Flux de Trésorerie Positron Corporation

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Equipement et technologie médicale avancés

Marché Fermé - OTC Markets Autres places de cotation 21:32:11 24/07/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,680 ^USD	+5,00%		+1,82%	+0,60%

15/05	Positron Corporation publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2026	CI
31/03	Positron Corporation publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: POSITRON CORPORATION

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2014	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,47 M	735 k	588 k	461 k
Total Chiffre d'affaires	1,47 M	735 k	588 k	461 k
Coût des marchandises vendues, total	1,36 M	1,09 M	929 k	2,58 M
Résultat Brut	104 k	-353 k	-342 k	-2,11 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	2,38 M	1,01 M	1,86 M	8,38 M
Dépenses de R&D	471 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	2,85 M	1,01 M	1,86 M	8,38 M
Résultat d'Exploitation	-2,74 M	-1,36 M	-2,21 M	-10,5 M
Intérêts payés, total	-1,82 M	-278 k	-174 k	-125 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	35,43 k
Charges d'intérêt nettes	-1,82 M	-278 k	-174 k	-89,91 k
Autres produits non opérationnels	1,99 M	-	-	-
EBT, hors éléments non courants	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,59 M
Autres éléments non courants	-9 k	-	-	-15,02 k
EBT, elements non courants inclus	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Résultat des activités poursuivies	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Résultat net part du groupe	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Résultat net	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,28	-0,07	-0,09	-0,34
BPA de base - Activités poursuivies	-0,28	-0,07	-0,09	-0,34
Moyenne pondérée des actions en circulation	9,26 M	24,04 M	25,98 M	30,89 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,28	-0,07	-0,09	-0,34
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,28	-0,07	-0,09	-0,34
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	9,26 M	24,04 M	25,98 M	30,89 M
BPA de base normalisé	-0,17	-0,04	-0,06	-0,21
BPA dilué normalisé	-0,17	-0,04	-0,06	-0,21
Éléments supplémentaires
EBITDA	-2,59 M	-1,33 M	-2,18 M	-10,47 M
EBITA	-2,74 M	-1,36 M	-2,21 M	-10,5 M
EBIT	-2,74 M	-1,36 M	-2,21 M	-10,5 M
EBITDAR	-	-1,31 M	-2,16 M	-10,44 M
Résultat net normalisé	-1,61 M	-1,02 M	-1,49 M	-6,62 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,83 M	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses de marketing	-	60,3 k	122 k	237 k
Dépense de marketing	186 k	60,3 k	122 k	237 k
Dépenses générales et administratives	2,19 M	946 k	1,74 M	8,15 M
Dépense en recherche et de développement	471 k	-	-	-
Charges locatives nettes, total	-	21,47 k	20,32 k	33,94 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	-	19,05 k	23,65 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	-	1,28 k	10,3 k
Rémunération à base d'actions, frais généraux et administratifs (total)	89 k	-	-	-
Rémunération payée en actions, autres (total)	35 k	-	525 k	177 k
Total des rémunérations fondées sur des actions	124 k	-	525 k	177 k

Période Fiscale: Décembre	2014	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	208 k	101 k	69,79 k	2,52 M
Total des liquidités et VMP	208 k	101 k	69,79 k	2,52 M
Créances clients, total	175 k	22,07 k	16,67 k	8,33 k
Total des créances	175 k	22,07 k	16,67 k	8,33 k
Stocks	330 k	1,26 M	1,26 M	680 k
Dépenses payées d'avance	17 k	1,8 k	9,13 k	130 k
Total de l'actif circulant	730 k	1,38 M	1,35 M	3,34 M
Immobilisations corporelles brutes	1,57 M	184 k	168 k	408 k
Amortissements cumulés	-654 k	-72,67 k	-94,73 k	-122 k
Immobilisations corporelles nettes	919 k	111 k	73,08 k	285 k
Autres immobilisations incorporelles, total	9 k	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	211 k	275 k	375 k	375 k
Total des actifs	1,87 M	1,77 M	1,8 M	4 M
Passifs
Comptes à payer, total	660 k	213 k	334 k	489 k
Charges à payer, total	189 k	-	-	-
Emprunts à court terme	600 k	1,42 M	1,45 M	1,2 M
Part à court terme de la dette à long terme	461 k	-	-	-
Part à court terme des contrats de location	-	15,01 k	19,9 k	30,61 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	27 k	24,66 k	66,33 k	120 k
Autres passifs à court terme	760 k	563 k	563 k	563 k
Total du passif circulant	2,7 M	2,23 M	2,43 M	2,4 M
Dette à long terme	9 k	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	44,2 k	24,3 k	154 k
Total du passif	2,71 M	2,28 M	2,46 M	2,56 M
Actions privilégiées Convertibles	710 k	627 k	627 k	-
Total des capitaux propres privilégiés	710 k	627 k	627 k	-
Actions ordinaires, total	555 k	2,49 k	2,73 k	3,28 k
Primes d'émissions d'actions	124 M	131 M	133 M	146 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-126 M	-132 M	-134 M	-145 M
Actions détenues en propre	-15 k	-375	-375	-375
Total des fonds propres ordinaires	-1,55 M	-1,14 M	-1,28 M	1,44 M
Total des capitaux propres	-837 k	-510 k	-657 k	1,44 M
Total du passif et des capitaux propres	1,87 M	1,77 M	1,8 M	4 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	13,89 M	24,04 M	31,4 M	32,85 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	13,89 M	24,04 M	27,3 M	32,8 M
Actif net par action	-0,11	-0,05	-0,05	0,04
Actif corporel net	-1,56 M	-1,14 M	-1,28 M	1,44 M
Actif corporel net par action	-0,11	-0,05	-0,05	0,04
Total de la dette	1,07 M	1,48 M	1,49 M	1,38 M
Dette nette	862 k	1,38 M	1,42 M	-1,14 M
Dette relative aux contrats de location	-	172 k	163 k	272 k
Code comptable - Valorisation des stocks	5	-	5	5
Stocks - matières premières, total	422 k	-	-	-
Stocks - travaux en cours, total	421 k	-	-	-
Bâtiments, total	500 k	-	-	-
Machines, total	1 M	129 k	129 k	228 k
Employés à temps plein	19	-	10	10
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	171 k	-	-	-

Période Fiscale: Décembre	2014	2023	2024	2025
Résultat net	-2,58 M	-1,64 M	-2,38 M	-10,6 M
Dépréciation et amortissement - CF	152 k	41,9 k	38,18 k	54,46 k
Amortissements et dépréciations, Total	152 k	41,9 k	38,18 k	54,46 k
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	1,76 M	133 k	31,68 k	-
Rémunération à base d'actions (CF)	124 k	-	525 k	5,16 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	30 k	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-1,16 M	-	7,72 k	575 k
Variation des créances	42 k	-13,74 k	5,4 k	8,33 k
Variation des stocks	148 k	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-326 k	-114 k	121 k	196 k
Variation des revenus collectés avant livraison	-676 k	8,33 k	41,67 k	53,67 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	71 k	-13,54 k	-122 k	-144 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-2,42 M	-1,6 M	-1,73 M	-4,7 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-26 k	-	-	-99,03 k
Flux de trésorerie d'investissement	-26 k	-	-	-99,03 k
Dette à court terme émise, total	433 k	250 k	400 k	100 k
Total de la dette émise	433 k	250 k	400 k	100 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-435 k	-	-100 k	-350 k
Remboursement de la dette à long terme, total	-93 k	-	-	-
Total de la dette remboursée	-528 k	-	-100 k	-350 k
Émission d'actions ordinaires	1 M	1,38 M	1,4 M	10 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-2,5 M
Flux de trésorerie de financement	905 k	1,62 M	1,7 M	7,25 M
Variation nette de la trésorerie	-1,54 M	29,32 k	-30,86 k	2,45 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	33 k	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-7,97 M	-	-731 k	-5,84 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-8,59 M	-	-654 k	-5,76 M
Variation du fonds de roulement net	7,13 M	-	-161 k	-672 k
Dette nette émise (remboursée)	-95 k	250 k	300 k	-250 k

Période Fiscale: Décembre	2014	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-59,62	-	-77,25	-226,25
Rentabilité du capital total (ROTC)	69,17	-	-152,73	-358,01
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	42,79	-	407,7	-2,69 k
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	31,88	-	196,52	-13,25 k
Analyse des marges
Marge brute %	7,09	-48,11	-58,21	-458,18
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	162,07	136,97	317,11	1,82 k
Marge d’EBITDA %	-176,74	-181,58	-371,57	-2,27 k
Marge EBITA %	-187,11	-185,08	-375,32	-2,28 k
Marge d'EBIT %	-187,11	-185,08	-375,32	-2,28 k
Marge des activités poursuivies %	-176,26	-222,92	-404,95	-2,3 k
Marge nette %	-176,26	-222,92	-404,95	-2,3 k
Net Avail. Pour la marge commune %	-176,26	-222,92	-404,95	-2,3 k
Marge nette normalisée %	-109,78	-139,32	-253,09	-1,43 k
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-543,64	-	-124,5	-1,26 k
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-586,18	-	-111,37	-1,25 k
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,51	-	0,33	0,16
Rotation des actifs corporels	1,49	-	6,37	2,57
Rotation des créances (moyenne des créances)	6,95	-	30,34	36,92
Rotation des stocks (stock moyen)	3,11	-	0,74	2,66
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,27	0,62	0,56	1,39
Quick Ratio	0,14	0,05	0,04	1,05
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,9	-0,71	-0,71	-1,96
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	52,53	-	12,07	9,89
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	117,51	-	494,91	137,23
Délais de paiement des fournisseurs	240,52	-	107,6	75,07
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-70,47	-	399,37	72,05
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-127,84	-289,51	-227,52	95,88
Dette totale / Capital total	459,23	152,77	178,42	48,95
Dette à long terme / Capitaux propres	-1,08	-8,66	-3,7	10,64
Dette à long terme / Capital total	3,86	4,57	2,9	5,43
Dette totale / Total de l'actif	144,78	128,87	136,47	63,9
EBIT / Charges d'intérêt	-1,5	-4,89	-12,67	-83,76
EBITDA / Charges d'intérêt	-1,42	-4,72	-12,42	-83,27
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-1,44	-4,72	-12,42	-84,06
Dette totale / EBITDA	-0,41	-1,13	-0,69	-0,13
Dette nette / EBITDA	-0,33	-1,05	-0,66	0,11
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-0,41	-1,13	-0,69	-0,13
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-0,33	-1,05	-0,66	0,11
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-10,06	-	-20,03	-21,46
Résultat brut, Croissance 1 an	-75,47	-	-3,25	518,24
EBITDA, 1 an Croissance en %	-18,47	-	63,64	379,67
EBITA, 1 an Croissance en %	-17,83	-	62,16	376,12
EBIT, 1 an Croissance %	-17,83	-	62,16	376,12
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-63,63	-	45,27	345,69
Résultat net, Croissance 1 an	-63,63	-	45,27	345,69
Résultat net normalisé sur 1 an	-59,02	-	45,27	345,06
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-85,74	-	34,41	274,87
Créances clients, Croissance sur 1 an	-29,15	-	-24,47	-50
Stocks, Croissance 1 an	-39,67	-	0	-45,9
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-11,97	-	-34,32	290,62
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-51,85	-	1,86	122,14
Actif corporel net, Croissance 1 an	-89,4	-	12,87	-212,46
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-89,45	-	12,87	-212,46
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-20,72	-	8,47	171,56
CAPEX, Croissance 1 an	62,5	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-490,84	-	-	697,77
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-711,74	-	-	779,83
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-27,65	-	-	-20,75
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-64,58	-	-	144,57
EBITDA, 2 ans CAGR %	-24,09	-	-	180,17
EBITA, 2 ans CAGR %	-23,78	-	-	177,86
EBIT, 2 ans CAGR %	-23,78	-	-	177,86
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-43,01	-	-	154,45
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-43,01	-	-	154,45
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-40,29	-	-	154,27
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-66,69	-	-	124,47
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-19,94	-	-	-38,55
Stocks, CAGR sur 2 ans	-22,61	-	-	-26,45
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-11,37	-	-	60,17
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-16,57	-	-	50,42
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-60,25	-	-	12,67
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-59,62	-	-	12,67
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	3,83	-	-	71,63
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-40,32	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	71,71	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	98,97	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-39,63	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-27,86	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-15,64	-	-	-
EBITA, 3 ans CAGR %	-14,52	-	-	-
EBIT, 3 ans CAGR %	-14,52	-	-	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-24,98	-	-	-
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-24,98	-	-	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-25,07	-	-	-
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-55,25	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-34,12	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-23,63	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	70,94	-	-	-
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-6,79	-	-	-
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-47,84	-	-	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-47,94	-	-	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-16	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 3 ans	37,51	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	126,97	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	99,95	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	0,28	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-3,92	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-11,66	-	-	-
EBITA, 5 ans CAGR %	-10,7	-	-	-
EBIT, 5 ans CAGR %	-10,7	-	-	-
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-14,78	-	-	-
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-14,78	-	-	-
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-14,84	-	-	-
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-50,74	-	-	-
Créances clients, CAGR sur 5 ans	18,78	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-11,71	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	74,99	-	-	-
Total des actifs, 5 ans CAGR %	13,6	-	-	-
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-35,55	-	-	-
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-35,62	-	-	-
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-6,31	-	-	-
CAPEX, CAGR sur 5 ans	4,36	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	47,18	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	53,14	-	-	-