Flux de Trésorerie Pentapro Materials Inc.

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7887

TW0007887002

Chimie de spécialité

Cours en clôture Taipei Exchange 31/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
142,50 ^TWD	-4,68%		-9,81%	-

13/08	Pentapro Materials Inc. publie ses résultats pour le premier semestre clos le 30 juin 2026	CI
29/04	Pentapro Materials Inc. publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

c41aa.RI5eklaroZRIgXj88wdK9gg-NJF4c5F41SzNucomT1w.KNhvwB30xdAY0lWepG0npExOf_oKQKIrrEC8j4xyCDgMvQTjZPjj8BDZLQ

Données Financières Publiées: PENTAPRO MATERIALS INC.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Chiffre d'affaires	51,07 M	61,31 M	132 M
Total Chiffre d'affaires	51,07 M	61,31 M	132 M
Coût des marchandises vendues, total	47,74 M	61,47 M	112 M
Résultat Brut	3,33 M	-163 k	20,09 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	78,59 M	72,83 M	115 M
Provision pour créances douteuses	-	-39 k	-12 k
Dépenses de R&D	23,26 M	34,5 M	21,66 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	102 M	107 M	137 M
Résultat d'Exploitation	-98,51 M	-107 M	-117 M
Intérêts payés, total	-5,72 M	-5,77 M	-6,07 M
Intérêts perçus et revenus des placements	376 k	754 k	3,63 M
Charges d'intérêt nettes	-5,34 M	-5,02 M	-2,44 M
Gains (pertes) de change	-241 k	188 k	636 k
Autres produits non opérationnels	24,4 M	8,46 M	3,95 M
EBT, hors éléments non courants	-79,69 M	-104 M	-115 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	96 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	843 k	240 k	490 k
Autres éléments non courants	-325 k	-	-7,47 M
EBT, elements non courants inclus	-79,18 M	-104 M	-122 M
Résultat des activités poursuivies	-79,18 M	-104 M	-122 M
Résultat net part du groupe	-79,18 M	-104 M	-122 M
Résultat net	-79,18 M	-104 M	-122 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-79,18 M	-104 M	-122 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-79,18 M	-104 M	-122 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-1,67	-2,05	-1,97
BPA de base - Activités poursuivies	-1,67	-2,05	-1,97
Moyenne pondérée des actions en circulation	47,31 M	50,57 M	61,8 M
Bénéfice net par action - dilué	-1,67	-2,05	-1,97
BPA dilué - Activités poursuivies	-1,67	-2,05	-1,97
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	47,31 M	50,57 M	61,8 M
BPA de base normalisé	-1,05	-1,28	-1,16
BPA dilué normalisé	-1,05	-1,28	-1,16
Éléments supplémentaires
EBITDA	-83,02 M	-89,64 M	-93,71 M
EBITA	-98,32 M	-107 M	-117 M
EBIT	-98,51 M	-107 M	-117 M
EBITDAR	-81,99 M	-88,63 M	-92,2 M
Résultat net normalisé	-49,81 M	-64,88 M	-71,76 M
Intérêts sur la dette à long terme	2,66 M	3,58 M	3,28 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de marketing	22,65 M	17,91 M	16,54 M
Dépenses générales et administratives	55,94 M	54,92 M	98,87 M
Dépense en recherche et de développement	23,26 M	34,5 M	21,66 M
Charges locatives nettes, total	1,03 M	1,01 M	1,51 M
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	244 k	434 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	770 k	1,08 M
Rémunération payée en actions, autres (total)	1,16 M	4,83 M	39,15 M
Total des rémunérations fondées sur des actions	1,16 M	4,83 M	39,15 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	91,51 M	259 M	1,36 Md
Total des liquidités et VMP	91,51 M	259 M	1,36 Md
Créances clients, total	9,1 M	16,19 M	42,74 M
Total des créances	9,1 M	16,19 M	42,74 M
Stocks	40,46 M	51,22 M	66,51 M
Autres actifs à court terme, total	21,74 M	20,26 M	25,37 M
Total de l'actif circulant	163 M	346 M	1,5 Md
Immobilisations corporelles brutes	397 M	423 M	394 M
Amortissements cumulés	-104 M	-132 M	-105 M
Immobilisations corporelles nettes	292 M	291 M	289 M
Autres actifs à long terme, total	21,33 M	23 M	90,2 M
Total des actifs	476 M	660 M	1,87 Md
Passifs
Comptes à payer, total	2,9 M	6,56 M	23,22 M
Emprunts à court terme	18 M	18 M	-
Part à court terme de la dette à long terme	14,24 M	13,47 M	11,65 M
Part à court terme des contrats de location	11,17 M	10,88 M	7,13 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	21,85 M	19,89 M	15,83 M
Autres passifs à court terme	22,04 M	29,79 M	58,38 M
Total du passif circulant	90,19 M	98,59 M	116 M
Dette à long terme	51,52 M	47,9 M	36,25 M
Contrats de location à long terme	102 M	95,4 M	96,78 M
Total du passif	244 M	242 M	249 M
Actions ordinaires, total	500 M	588 M	817 M
Primes d'émissions d'actions	266 M	468 M	1,57 Md
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-534 M	-637 M	-759 M
Total des fonds propres ordinaires	232 M	419 M	1,63 Md
Total des capitaux propres	232 M	419 M	1,63 Md
Total du passif et des capitaux propres	476 M	660 M	1,87 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	47,31 M	51,14 M	81,72 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	47,31 M	51,14 M	81,72 M
Actif net par action	4,91	8,18	19,89
Actif corporel net	232 M	419 M	1,63 Md
Actif corporel net par action	4,91	8,18	19,89
Total de la dette	197 M	186 M	152 M
Dette nette	106 M	-72,89 M	-1,21 Md
Dette relative aux contrats de location	8,21 M	8,11 M	12,08 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6
Stocks - matières premières, total	9,72 M	9,22 M	15,87 M
Stocks - travaux en cours, total	10,38 M	34,95 M	43,4 M
Stocks de produits finis, total	20,37 M	7,05 M	7,24 M
Bâtiments, total	130 M	130 M	128 M
Machines, total	139 M	161 M	140 M
Employés à temps plein	-	76	112
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	776 k	22 k	10 k

Période Fiscale: Décembre	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Résultat net	-79,18 M	-104 M	-122 M
Dépréciation et amortissement - CF	23,66 M	29,16 M	34,79 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	193 k	297 k	332 k
Amortissements et dépréciations, Total	23,86 M	29,46 M	35,12 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-843 k	-240 k	-490 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-96 k
Rémunération à base d'actions (CF)	1,16 M	4,83 M	39,15 M
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-39 k	-12 k
Autres activités d'exploitation, total	6 k	-52 k	1,03 M
Variation des créances	5,74 M	-7,06 M	-26,54 M
Variation des stocks	-7,93 M	-10,76 M	-15,29 M
Variation des dettes fournisseurs	253 k	3,66 M	16,66 M
Variation des revenus collectés avant livraison	-199 k	-1,96 M	-4,06 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-15,86 M	10,6 M	-2,79 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-73 M	-75,15 M	-79,01 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-29,06 M	-27,59 M	-68,41 M
Vente d'immobilisations corporelles	1,05 M	378 k	774 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-1,78 M	-	-419 k
Autres activités d'investissement, total	455 k	-83 k	2,34 M
Flux de trésorerie d'investissement	-29,34 M	-27,29 M	-65,72 M
Dette à court terme émise, total	36 M	54 M	-
Dette à long terme émise, total	-	10 M	240 M
Total de la dette émise	36 M	64 M	240 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-36 M	-54 M	-18 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-39,51 M	-25,56 M	-23,81 M
Total de la dette remboursée	-75,51 M	-79,56 M	-41,81 M
Émission d'actions ordinaires	101 M	285 M	1,05 Md
Autres activités de financement, total	18,03 M	-	-
Flux de trésorerie de financement	79,85 M	269 M	1,25 Md
Variation nette de la trésorerie	-22,48 M	167 M	1,1 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	5,72 M	5,77 M	5,66 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	52 k	349 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-70,99 M	-77,24 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-67,39 M	-73,44 M
Variation du fonds de roulement net	-	6,93 M	5,78 M
Dette nette émise (remboursée)	-39,51 M	-15,56 M	198 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (TWD)	2024 (TWD)	2025 (TWD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	-11,81	-5,77
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	-12,99	-6,14
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	-31,83	-11,91
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	-31,83	-11,91
Analyse des marges
Marge brute %	6,53	-0,27	15,19
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	153,87	118,79	87,27
Marge d’EBITDA %	-162,55	-146,21	-70,86
Marge EBITA %	-192,51	-174,78	-88,19
Marge d'EBIT %	-192,89	-175,26	-88,45
Marge des activités poursuivies %	-155,02	-168,94	-92,02
Marge nette %	-155,02	-168,94	-92,02
Net Avail. Pour la marge commune %	-155,02	-168,94	-92,02
Marge nette normalisée %	-97,52	-105,83	-54,26
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-115,8	-58,4
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-109,92	-55,53
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,11	0,1
Rotation des actifs corporels	-	0,21	0,46
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	4,85	4,49
Rotation des stocks (stock moyen)	-	1,34	1,91
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,81	3,51	12,87
Quick Ratio	1,12	2,79	12,08
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,81	-0,76	-0,68
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	75,47	81,33
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	272,95	191,57
Délais de paiement des fournisseurs	-	23,96	42,63
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	324,47	230,26
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	84,98	44,36	9,34
Dette totale / Capital total	45,94	30,73	8,54
Dette à long terme / Capitaux propres	66,3	34,24	8,18
Dette à long terme / Capital total	35,84	23,72	7,48
Dette totale / Total de l'actif	51,25	36,62	13,29
EBIT / Charges d'intérêt	-17,23	-18,63	-19,28
EBITDA / Charges d'intérêt	-13,05	-13,52	-13,49
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-18,14	-18,3	-24,77
Dette totale / EBITDA	-2,64	-2,38	-1,85
Dette nette / EBITDA	-1,42	0,93	14,78
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,9	-1,76	-1,01
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-1,02	0,69	8,05
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	20,04	115,71
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-104,89	-12,42 k
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	7,98	4,54
EBITA, 1 an Croissance en %	-	8,98	8,85
EBIT, 1 an Croissance %	-	9,07	8,86
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	30,82	17,5
Résultat net, Croissance 1 an	-	30,82	17,5
Résultat net normalisé sur 1 an	-	30,27	10,6
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	22,49	-3,9
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	78,01	164,01
Stocks, Croissance 1 an	-	26,58	29,86
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	-0,37	-0,86
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	38,62	183,87
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	80,2	288,38
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	80,2	288,38
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	2,94	5,14
CAPEX, Croissance 1 an	-	-5,08	148
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	8,79
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	8,99
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	60,92
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	145,5
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	6,24
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	8,92
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	8,96
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	23,98
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	23,98
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	20,03
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	8,5
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	116,79
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	28,21
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	-0,62
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	98,37
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	164,55
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	164,55
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	4,04
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	53,43