PARAGON FINE AND SPECIALITY CHEMICAL LIMITED

Compte de Résultat Paragon Fine And Speciality Chemical Limited

Actions

PARAGON

INE0N4G01012

Chimie de spécialité

Cours en clôture NSE India S.E. Autres places de cotation 07/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
49,90 ^INR	+1,84%		+3,31%	+24,75%

27/05	Paragon Fine And Speciality Chemical Limited publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 mars 2026	CI
14/11	Paragon Fine And Speciality Chemical Limited : résultats semestriels en baisse de chiffre d'affaires mais hausse du bénéfice net	CI

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Données Financières Publiées: PARAGON FINE AND SPECIALITY CHEMICAL LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	833 M	828 M	1,02 Md	1,21 Md	1,16 Md
Autres recettes, total	-	-	1,18 M	-	-
Total Chiffre d'affaires	833 M	828 M	1,02 Md	1,21 Md	1,16 Md
Coût des marchandises vendues, total	577 M	563 M	726 M	839 M	849 M
Résultat Brut	255 M	265 M	298 M	374 M	313 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	66,06 M	66,24 M	52,68 M	59,4 M	68,41 M
Dépréciation et amortissement - (IS)	6,04 M	7 M	8,28 M	9,07 M	10,59 M
Autres dépenses de fonctionnement	118 M	134 M	102 M	116 M	159 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	190 M	207 M	163 M	185 M	238 M
Résultat d'Exploitation	65,16 M	58,34 M	135 M	189 M	74,75 M
Intérêts payés, total	-7,66 M	-5,44 M	-11,29 M	-9,08 M	-730 k
Intérêts perçus et revenus des placements	364 k	88 k	16 k	6,46 M	9,78 M
Charges d'intérêt nettes	-7,3 M	-5,35 M	-11,28 M	-2,62 M	9,05 M
Gains (pertes) de change	3,37 M	9,16 M	12,6 M	6,86 M	-
Autres produits non opérationnels	-629 k	-2,68 M	-582 k	-903 k	-1,3 M
EBT, hors éléments non courants	60,6 M	59,47 M	135 M	192 M	82,5 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-339 k	2,23 M	339 k	-	5 k
Règlements d'assurance	-	14 k	-	-	319 k
EBT, elements non courants inclus	60,26 M	61,71 M	136 M	192 M	82,82 M
Charge d'impôt	16,28 M	16,81 M	36,73 M	49,25 M	23,64 M
Résultat des activités poursuivies	43,98 M	44,9 M	98,92 M	143 M	59,18 M
Résultat net part du groupe	43,98 M	44,9 M	98,92 M	143 M	59,18 M
Résultat net	43,98 M	44,9 M	98,92 M	143 M	59,18 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	43,98 M	44,9 M	98,92 M	143 M	59,18 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	43,98 M	44,9 M	98,92 M	143 M	59,18 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	3,05	3,12	6,87	8,66	3,02
BPA de base - Activités poursuivies	3,05	3,12	6,87	8,66	3,02
Moyenne pondérée des actions en circulation	14,4 M	14,4 M	14,4 M	16,52 M	19,57 M
Bénéfice net par action - dilué	3,05	3,12	6,87	8,66	3,02
BPA dilué - Activités poursuivies	3,05	3,12	6,87	8,66	3,02
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	14,4 M	14,4 M	14,4 M	16,52 M	19,57 M
BPA de base normalisé	2,63	2,58	5,87	7,28	2,64
BPA dilué normalisé	2,63	2,58	5,87	7,28	2,64
Éléments supplémentaires
EBITDA	71,2 M	65,34 M	143 M	198 M	85,35 M
EBITA	65,16 M	58,34 M	135 M	189 M	74,75 M
EBIT	65,16 M	58,34 M	135 M	189 M	74,75 M
EBITDAR	72,76 M	66,09 M	144 M	199 M	86,25 M
Total des revenus (tels que rapportés)	844 M	846 M	1,05 Md	1,23 Md	1,17 Md
Taux d’imposition effectif (%)	27,02	27,23	27,08	25,6	28,54
Total des impôts courants	16,01 M	15,77 M	36,1 M	48,88 M	21,06 M
Total des impôts différés	270 k	1,03 M	665 k	449 k	994 k
Résultat net normalisé	37,87 M	37,17 M	84,57 M	120 M	51,56 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,03 M	1,66 M	3,7 M	-	-
Provisions de pension	4 k	21 k	-323 k	160 k	551 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	49 k	140 k	406 k	153 k	140 k
Dépense de marketing	49 k	140 k	406 k	153 k	140 k
Dépense en recherche et de développement	-	-	356 k	331 k	-
Charges locatives nettes, total	1,57 M	750 k	795 k	855 k	907 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	153 k	313 k	366 k	87,49 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	597 k	482 k	489 k	820 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	1,14 M	7 M	3,78 M	2,22 M	2,51 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	13,24 M	6,04 M	12,89 M	239 M	2,24 M
Total des liquidités et VMP	13,24 M	6,04 M	12,89 M	239 M	2,24 M
Créances clients, total	295 M	216 M	271 M	255 M	394 M
Autres créances	103 M	114 M	102 M	68,32 M	-
Total des créances	398 M	330 M	373 M	323 M	394 M
Stocks	14,05 M	127 M	223 M	316 M	287 M
Dépenses payées d'avance	642 k	507 k	1,52 M	781 k	-
Autres actifs à court terme, total	3,67 M	11 M	1,05 M	60,72 M	7,02 M
Total de l'actif circulant	430 M	474 M	611 M	940 M	690 M
Immobilisations corporelles brutes	108 M	138 M	144 M	174 M	259 M
Amortissements cumulés	-42,56 M	-42,02 M	-50,16 M	-59,23 M	-68,56 M
Immobilisations corporelles nettes	65,48 M	95,85 M	93,78 M	115 M	191 M
Investissements à long terme	91 k	291 k	301 k	40,26 M	89,26 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	425 k
Autres actifs à long terme, total	2,94 M	4,86 M	4,87 M	10,53 M	69,33 M
Total des actifs	498 M	575 M	710 M	1,11 Md	1,04 Md
Passifs
Comptes à payer, total	147 M	206 M	171 M	126 M	97,11 M
Charges à payer, total	29,81 M	28,27 M	31,1 M	967 k	1,05 M
Emprunts à court terme	99,66 M	65,68 M	103 M	-	-
Part à court terme de la dette à long terme	1,87 M	4,3 M	5,06 M	2,76 M	2,96 M
Impôts sur le revenu à payer	9,24 M	-	25,59 M	48,88 M	4,54 M
Autres passifs à court terme	10,94 M	5,58 M	1,6 M	2,45 M	1,99 M
Total du passif circulant	299 M	310 M	338 M	181 M	108 M
Dette à long terme	118 M	137 M	144 M	84,12 M	31,26 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	1,02 M	1,6 M	1,84 M	1,78 M	2,26 M
Passif d'impôt différé Non courant	1,06 M	2,09 M	2,75 M	3,58 M	4,57 M
Total du passif	419 M	451 M	486 M	270 M	146 M
Actions ordinaires, total	1 M	1 M	36 M	196 M	196 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	417 M	417 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	78,53 M	123 M	187 M	222 M	281 M
Total des fonds propres ordinaires	79,53 M	124 M	223 M	835 M	894 M
Total des capitaux propres	79,53 M	124 M	223 M	835 M	894 M
Total du passif et des capitaux propres	498 M	575 M	710 M	1,11 Md	1,04 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	14,4 M	14,4 M	14,4 M	19,57 M	19,57 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	14,4 M	14,4 M	14,4 M	19,57 M	19,57 M
Actif net par action	5,52	8,64	15,51	42,67	45,69
Actif corporel net	79,53 M	124 M	223 M	835 M	894 M
Actif corporel net par action	5,52	8,64	15,51	42,67	45,67
Total de la dette	219 M	207 M	252 M	86,87 M	34,22 M
Dette nette	206 M	201 M	239 M	-152 M	31,98 M
Dette relative aux PBO non financés	1,02 M	1,6 M	1,87 M	2,03 M	2,58 M
Dette relative aux contrats de location	12,54 M	6 M	6,36 M	6,84 M	7,26 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	6	3	3
Stocks - matières premières, total	12,96 M	60,16 M	134 M	214 M	159 M
Stocks - travaux en cours, total	1,09 M	24,32 M	14,72 M	59,08 M	84,56 M
Stocks de produits finis, total	-	42,16 M	74,05 M	42,64 M	43,02 M
Terres possédées	13,54 M	13,54 M	13,54 M	20,92 M	43,18 M
Bâtiments, total	9,6 M	12,12 M	12,12 M	13 M	13 M
Machines, total	84,91 M	112 M	118 M	134 M	174 M
Employés à temps plein	-	-	56	77	84

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	43,98 M	44,9 M	98,92 M	143 M	59,18 M
Dépréciation et amortissement - CF	6,04 M	7 M	8,28 M	9,07 M	10,59 M
Amortissements et dépréciations, Total	6,04 M	7 M	8,28 M	9,07 M	10,59 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	-	5 k
Autres activités d'exploitation, total	12,72 M	4,61 M	37,72 M	-24,16 M	-6,86 M
Variation des créances	-82,56 M	79,73 M	-55,43 M	41,82 M	-124 M
Variation des stocks	4,26 M	-113 M	-95,92 M	-93,04 M	28,6 M
Variation des dettes fournisseurs	-46,64 M	58,84 M	-34,82 M	-74,84 M	-24,18 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-29,55 M	-30,1 M	20,51 M	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-91,76 M	52,4 M	-20,74 M	1,97 M	-56,69 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-21,56 M	-40,25 M	-7,98 M	-30,14 M	-87,92 M
Vente d'immobilisations corporelles	13,98 M	5,11 M	2,11 M	-	820 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	1,34 M	-2,11 M	-28 k	-146 M	56,84 M
Autres activités d'investissement, total	364 k	87 k	15 k	665 k	10,44 M
Flux de trésorerie d'investissement	-5,87 M	-37,17 M	-5,88 M	-175 M	-19,82 M
Dette à court terme émise, total	50,49 M	-	37,91 M	-	200 k
Dette à long terme émise, total	44,02 M	19,06 M	7,38 M	-	-
Total de la dette émise	94,52 M	19,06 M	45,29 M	-	200 k
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-33,98 M	-	-105 M	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-60,1 M	-52,86 M
Total de la dette remboursée	-	-33,98 M	-	-165 M	-52,86 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	469 M	-
Autres activités de financement, total	-7,04 M	-7,51 M	-11,82 M	-9,97 M	-1,92 M
Flux de trésorerie de financement	87,48 M	-22,43 M	33,46 M	294 M	-54,58 M
Ajustements divers des flux de trésorerie	-	1 k	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-10,15 M	-7,19 M	6,85 M	120 M	-131 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	7,04 M	7,51 M	11,82 M	9,97 M	1,92 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	10,58 M	17,4 M	10,48 M	77,06 M	22,64 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-8,92 M	-62,96 M	-62,86 M	-163 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-5,53 M	-55,9 M	-57,19 M	-163 M
Variation du fonds de roulement net	-	8,74 M	140 M	154 M	132 M
Dette nette émise (remboursée)	94,52 M	-14,91 M	45,29 M	-165 M	-52,66 M

Période Fiscale: Mars	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	6,79	13,09	13,02	4,46
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	11,57	20,85	16,92	5,05
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	44,03	56,89	27,06	6,85
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	44,03	56,89	27,06	6,85
Analyse des marges
Marge brute %	30,67	32,05	29,06	30,81	26,92
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	7,93	8	5,14	4,9	5,89
Marge d’EBITDA %	8,55	7,89	13,95	16,33	7,35
Marge EBITA %	7,83	7,04	13,14	15,58	6,44
Marge d'EBIT %	7,83	7,04	13,14	15,58	6,44
Marge des activités poursuivies %	5,28	5,42	9,66	11,8	5,1
Marge nette %	5,28	5,42	9,66	11,8	5,1
Net Avail. Pour la marge commune %	5,28	5,42	9,66	11,8	5,1
Marge nette normalisée %	4,55	4,49	8,26	9,91	4,44
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-1,08	-6,15	-5,18	-14,06
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-0,67	-5,46	-4,71	-14,02
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,54	1,59	1,34	1,11
Rotation des actifs corporels	-	10,27	10,8	11,63	7,59
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	3,24	4,2	4,61	3,58
Rotation des stocks (stock moyen)	-	8	4,16	3,12	2,82
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,44	1,53	1,81	5,19	6,41
Quick Ratio	1,38	1,08	1,14	3,11	3,68
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,31	0,17	-0,06	0,01	-0,53
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	112,61	86,87	79,36	101,94
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	45,62	87,74	117,31	129,6
Délais de paiement des fournisseurs	-	95,57	83,84	64,16	49,65
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	62,65	90,77	132,52	181,9
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	275,75	166,21	112,87	10,41	3,83
Dette totale / Capital total	73,39	62,44	53,02	9,43	3,69
Dette à long terme / Capitaux propres	148,09	109,97	64,57	10,08	3,5
Dette à long terme / Capital total	39,41	41,31	30,33	9,13	3,37
Dette totale / Total de l'actif	84,04	78,36	68,53	24,47	14,02
EBIT / Charges d'intérêt	8,51	10,73	11,92	20,82	102,4
EBITDA / Charges d'intérêt	9,29	12,02	12,65	21,82	116,91
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	6,48	4,62	11,94	18,5	-3,53
Dette totale / EBITDA	3,08	3,17	1,76	0,44	0,4
Dette nette / EBITDA	2,89	3,07	1,67	-0,77	0,37
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,42	8,24	1,87	0,52	-13,29
Dette nette / (EBITDA - Capex)	4,15	8	1,77	-0,91	-12,42
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	-0,51	23,61	16,6	-4,3
Résultat brut, Croissance 1 an	-	3,98	12,08	18,94	-16,39
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-8,22	118,63	27,72	-56,92
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-10,46	130,67	28,75	-60,45
EBIT, 1 an Croissance %	-	-10,46	130,67	28,75	-60,45
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	2,1	120,3	45,18	-58,65
Résultat net, Croissance 1 an	-	2,1	120,3	45,18	-58,65
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-1,87	127,54	42,16	-57,11
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	2,24	120,3	26,53	-65,08
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	-26,99	25,7	-5,92	54,3
Stocks, Croissance 1 an	-	801,52	75,74	41,8	-9,06
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	46,38	-2,16	22,47	66,24
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	15,4	23,43	55,72	-1,58
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	56,46	79,5	274,78	7,04
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	56,46	79,5	274,78	7,09
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-157,11	-139,57	-109,59	-2,98 k
CAPEX, Croissance 1 an	-	86,74	-80,18	277,87	191,68
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	605,42	14,14	-1,98 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	911,2	19,1	-1,23 k
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	10,89	21,03	5,63
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	7,96	18,66	-0,27
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	41,65	74,12	-25,82
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	43,71	80	-28,64
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	43,71	80	-28,64
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	49,98	78,52	-22,52
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	49,98	78,52	-22,52
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	49,43	79,85	-21,92
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	50,08	66,66	-33,53
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	-4,2	8,75	20,48
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	298,04	57,87	13,56
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	19,67	9,46	42,69
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	19,35	38,64	21,03
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	67,58	159,02	100,29
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	67,58	159,02	100,34
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	-52,46	-80,62	66,13
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-39,17	-13,47	231,99
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	165,4	72,16
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	221,65	84,12
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,37	11,92
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	13,55	5,59
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	40,65	9,31
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	42,62	8,61
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	42,62	8,61
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	48,19	9,64
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	48,19	9,64
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	46,97	11,53
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	41,61	-1,01
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-4,78	22,2
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	182,17	31,35
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	20,6	25,82
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	30,41	21,83
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	118,95	92,93
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	118,95	92,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-72,21	2,66
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	11,83	29,75
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	163,47
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	208,8