-44,24	-9,35
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	56,96	-22,7	-37,74	-43,51	-8,12
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	53,49	-27,49	-38,4	-44,24	-9,35
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-77,84	-57,98	-22,44	368,64	124,57
Stocks, CAGR sur 3 ans	42,74	131,08	9,39	-12,74	-2,26
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	-1,93	-1,97
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-19,31	-20,04	-1,01	9,96	10,71
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-11,79	-5,34	12,2	11,83	10,39
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-19,56	-19,56	-1,63	11,83	10,39
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	134,61	154	-74,72	-16,65	-60,42
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	843,35	-48,99	-58	-20,11	23,81
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	843,35	-48,99	-58	-20,11	23,81
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-19,16	17,81	13,28	-3,02	-9,1
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-23,77	15,15	11,96	-14,5	-5,67
EBITDA, 5 ans CAGR %	15,5	-6,46	12,44	-28,88	-47,42
EBITA, 5 ans CAGR %	17,76	-7,02	12,22	-29,6	-48,37
EBIT, 5 ans CAGR %	28,53	38,06	21,2	-26,97	-48,37
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	32,18	49,18	24,54	-16,57	-42,28
Résultat net, CAGR sur 5 ans	32,18	49,18	24,54	-16,57	-42,28
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	28,59	31,57	19,36	-17,9	-41,81
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	11,14	40,19	17,03	-21,6	-42,28
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-56,32	-35,53	-5,8	-4,57	-5,63
Stocks, CAGR sur 5 ans	72,63	39,6	13,75	63,23	5,72
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,62	-11,26	-7,29	-7,9	0,7
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	15,87	-4,02	-1,82	1,73	9,24
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,35	-9,98	-7,1	-7,74	0,95
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	17,63	-31,69	-11,08	128,58	-70,39
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	29,52	-54,7	162,94	33,35	-56,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	29,49	-54,7	162,94	33,35	-56,78