Compte de Résultat Paramount Spinning Mills Limited

Actions

PASM

PK0048401019

Textiles et Cuirs

Cours en clôture Pakistan S.E. 25/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
9,050 ^PKR	-0,66%		-9,41%	+45,97%

28/04	Paramount Spinning Mills Limited publie ses résultats pour le troisième trimestre et les neuf mois clos le 31 mars 2026	CI
27/02	Paramount Spinning Mills Limited publie ses résultats financiers pour le deuxième trimestre et les six premiers mois clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: PARAMOUNT SPINNING MILLS LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Chiffre d'affaires	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	-	-	-	-	-
Coût des marchandises vendues, total	50,76 k	-	-	-	-
Résultat Brut	-50,76 k	-	-	-	-
Frais de vente, généraux et administratifs, total	9,82 M	6,04 M	7,32 M	3,16 M	3,73 M
Provision pour créances douteuses	-	-	-	-	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	-	-	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	-4,06 M	4,48 M	-	-17,19 M	-23,28 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	5,76 M	10,52 M	7,32 M	-14,03 M	-19,55 M
Résultat d'Exploitation	-5,81 M	-10,52 M	-7,32 M	14,03 M	19,55 M
Intérêts payés, total	-	-	-	-4,78 k	-7,47 k
Intérêts perçus et revenus des placements	138 k	23,99 k	30,49 k	65,34 k	614 k
Charges d'intérêt nettes	138 k	23,99 k	30,49 k	60,57 k	607 k
Autres produits non opérationnels	-20,38 k	-9,46 k	-3,43 k	-	-
EBT, hors éléments non courants	-5,69 M	-10,51 M	-7,29 M	14,09 M	20,15 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	-	19,33 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	565 M	431 k	619 k	-	321 k
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	1,52 Md	-	245 k	-	-671 k
EBT, elements non courants inclus	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Charge d'impôt	743 k	-	-	-	-
Résultat des activités poursuivies	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Résultat net part du groupe	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Résultat net	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	119,78	-0,58	-0,37	0,81	2,26
BPA de base - Activités poursuivies	119,78	-0,58	-0,37	0,81	2,26
Moyenne pondérée des actions en circulation	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,35 M
Bénéfice net par action - dilué	119,78	-0,58	-0,37	0,81	2,26
BPA dilué - Activités poursuivies	119,78	-0,58	-0,37	0,81	2,26
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,35 M
BPA de base normalisé	-0,21	-0,38	-0,26	0,51	0,73
BPA dilué normalisé	-0,21	-0,38	-0,26	0,51	0,73
Éléments supplémentaires
EBITDA	-4,97 M	-9,79 M	-6,68 M	14,58 M	21,34 M
EBITA	-5,81 M	-10,52 M	-7,32 M	14,03 M	19,55 M
EBIT	-5,81 M	-10,52 M	-7,32 M	14,03 M	19,55 M
Taux d’imposition effectif (%)	0,04	-	-	-	-
Total des impôts courants	743 k	-	-	-	-
Impôts intérieurs différés	-	-	-	-	-
Total des impôts différés	-	-	-	-	-
Résultat net normalisé	-3,56 M	-6,57 M	-4,56 M	8,8 M	12,6 M
Intérêts sur la dette à long terme	-	-	-	-	-
Provisions de pension	-	-	-	-	-
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	18,6 k	49 k
Dépense de marketing	-	-	-	18,6 k	49 k
Dépenses générales et administratives	9,82 M	6,04 M	7,32 M	3,14 M	3,68 M
Dépenses d'entretien et de réparation, total	50,76 k	-	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,73 M	4,96 M	4,4 M	12,15 M	8,38 M
Total des liquidités et VMP	6,73 M	4,96 M	4,4 M	12,15 M	8,38 M
Créances clients, total	-	-	-	-	-
Autres créances	15,8 M	15,81 M	15,79 M	23,7 M	14,8 M
Total des créances	15,8 M	15,81 M	15,79 M	23,7 M	14,8 M
Stocks	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	235 k	238 k	293 k	283 k	253 k
Total de l'actif circulant	22,77 M	21 M	20,49 M	36,13 M	23,43 M
Immobilisations corporelles brutes	50,63 M	50,03 M	48,32 M	48,32 M	-
Amortissements cumulés	-43,96 M	-44,1 M	-43,12 M	-43,68 M	-
Immobilisations corporelles nettes	6,67 M	5,92 M	5,2 M	4,64 M	2,58 M
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	-	-
Total des actifs	29,44 M	26,92 M	25,68 M	40,77 M	26,01 M
Passifs
Comptes à payer, total	-	46,21 M	40,78 M	27,01 M	18,31 M
Charges à payer, total	47 M	675 k	220 k	367 k	2,63 M
Emprunts à court terme	-	-	-	-	417 M
Part à court terme de la dette à long terme	564 M	573 M	584 M	598 M	163 M
Part à court terme des contrats de location	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	1,12 M	1,12 M	1,34 M	1,91 M	1,12 M
Total du passif circulant	613 M	621 M	626 M	627 M	602 M
Dette à long terme	-	-	-	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	3,38 M	2,52 M	2,42 M	2,24 M	-
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Total du passif	616 M	623 M	629 M	630 M	602 M
Actions ordinaires, total	174 M	174 M	174 M	174 M	174 M
Primes d'émissions d'actions	-	15,4 M	15,4 M	15,4 M	15,4 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-1,41 Md	-960 M	-967 M	-953 M	-914 M
Résultat global et autres	650 M	175 M	175 M	175 M	149 M
Total des fonds propres ordinaires	-586 M	-597 M	-603 M	-589 M	-576 M
Total des capitaux propres	-586 M	-597 M	-603 M	-589 M	-576 M
Total du passif et des capitaux propres	29,44 M	26,92 M	25,68 M	40,77 M	26,01 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,49 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,35 M	17,49 M
Actif net par action	-33,8	-34,38	-34,75	-33,94	-32,95
Actif corporel net	-586 M	-597 M	-603 M	-589 M	-576 M
Actif corporel net par action	-33,8	-34,38	-34,75	-33,94	-32,95
Total de la dette	564 M	573 M	584 M	598 M	580 M
Dette nette	558 M	568 M	579 M	586 M	572 M
Dette relative aux PBO non financés	-	-	-	-	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	3	3	3	3
Stocks - matières premières, total	-	-	-	-	-
Stocks de produits finis, total	-	-	-	-	-
Stocks - Autres	-	-	-	-	-
Terres possédées	-	-	-	-	-
Bâtiments, total	-	-	-	-	-
Machines, total	50,63 M	50,03 M	48,32 M	48,32 M	-
Employés à temps plein	1	1	1	2	2
Immobilisations en crédit-bail - Brut	-	-	-	-	-
Actifs loués en crédit-bail - Amortissement cumulé	-	-	-	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Résultat net	2,08 Md	-10,07 M	-6,43 M	14,09 M	39,14 M
Dépréciation et amortissement - CF	834 k	726 k	640 k	554 k	1,8 M
Amortissements et dépréciations, Total	834 k	726 k	640 k	554 k	1,8 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-441 M	-431 k	-619 k	-	-321 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-	-19,33 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	-	-
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-1,54 Md	-867 k	-104 k	-190 k	0
Variation des créances	-	-	-	-7,94 M	7,94 M
Variation des stocks	106 M	-	-	-	-
Variation des dettes fournisseurs	-74,13 M	-113 k	-5,67 M	-13,05 M	-9,47 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	338 k	-2,03 k	-36,55 k	51,96 k	990 k
Flux de trésorerie d'exploitation	134 M	-10,76 M	-12,21 M	-6,49 M	20,74 M
Vente d'immobilisations corporelles	1,73 Md	450 k	705 k	-	593 k
Flux de trésorerie d'investissement	1,73 Md	450 k	705 k	-	593 k
Dette à court terme émise, total	-	-	10,95 M	-	-
Dette à long terme émise, total	-	8,54 M	-	14,23 M	-
Total de la dette émise	-	8,54 M	10,95 M	14,23 M	-
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-	-	-15,1 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,86 Md	-	-	-	-
Total de la dette remboursée	-1,86 Md	-	-	-	-15,1 M
Rachat d'actions ordinaires	-	-	-	-	-10 M
Flux de trésorerie de financement	-1,86 Md	8,54 M	10,95 M	14,23 M	-25,1 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	1,98 M	-1,78 M	-555 k	7,74 M	-3,76 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	20,38 k	9,46 k	3,43 k	4,78 k	-
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	860 k	3,6 k	4,57 k	823 k	-
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	1,33 Md	-5,97 M	-9,64 M	-11,64 M	13,47 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	1,33 Md	-5,97 M	-9,64 M	-11,63 M	13,47 M
Variation du fonds de roulement net	-1,33 Md	118 k	5,71 M	20,95 M	540 k
Dette nette émise (remboursée)	-1,86 Md	8,54 M	10,95 M	14,23 M	-15,1 M

Période Fiscale: Juin	2021 (PKR)	2022 (PKR)	2023 (PKR)	2024 (PKR)	2025 (PKR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-0,5	-23,33	-17,38	26,38	36,59
Rentabilité du capital total (ROTC)	-0,57	28,79	21,42	-178,24	185,2
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-127,85	1,7	1,07	-2,36	-6,72
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-127,85	1,7	1,07	-2,36	-6,72
Analyse des marges
Marge brute %	-	-	-	-	-
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-	-	-	-	-
Marge d’EBITDA %	-	-	-	-	-
Marge EBITA %	-	-	-	-	-
Marge d'EBIT %	-	-	-	-	-
Marge des activités poursuivies %	-	-	-	-	-
Marge nette %	-	-	-	-	-
Net Avail. Pour la marge commune %	-	-	-	-	-
Marge nette normalisée %	-	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	-	-	-
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	-	-	-
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	-	-	-	-
Rotation des actifs corporels	-	-	-	-	-
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,04	0,03	0,03	0,06	0,04
Quick Ratio	0,04	0,03	0,03	0,06	0,04
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,22	-0,02	-0,02	-0,01	0,03
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	-	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	-	-	-	-	-
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	-96,24	-96,04	-96,84	-101,57	-100,69
Dette totale / Capital total	-2,56 k	-2,43 k	-3,06 k	6,47 k	14,68 k
Dette à long terme / Capitaux propres	-	-	-	-	-
Dette à long terme / Capital total	-	-	-	-	-
Dette totale / Total de l'actif	2,09 k	2,32 k	2,45 k	1,54 k	2,32 k
EBIT / Charges d'intérêt	-	-	-	2,94 k	2,62 k
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	-	3,05 k	2,86 k
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	-	3,05 k	2,86 k
Dette totale / EBITDA	-113,46	-58,5	-87,46	41,03	27,18
Dette nette / EBITDA	-112,1	-58	-86,8	40,19	26,79
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-113,46	-58,5	-87,46	41,03	27,18
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-112,1	-58	-86,8	40,19	26,79
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-	-	-	-
Résultat brut, Croissance 1 an	-100,13	-	-	-	-
EBITDA, 1 an Croissance en %	-118,01	96,87	-31,83	-318,37	46,4
EBITA, 1 an Croissance en %	-121,77	81,1	-30,46	-291,71	39,37
EBIT, 1 an Croissance %	-121,77	81,1	-30,46	-291,71	39,37
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-1,41 k	-100,48	-36,22	-319,24	177,84
Résultat net, Croissance 1 an	-1,41 k	-100,48	-36,22	-319,24	177,84
Résultat net normalisé sur 1 an	-121,33	84,57	-30,62	-293,26	43,08
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-1,41 k	-100,48	-36,22	-319,24	177,84
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-	-	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-11,12	-11,18	-12,26	-10,65	-44,53
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-97,93	-8,54	-4,6	58,74	-36,21
Actif corporel net, Croissance 1 an	-77,99	1,72	1,08	-2,34	-2,15
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-77,99	1,72	1,08	-2,34	-2,15
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	8,6 k	-108,03	13,49	-46,84	-419,43
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	648,95	-100,45	61,59	20,65	-243,37
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	648,95	-100,45	61,59	20,65	-243,47
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	418,23	-	-	-	-
EBITDA, 2 ans CAGR %	-81,48	-40,46	15,85	22,01	78,8
EBITA, 2 ans CAGR %	-81,11	-37,2	12,22	15,47	63,46
EBIT, 2 ans CAGR %	-81,11	-37,2	12,22	15,47	63,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	234,71	-74,8	-94,44	18,25	146,81
Résultat net, CAGR sur 2 ans	234,71	-74,8	-94,44	18,25	146,81
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-86,3	-37,26	13,16	15,8	66,29
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	234,71	-74,8	-94,44	18,25	146,81
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-11,18	-11,15	-11,72	-11,46	-29,6
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-86,32	-86,25	-6,6	23,06	0,63
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-51,63	-52,69	1,4	-0,64	-2,24
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-51,63	-52,69	1,4	-0,64	-2,24
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	541,57	164,32	-69,81	-22,32	30,32
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-21,48	-81,68	-91,49	39,64	18,17
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-20,65	-81,68	-91,49	39,63	18,21
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	71,86	-	-	-	-
EBITDA, 3 ans CAGR %	-35,4	-59,28	-37,71	43,1	29,65
EBITA, 3 ans CAGR %	-51,3	-59,87	-35,03	34,16	22,94
EBIT, 3 ans CAGR %	-51,3	-59,87	-35,03	34,16	22,94
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	151,45	-62,13	-65,66	-81,08	57,2
Résultat net, CAGR sur 3 ans	151,45	-62,13	-65,66	-81,08	57,2
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-66,11	-67,4	-35,12	35,26	24,26
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	151,45	-62,13	-65,66	-81,08	57,2
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-84	-11,18	-11,52	-11,37	-24,24
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-74,79	-74,23	-73,78	11,47	-1,14
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-38,07	-38,03	-39,06	0,14	-1,15
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-38,07	-38,03	-39,06	0,14	-1,15
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	157,76	48,97	99,41	-63,54	24,45
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	37,36	-85,97	-62,15	-79,41	31,18
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	32,4	-85,87	-62,15	-79,41	31,19
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-78,23	-	-	-	-
EBITDA, 5 ans CAGR %	-46,1	-13,43	-18,4	-36,84	-5,03
EBITA, 5 ans CAGR %	-47,33	-27,61	-31,99	-38,75	-6,03
EBIT, 5 ans CAGR %	-47,33	-27,61	-31,99	-38,75	-6,03
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	63,13	-26,42	-45,26	-40,29	-24,41
Résultat net, CAGR sur 5 ans	63,13	-26,42	-45,26	-40,29	-24,41
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-48,58	-27,82	-45,11	-45,88	-5,46
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	63,13	-26,42	-45,26	-40,29	-24,41
Créances clients, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Stocks, CAGR sur 5 ans	-	-	-	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	-66,96	-67,61	-68,32	-11,29	-19,25
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-56,75	-57,35	-57,43	-51,84	-55,09
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-19,98	-20,12	-24,57	-25,15	-26,38
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-19,98	-20,12	-24,57	-25,15	-26,38
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	8,48	-26,26	9,32	14,81	68,21
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	112,23	-25,83	-54,85	-64,82	-40,32
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	128,27	-25,57	-55,84	-64,68	-40,31