Compte de Résultat PA Co., Ltd.

Actions

4766

JP3801200001

Services pour l'emploi

Temps Différé Japan Exchange 04:07:09 14/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
193,00 ^JPY	+1,05%		+1,58%	-30,07%

15/05/23	PA Co. publie ses résultats pour le premier trimestre clos le 31 mars 2023	CI
07/12/19	L'ESSENTIEL DE L'ACTUALITE A 03H00 GMT (07/12)	RE

9.IFsMC0FjrxkNzKC2qIwAk5o8m7WGdGYjFXqePkwvDgI.Rm81SRkTxndjqpn-nPZLp89v0P7oPRcSVEnETShgV2NhNFxlLVfYWz2j4Q

Données Financières Publiées: PA CO., LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	1,58 Md	1,67 Md	1,79 Md	1,88 Md	2,02 Md
Total Chiffre d'affaires	1,58 Md	1,67 Md	1,79 Md	1,88 Md	2,02 Md
Coût des marchandises vendues, total	897 M	922 M	1 Md	1,1 Md	1,24 Md
Résultat Brut	685 M	744 M	784 M	772 M	785 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	745 M	701 M	703 M	680 M	649 M
Provision pour créances douteuses	-	1 M	-	1 M	-
Autres dépenses de fonctionnement	-	-	21 M	24 M	8 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	745 M	702 M	724 M	705 M	657 M
Résultat d'Exploitation	-60 M	42 M	60 M	67 M	128 M
Intérêts payés, total	-4 M	-4 M	-4 M	-5 M	-6 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	-	-	1 M
Charges d'intérêt nettes	-4 M	-4 M	-4 M	-5 M	-5 M
Gains (Pertes) sur les investissements en actions	-	-	-	-	-
Autres produits non opérationnels	37 M	35 M	4 M	5 M	13 M
EBT, hors éléments non courants	-27 M	73 M	60 M	67 M	136 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	2 M	12 M	7 M	-1 M	3 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-237 M	-13 M	-	-	-23 M
Règlements judiciaires	-	-	-6 M	-1 M	-
Autres éléments non courants	-	-	0	4 M	2 M
EBT, elements non courants inclus	-262 M	72 M	61 M	69 M	118 M
Charge d'impôt	20 M	23 M	17 M	-2 M	23 M
Résultat des activités poursuivies	-282 M	49 M	44 M	71 M	95 M
Résultat net part du groupe	-282 M	49 M	44 M	71 M	95 M
Intérêts minoritaires	2 M	-	-	2 M	-
Résultat net	-280 M	49 M	44 M	73 M	95 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-280 M	49 M	44 M	73 M	95 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-280 M	49 M	44 M	73 M	95 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-26,04	4,56	4,09	6,79	8,84
BPA de base - Activités poursuivies	-26,04	4,56	4,09	6,79	8,84
Moyenne pondérée des actions en circulation	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M
Bénéfice net par action - dilué	-26,04	4,56	4,09	6,79	8,84
BPA dilué - Activités poursuivies	-26,04	4,56	4,09	6,79	8,84
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M
BPA de base normalisé	-1,38	4,24	3,49	4,08	7,91
BPA dilué normalisé	-1,38	4,24	3,49	4,08	7,91
Dividende par action	-	-	-	-	-
Ratio de distribution	-	-	-	-	47,37
Éléments supplémentaires
EBITDA	-12 M	71 M	80 M	88 M	148 M
EBITA	-59 M	42 M	60 M	67 M	128 M
EBIT	-60 M	42 M	60 M	67 M	128 M
Taux d’imposition effectif (%)	-7,63	31,94	27,87	-2,9	19,49
Résultat net normalisé	-14,88 M	45,62 M	37,5 M	43,88 M	85 M
Provisions de pension	5,13 M	4,59 M	6,75 M	7,24 M	7,61 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	71 M	78 M	81 M	43 M	30 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	853 M	822 M	878 M	824 M	803 M
Total des liquidités et VMP	853 M	822 M	878 M	824 M	803 M
Créances clients, total	196 M	150 M	163 M	187 M	223 M
Total des créances	196 M	150 M	163 M	187 M	223 M
Stocks	-	2 M	3 M	-	-
Actifs d'impôts différés Courant	-	-	-	-	-
Autres actifs à court terme, total	103 M	104 M	70 M	83 M	72 M
Total de l'actif circulant	1,15 Md	1,08 Md	1,11 Md	1,09 Md	1,1 Md
Immobilisations corporelles nettes	172 M	178 M	162 M	151 M	177 M
Investissements à long terme	72 M	72 M	76 M	86 M	119 M
Goodwill	-	-	-	-	-
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	-	-
Prêts à long terme	2 M	2 M	2 M	4 M	-
Actifs d'impôts différés à long terme	-	-	-	-	2 M
Charges différées à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	1 M	2 M	2 M	2 M	1 M
Total des actifs	1,4 Md	1,33 Md	1,36 Md	1,34 Md	1,4 Md
Passifs
Comptes à payer, total	17 M	36 M	30 M	30 M	35 M
Charges à payer, total	7 M	7 M	9 M	12 M	22 M
Emprunts à court terme	495 M	450 M	450 M	450 M	490 M
Part à court terme de la dette à long terme	36 M	55 M	55 M	55 M	55 M
Impôts sur le revenu à payer	88 M	66 M	84 M	77 M	91 M
Autres passifs à court terme	84 M	64 M	87 M	82 M	73 M
Total du passif circulant	727 M	678 M	715 M	706 M	766 M
Dette à long terme	224 M	200 M	145 M	90 M	35 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	8 M	10 M	13 M	17 M	20 M
Passif d'impôt différé Non courant	27 M	34 M	31 M	9 M	3 M
Autres passifs non courants	62 M	57 M	53 M	50 M	52 M
Total du passif	1,05 Md	979 M	957 M	872 M	876 M
Actions ordinaires, total	514 M	514 M	514 M	10 M	10 M
Primes d'émissions d'actions	399 M	399 M	399 M	267 M	267 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-499 M	-490 M	-445 M	264 M	315 M
Actions détenues en propre	-71 M	-71 M	-71 M	-71 M	-71 M
Résultat global et autres	7 M	-1 M	-1 M	-5 M	-
Total des fonds propres ordinaires	350 M	351 M	396 M	465 M	521 M
Intérêts minoritaires	1 M	2 M	3 M	-	-
Total des capitaux propres	351 M	353 M	399 M	465 M	521 M
Total du passif et des capitaux propres	1,4 Md	1,33 Md	1,36 Md	1,34 Md	1,4 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M	10,75 M
Actif net par action	32,55	32,64	36,83	43,24	48,45
Actif corporel net	350 M	351 M	396 M	465 M	521 M
Actif corporel net par action	32,55	32,64	36,83	43,24	48,45
Total de la dette	755 M	705 M	650 M	595 M	580 M
Dette nette	-98 M	-117 M	-228 M	-229 M	-223 M
Dette relative aux PBO non financés	-15,62 M	-17,95 M	-16,14 M	-15,45 M	-12,96 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	1 M	2 M	3 M	-	-
Stocks de produits finis, total	-	1 M	3 M	-	-
Stocks - Autres	-	1 M	-	-	-
Employés à temps plein	125	130	139	153	159
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	2 M	4 M	2 M	2 M	1 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-262 M	73 M	62 M	68 M	118 M
Dépréciation et amortissement - CF	47 M	29 M	20 M	21 M	20 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	1 M	-	-	-	-
Amortissements et dépréciations, Total	48 M	29 M	20 M	21 M	20 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	237 M	13 M	-	-	22 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-2 M	-4 M	-7 M	-1 M	-6 M
(Revenus) pertes sur participations - (CF)	-	-	-	-	-
Autres activités d'exploitation, total	-32 M	12 M	15 M	-38 M	-11 M
Variation des créances	-74 M	5 M	-12 M	-24 M	-37 M
Variation des stocks	-	-1 M	-1 M	3 M	-
Variation des dettes fournisseurs	30 M	-27 M	11 M	1 M	6 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-37 M	-42 M	23 M	-9 M	4 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-92 M	58 M	111 M	21 M	116 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-28 M	-46 M	-6 M	-10 M	-62 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	-	-	-	-
cession totale ou partielle d'une activité	-	-	-	-	-
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	252 M	4 M	1 M	-7 M	16 M
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	-	-	-	-	-
Autres activités d'investissement, total	1 M	2 M	4 M	-2 M	-30 M
Flux de trésorerie d'investissement	225 M	-40 M	-1 M	-19 M	-76 M
Dette à court terme émise, total	-	-	-	-	40 M
Dette à long terme émise, total	-	35 M	-	-	-
Total de la dette émise	-	35 M	-	-	40 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-15 M	-45 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-30 M	-40 M	-55 M	-55 M	-55 M
Total de la dette remboursée	-45 M	-85 M	-55 M	-55 M	-55 M
Dividendes ordinaires payés	-	-	-	-	-45 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-	-	-	-	-45 M
Autres activités de financement, total	-	1 M	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-45 M	-49 M	-55 M	-55 M	-60 M
Ajustements des taux de change	1 M	-	-	-	-
Ajustements divers des flux de trésorerie	-1 M	1 M	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	88 M	-30 M	55 M	-53 M	-20 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	4 M	4 M	4 M	5 M	7 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	67 M	-5 M	7 M	39 M	14 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-160 M	26,75 M	106 M	6,75 M	29,25 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-158 M	29,25 M	108 M	9,88 M	33 M
Variation du fonds de roulement net	140 M	-20 M	-57 M	43 M	5 M
Dette nette émise (remboursée)	-45 M	-50 M	-55 M	-55 M	-15 M

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-2,4	1,92	2,79	3,11	5,85
Rentabilité du capital total (ROTC)	-2,95	2,43	3,56	3,97	7,4
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-57,2	13,92	11,7	16,44	19,27
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-57,14	13,98	11,78	16,96	19,27
Analyse des marges
Marge brute %	43,3	44,66	43,9	41,13	38,84
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	47,09	42,08	39,36	36,23	32,11
Marge d’EBITDA %	-0,76	4,26	4,48	4,69	7,32
Marge EBITA %	-3,73	2,52	3,36	3,57	6,33
Marge d'EBIT %	-3,79	2,52	3,36	3,57	6,33
Marge des activités poursuivies %	-17,83	2,94	2,46	3,78	4,7
Marge nette %	-17,7	2,94	2,46	3,89	4,7
Net Avail. Pour la marge commune %	-17,7	2,94	2,46	3,89	4,7
Marge nette normalisée %	-0,94	2,74	2,1	2,34	4,21
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-10,11	1,61	5,94	0,36	1,45
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-9,96	1,76	6,08	0,53	1,63
Rotation des actifs
Rotation des actifs	1,01	1,22	1,33	1,39	1,48
Rotation des actifs corporels	5,24	9,52	10,51	11,99	12,32
Rotation des créances (moyenne des créances)	9,92	9,63	11,41	10,73	9,86
Rotation des stocks (stock moyen)	-	-	400,8	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	1,58	1,59	1,56	1,55	1,43
Quick Ratio	1,44	1,43	1,46	1,43	1,34
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,13	0,09	0,16	0,03	0,15
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	36,8	37,9	31,98	34,12	37,02
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	-	0,91	-	-
Délais de paiement des fournisseurs	7,73	-	12,01	-	9,6
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	-	20,88	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	215,1	199,72	162,91	127,96	111,32
Dette totale / Capital total	68,26	66,64	61,96	56,13	52,68
Dette à long terme / Capitaux propres	63,82	56,66	36,34	19,35	6,72
Dette à long terme / Capital total	20,25	18,9	13,82	8,49	3,18
Dette totale / Total de l'actif	74,91	73,5	70,58	65,22	62,71
EBIT / Charges d'intérêt	-15	10,5	15	13,4	21,33
EBITDA / Charges d'intérêt	-3	17,75	20	17,6	24,67
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-10	6,25	18,5	15,6	14,33
Dette totale / EBITDA	-62,92	9,93	8,12	6,76	3,92
Dette nette / EBITDA	8,17	-1,65	-2,85	-2,6	-1,51
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-18,88	28,2	8,78	7,63	6,74
Dette nette / (EBITDA - Capex)	2,45	-4,68	-3,08	-2,94	-2,59
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-1,12	5,31	7,2	5,1	7,67
Résultat brut, Croissance 1 an	7,54	8,61	5,38	-1,53	1,68
EBITDA, 1 an Croissance en %	-92,16	-691,67	12,68	10	68,18
EBITA, 1 an Croissance en %	-70,35	-171,19	42,86	11,67	91,04
EBIT, 1 an Croissance %	-70,73	-170	42,86	11,67	91,04
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	168,57	-117,38	-10,2	61,36	33,8
Résultat net, Croissance 1 an	166,67	-117,5	-10,2	65,91	30,14
Résultat net normalisé sur 1 an	-74,13	-406,72	-17,81	17	93,73
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	166,67	-117,5	-10,2	65,91	30,14
Créances clients, Croissance sur 1 an	59,35	-23,47	8,67	14,72	19,25
Stocks, Croissance 1 an	-	-	50	-	-
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-60,19	3,49	-8,99	-6,79	17,22
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-19,23	-4,79	1,8	-1,4	4,49
Actif corporel net, Croissance 1 an	-44,18	0,29	12,82	17,42	12,04
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-44,44	0,29	12,82	17,42	12,04
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	29,58	-163,04	91,38	-81,08	452,38
CAPEX, Croissance 1 an	-84,27	64,29	-86,96	66,67	520
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-31,03	-116,72	296,26	-93,63	333,33
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-31,56	-118,57	270,94	-90,9	234,18
Dividende par action, 1 an de croissance	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-16,41	2,04	6,25	6,14	6,38
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-13,81	8,07	6,98	1,86	0,06
EBITDA, 2 ans CAGR %	9,54	-31,88	158,2	11,33	36,01
EBITA, 2 ans CAGR %	13,25	-54,06	0,84	26,3	46,06
EBIT, 2 ans CAGR %	7,42	-54,74	0	26,3	46,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	106,71	-31,69	-60,5	20,37	46,94
Résultat net, CAGR sur 2 ans	107,55	-31,69	-60,36	22,06	46,94
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	27,68	-10,92	58,78	-1,94	50,55
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	107,55	-31,69	-60,36	22,06	46,94
Créances clients, CAGR sur 2 ans	19,18	10,43	-8,81	11,65	16,97
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-29,39	-35,81	-2,95	-7,9	4,53
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-8,64	-12,3	-1,55	0,19	1,5
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-30,47	-25,18	6,37	15,1	14,7
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-30,95	-25,36	6,37	15,1	14,7
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	139,79	-9,62	9,84	-39,83	2,23
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-59,89	-49,16	-53,71	-53,37	221,46
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-15,74	-66,04	-18,61	-49,77	-47,47
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-16,05	-64,35	-17	-41,9	-44,85
Dividende par action, 2 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-14,72	-9,72	3,73	5,86	6,65
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-14,37	-6,9	7,17	4,07	1,8
EBITDA, 3 ans CAGR %	-40,51	92,2	-19,44	94,28	27,74
EBITA, 3 ans CAGR %	145,24	-2,99	-32,94	4,33	44,98
EBIT, 3 ans CAGR %	95,74	-6,87	-33,61	3,75	44,98
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	32,58	-9,45	-25,17	-36,86	24,69
Résultat net, CAGR sur 3 ans	31,91	-8,99	-25,17	-36,12	24,69
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-13,99	71	-13,28	43,41	23,05
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	31,91	-8,99	-25,17	-36,12	24,69
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-1,96	2,82	9,84	-1,55	14,13
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-12,98	-19,8	-27,89	-4,25	-0,19
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-9,59	-7,37	-7,83	-1,5	1,6
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-24,52	-21,44	-14,2	9,93	14,07
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-25,04	-21,8	-14,34	9,93	14,07
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	36,72	53,62	16,06	-38,89	25,99
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-29,82	-35,82	-67,7	-29,05	10,46
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	421,98	-50,86	-22,98	-65,19	3,02
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	274,44	-49,23	-22,17	-60,27	4,1
Dividende par action, 3 ans CAGR %	-	-	-	-	-
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-6,93	-7,45	-6,88	-3,68	4,78
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-11,64	-7,22	-6,4	-3,49	4,27
EBITDA, 5 ans CAGR %	-31,23	23,22	7,01	54,49	-0,66
EBITA, 5 ans CAGR %	6,53	9,24	71,88	7,81	-8,45
EBIT, 5 ans CAGR %	12,7	1,49	49,63	5,2	-8,99
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	59,87	18,47	-18,32	1,47	-1,98
Résultat net, CAGR sur 5 ans	59,65	18,47	-18,45	2,35	-1,98
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-18,45	10,66	9,91	36,9	8,13
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	59,65	18,47	-18,45	2,35	-1,98
Créances clients, CAGR sur 5 ans	1,16	-5,87	-4,76	6,27	12,64
Immobilisations corporelles nettes, 5 ans CAGR %	4,2	-4,58	-9,1	-15,23	-16,34
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,93	-8,5	-6,45	-4,42	-4,21
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-17,16	-16,79	-13,42	-8,47	-3,64
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-19,6	-18,7	-13,78	-8,73	-3,73
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	4,17	-8,21	25,26	5,59	10,32
CAPEX, CAGR sur 5 ans	-1,37	-12,75	-40,58	-43,52	-19,02
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	56,12	-2,43	148,22	-50,42	-33,91
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	59,26	0,61	104,96	-46,41	-32,19