Bilan Photon Capital Advisors Limited

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509084

INE107J01016

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - Bombay S.E. 12:02:26 06/10/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
403,70 ^INR	+2,00%		+8,23%	+318,13%

08/08	Photon Capital Advisors Limited publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 30 juin 2026	CI
25/06	Photon Capital Advisors Limited annonce des changements de direction, effectifs au 25 juin 2026	CI

5801e4a.hrtvsBoRpLskvKnieJgAw97idQQamB3zRj6UxY154hE.wOwkiXFhz-Jd_eCxEtlMgpaaPklZ33ucDXnAidQTrV704SzKaULljRXs3g

Données Financières Publiées: PHOTON CAPITAL ADVISORS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Chiffre d'affaires	-	-	-	-	-
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	62 k	3,63 M	-	-	-
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	4 k	13,2 k	2,06 M	2,52 M	2,45 M
Autres recettes, total	3,87 M	20,03 M	600	1 k	-
Total Chiffre d'affaires	3,94 M	23,67 M	2,06 M	2,52 M	2,45 M
Coût des marchandises vendues, total	116 k	118 k	149 k	146 k	149 k
Résultat Brut	3,82 M	23,55 M	1,91 M	2,37 M	2,3 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	3,04 M	3,01 M	3,23 M	3,18 M	3,44 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	8 k	8 k	10 k	266 k	266 k
Autres dépenses de fonctionnement	982 k	992 k	1,07 M	2,2 M	1,16 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	4,03 M	4,01 M	4,32 M	5,65 M	4,87 M
Résultat d'Exploitation	-207 k	19,54 M	-2,4 M	-3,28 M	-2,56 M
Intérêts payés, total	-5 k	-5 k	-5 k	-55 k	-40 k
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	-
Charges d'intérêt nettes	-5 k	-5 k	-5 k	-55 k	-40 k
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-8 k	-351 k	-743 k	6,04 M	-1,8 M
Autres produits non opérationnels	1 k	66 k	-	-1 k	-2 k
EBT, hors éléments non courants	-219 k	19,25 M	-3,15 M	2,71 M	-4,41 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-219 k	19,25 M	-3,15 M	2,71 M	-4,41 M
Charge d'impôt	1,2 M	210 k	575 k	22,51 M	2,46 M
Résultat des activités poursuivies	-1,42 M	19,04 M	-3,72 M	-19,8 M	-6,86 M
Résultat net part du groupe	-1,42 M	19,04 M	-3,72 M	-19,8 M	-6,86 M
Intérêts minoritaires	2 k	-66 k	-	-	-
Résultat net	-1,41 M	18,98 M	-3,72 M	-19,8 M	-6,86 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-1,41 M	18,98 M	-3,72 M	-19,8 M	-6,86 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-1,41 M	18,98 M	-3,72 M	-19,8 M	-6,86 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,93	12,53	-2,46	-13,08	-4,53
BPA de base - Activités poursuivies	-0,93	12,53	-2,46	-13,08	-4,53
Moyenne pondérée des actions en circulation	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,93	12,53	-2,46	-13,08	-4,53
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,93	12,53	-2,46	-13,08	-4,53
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M
BPA de base normalisé	-0,09	7,9	-1,3	1,12	-1,82
BPA dilué normalisé	-0,09	7,9	-1,3	1,12	-1,82
Éléments supplémentaires
EBITDA	-199 k	19,55 M	-2,39 M	-3,27 M	-2,56 M
EBITA	-207 k	19,54 M	-2,4 M	-3,28 M	-2,56 M
EBIT	-207 k	19,54 M	-2,4 M	-3,28 M	-2,56 M
EBITDAR	84 k	19,85 M	-2,08 M	-	-
Total des revenus (tels que rapportés)	3,94 M	23,67 M	2,06 M	2,52 M	2,45 M
Taux d’imposition effectif (%)	-546,58	1,09	-18,25	831,86	-55,77
Total des impôts courants	-	-	366 k	-	-
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	1,2 M	210 k	209 k	22,51 M	2,46 M
Résultat net normalisé	-135 k	11,97 M	-1,97 M	1,69 M	-2,75 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	51 k	36 k
Provisions de pension	-8 k	-16 k	-11 k	-20 k	-56 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	66 k	50 k	94 k	70 k	73 k
Dépense de marketing	66 k	50 k	94 k	70 k	73 k
Charges locatives nettes, total	283 k	297 k	312 k	-	-
Dépenses d'entretien et de réparation, total	116 k	118 k	149 k	146 k	149 k

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,18 M	45,27 M	2,26 M	1,45 M	3,67 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	9,29 M	82 k	39,9 M	37,36 M	32,65 M
Total des liquidités et VMP	10,48 M	45,36 M	42,16 M	38,8 M	36,32 M
Créances clients, total	-	-	399 k	-	172 k
Autres créances	366 k	375 k	205 k	507 k	244 k
Total des créances	366 k	375 k	604 k	507 k	416 k
Dépenses payées d'avance	18 k	-	-	8 k	18 k
Autres actifs à court terme, total	18 k	17 k	169 k	203 k	22 k
Total de l'actif circulant	10,88 M	45,75 M	42,93 M	39,52 M	36,77 M
Immobilisations corporelles brutes	786 k	786 k	786 k	1,57 M	1,31 M
Amortissements cumulés	-602 k	-610 k	-620 k	-886 k	-890 k
Immobilisations corporelles nettes	184 k	176 k	166 k	686 k	420 k
Investissements à long terme	57,31 M	23,61 M	22,87 M	28,91 M	27,1 M
Actifs d'impôts différés à long terme	37,18 M	36,82 M	36,62 M	14,11 M	11,65 M
Autres actifs à long terme, total	248 k	118 k	92 k	91 k	85 k
Total des actifs	106 M	106 M	103 M	83,31 M	76,03 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	-	-	-	-
Charges à payer, total	340 k	364 k	307 k	344 k	396 k
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	261 k	293 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	-	-	-	-	-
Total du passif circulant	340 k	364 k	307 k	605 k	689 k
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Contrats de location à long terme	-	-	-	293 k	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	-	-	-	-	-
Autres passifs non courants	-1 k	-	17 k	-	-
Total du passif	339 k	364 k	324 k	898 k	689 k
Actions ordinaires, total	15,14 M	15,14 M	15,14 M	15,14 M	15,14 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	94,33 M	95,53 M	88,17 M	71,82 M	61,5 M
Résultat global et autres	-4,11 M	-4,55 M	-966 k	-4,54 M	-1,3 M
Total des fonds propres ordinaires	105 M	106 M	102 M	82,41 M	75,34 M
Intérêts minoritaires	96 k	-	-	-	-
Total des capitaux propres	105 M	106 M	102 M	82,41 M	75,34 M
Total du passif et des capitaux propres	106 M	106 M	103 M	83,31 M	76,03 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M	1,51 M
Actif net par action	69,6	70,1	67,61	54,45	49,77
Actif corporel net	105 M	106 M	102 M	82,41 M	75,34 M
Actif corporel net par action	69,6	70,1	67,61	54,45	49,77
Total de la dette	0	0	0	554 k	293 k
Dette nette	-10,48 M	-45,36 M	-42,16 M	-38,25 M	-36,02 M
Dette relative aux PBO non financés	-176 k	-35 k	148 k	-194 k	-14 k
Dette relative aux contrats de location	2,26 M	2,38 M	2,5 M	-	-
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	96 k	-	-	-	-
Investissements selon la méthode de la mise en équivalence, total	57,31 M	23,61 M	22,87 M	28,91 M	-
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Machines, total	786 k	786 k	786 k	786 k	786 k
Employés à temps plein	4	4	4	4	4

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Résultat net	-1,41 M	18,98 M	-3,72 M	-19,8 M	-6,86 M
Dépréciation et amortissement - CF	8 k	8 k	10 k	266 k	266 k
Amortissements et dépréciations, Total	8 k	8 k	10 k	266 k	266 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-61 k	-3,63 M	18 k	-8 k	-13 k
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-3,86 M	-20,03 M	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	1,19 M	203 k	-1,48 M	20,06 M	1,86 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	43 k	-52 k	-421 k	-185 k	41 k
Flux de trésorerie d'exploitation	-4,1 M	-4,52 M	-5,6 M	328 k	-4,71 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	4,3 M	48,56 M	-39,47 M	-3,36 M	4,8 M
Autres activités d'investissement, total	4 k	0	2,06 M	2,51 M	2,44 M
Flux de trésorerie d'investissement	4,3 M	48,56 M	-37,41 M	-849 k	7,24 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-283 k	-297 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-283 k	-297 k
Autres activités de financement, total	-	-5 k	-5 k	-5 k	-5 k
Flux de trésorerie de financement	-	-5 k	-5 k	-288 k	-302 k
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	52 k	-	1 k	-
Variation nette de la trésorerie	208 k	44,09 M	-43,02 M	-808 k	2,22 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	5 k	5 k	4 k	4 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3 k	-10	-	-	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-43,5 k	12,24 M	-1,89 M	-1,74 M	-1,05 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-40,38 k	12,25 M	-1,88 M	-1,71 M	-1,02 M
Variation du fonds de roulement net	-81 k	-25 k	393 k	-74 k	-314 k
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-283 k	-297 k

Période Fiscale: Mars	2021 (INR)	2022 (INR)	2023 (INR)	2024 (INR)	2025 (INR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,12	11,51	-1,44	-2,2	-2,01
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,12	11,55	-1,44	-2,21	-2,02
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-1,34	18	-3,57	-21,44	-8,7
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-1,34	17,95	-3,57	-21,44	-8,7
Analyse des marges
Marge brute %	97,06	99,5	92,77	94,2	93,93
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	77,18	12,72	156,79	126,44	140,34
Marge d’EBITDA %	-5,05	82,59	-116	-129,97	-104,32
Marge EBITA %	-5,26	82,56	-116,49	-130,13	-104,48
Marge d'EBIT %	-5,26	82,56	-116,49	-130,13	-104,48
Marge des activités poursuivies %	-35,95	80,44	-180,65	-786,18	-279,75
Marge nette %	-35,9	80,16	-180,65	-786,18	-279,75
Net Avail. Pour la marge commune %	-35,9	80,16	-180,65	-786,18	-279,75
Marge nette normalisée %	-3,42	50,55	-95,48	67,14	-112,24
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-1,1	51,72	-91,53	-69,2	-42,69
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-1,02	51,74	-91,38	-67,83	-41,67
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,04	0,22	0,02	0,03	0,03
Rotation des actifs corporels	20,95	131,5	12,06	5,91	4,44
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	32	125,68	139,83	65,33	53,37
Quick Ratio	31,89	125,63	139,28	64,98	53,31
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-12,05	-12,43	-18,24	0,54	-6,84
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-	-	-	0,67	0,39
Dette totale / Capital total	-	-	-	0,67	0,39
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	0,36	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	0,35	-
Dette totale / Total de l'actif	0,32	0,34	0,32	1,08	0,91
EBIT / Charges d'intérêt	-41,4	3,91 k	-480,4	-59,6	-64,1
EBITDA / Charges d'intérêt	-39,8	3,91 k	-478,4	-54,76	-57,45
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-39,8	3,91 k	-478,4	-54,76	-57,45
Dette totale / EBITDA	-	-	-	-0,18	-0,13
Dette nette / EBITDA	52,65	-2,32	17,62	12,7	15,68
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-	-	-	-0,18	-0,13
Dette nette / (EBITDA - Capex)	52,65	-2,32	17,62	12,7	15,68
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	219,46	500,91	-91,29	22,16	-2,58
Résultat brut, Croissance 1 an	247,86	516,06	-91,88	24,05	-2,87
EBITDA, 1 an Croissance en %	-93,64	-9,92 k	-112,24	36,87	-21,81
EBITA, 1 an Croissance en %	-93,41	-9,54 k	-112,29	36,47	-21,78
EBIT, 1 an Croissance %	-93,41	-9,54 k	-112,29	36,47	-21,78
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-70,84	-1,44 k	-119,63	431,65	-65,34
Résultat net, Croissance 1 an	-70,83	-1,44 k	-119,7	431,65	-65,34
Résultat net normalisé sur 1 an	-95,01	-8,99 k	-116,51	-185,9	-262,86
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-70,83	-1,44 k	-119,7	431,65	-65,34
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-33,07
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-4,17	-4,35	-5,68	313,25	-38,78
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-0,99	0,64	-3,57	-18,85	-8,74
Actif corporel net, Croissance 1 an	-1,01	0,71	-3,55	-19,47	-8,58
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-1,01	0,71	-3,55	-19,47	-8,58
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-7,87	10,42	23,83	-105,86	-17,51
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-97,82	-35,59 k	-115,47	-6,75	-39,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-97,97	-39,13 k	-115,44	-8,44	-40,16
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-37,67	338,14	-27,65	-67,38	9,09
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-38,16	362,93	-29,26	-68,26	9,77
EBITDA, 2 ans CAGR %	-80,07	149,95	246,7	-59,08	3,45
EBITA, 2 ans CAGR %	-79,64	149,35	240,64	-59,04	3,32
EBIT, 2 ans CAGR %	-79,64	149,35	240,64	-59,04	3,32
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	35,96	98,02	61,85	2,16	35,76
Résultat net, CAGR sur 2 ans	35,16	97,84	62,19	2,34	35,76
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-49,06	110,46	282,41	-62,34	18,28
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	35,16	97,84	62,19	2,34	35,76
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-5,49	-4,26	-5,02	97,43	59,06
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-2,85	-0,18	-1,49	-11,54	-13,95
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-2,87	-0,15	-1,44	-11,87	-14,2
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-2,87	-0,15	-1,44	-11,87	-14,2
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-36,05	0,86	16,94	-73,07	-8,28
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-87,56	147,76	639,64	-62,2	-25,14
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-88,02	147,98	674,96	-62,58	-25,98
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-32,78	32,66	18,7	-13,84	-53,02
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-33,23	33,06	20,29	-14,7	-53,92
EBITDA, 3 ans CAGR %	-71,8	57,44	-8,56	154,34	-49,22
EBITA, 3 ans CAGR %	-71,2	57,56	-8,57	151,12	-49,19
EBIT, 3 ans CAGR %	-71,2	57,56	-8,57	151,12	-49,19
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-60,65	191,85	-8,46	140,59	-28,75
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-60,67	190,5	-8,41	140,93	-28,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-74,7	184,46	-10,01	132,47	-38,64
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-60,67	190,5	-8,41	140,93	-28,66
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-5,5	-5,11	-4,73	55,06	33,63
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,69	-1,7	-1,32	-7,65	-10,62
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-1,68	-1,69	-1,3	-7,86	-10,79
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-1,68	-1,69	-1,3	-7,86	-10,79
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-27,89	-23,28	8	-56,9	1,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-19,12	63,3	-1,82	269,69	-55,88
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-20,08	63,25	-1,83	279,05	-56,24
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	2,46	-8,26	-30,78	-24,31	14,76
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	2,6	-8,32	-31,67	-25	15,97
EBITDA, 5 ans CAGR %	-6,41	-9,73	-23,07	-8,15	-3,93
EBITA, 5 ans CAGR %	-20,42	-9,54	-22,63	-8,08	-3,99
EBIT, 5 ans CAGR %	-20,42	-9,54	-22,63	-8,08	-3,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	27,48	-8,56	-30,66	91,65	7,17
Résultat net, CAGR sur 5 ans	27,98	-7,55	-30,66	91,25	7,21
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-19,41	-8,32	-25,07	26,61	0,39
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	27,98	-7,55	-30,66	91,25	7,21
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	316,59	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-25,2	-16,47	-5,3	27,2	16,95
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-2,31	-7,17	-1,61	-5,76	-6,58
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-0,86	-5,11	-1,58	-5,9	-6,68
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-0,86	-5,11	-1,58	-5,9	-6,68
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	12,86	3,34	-12,5	-49,53	1,17
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-47,51	-14,18	87,15	-9,12	-12,08
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-48,29	-14,17	88,54	-9,5	-12,48