NAOS EMERGING OPPORTUNITIES COMPANY LIMITED

Bilan NAOS Emerging Opportunities Company Limited

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NCC

AU000000NCC8

Gestion des placements et exploitants de fonds

Marché Fermé - Australian S.E. 07:58:06 28/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,4900 ^AUD	+1,03%		+7,78%	+14,12%

20/08	Naos Emerging Opportunities Company Limited annonce un dividende final intégralement libéré pour le semestre clos le 30 juin 2026, payable le 30 octobre 2026	CI
20/08	NAOS Emerging Opportunities Company Limited publie ses résultats pour l'exercice clos le 30 juin 2026	CI

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Données Financières Publiées: NAOS EMERGING OPPORTUNITIES COMPANY LIMITED

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Chiffre d'affaires	-	-	-	-	-
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-19,46 M	-2,95 M	-22,83 M	1,68 M	9,65 M
Intérêts et investiss. Revenus (Rev)	4,27 M	4,03 M	3,07 M	1,84 M	658 k
Autres recettes, total	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	-15,19 M	1,08 M	-19,76 M	3,52 M	10,31 M
Résultat Brut	-15,19 M	1,08 M	-19,76 M	3,52 M	10,31 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,56 M	1,31 M	1,07 M	873 k	909 k
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	87,42 k	87,42 k	-	-	-
Autres dépenses de fonctionnement	229 k	226 k	238 k	204 k	266 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,88 M	1,62 M	1,31 M	1,08 M	1,18 M
Résultat d'Exploitation	-17,07 M	-542 k	-21,06 M	2,44 M	9,14 M
Intérêts payés, total	-1,04 M	-1,04 M	-1,13 M	-1,12 M	-1,12 M
Charges d'intérêt nettes	-1,04 M	-1,04 M	-1,13 M	-1,12 M	-1,12 M
Autres produits non opérationnels	-173 k	-164 k	-208 k	-164 k	-135 k
EBT, hors éléments non courants	-18,28 M	-1,74 M	-22,4 M	1,15 M	7,88 M
Autres éléments non courants	-	-	-	-	19,74 k
EBT, elements non courants inclus	-18,28 M	-1,74 M	-22,4 M	1,15 M	7,9 M
Charge d'impôt	-5,48 M	-1,28 M	-4,74 M	870 k	766 k
Résultat des activités poursuivies	-12,8 M	-457 k	-17,66 M	284 k	7,14 M
Résultat net part du groupe	-12,8 M	-457 k	-17,66 M	284 k	7,14 M
Résultat net	-12,8 M	-457 k	-17,66 M	284 k	7,14 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-12,8 M	-457 k	-17,66 M	284 k	7,14 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-12,8 M	-457 k	-17,66 M	284 k	7,14 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0,18	-0,01	-0,24	0	0,1
BPA de base - Activités poursuivies	-0,18	-0,01	-0,24	0	0,1
Moyenne pondérée des actions en circulation	72,95 M	72,95 M	73,2 M	73,8 M	73,8 M
Bénéfice net par action - dilué	-0,18	-0,01	-0,24	0	0,1
BPA dilué - Activités poursuivies	-0,18	-0,01	-0,24	0	0,1
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	72,95 M	72,95 M	73,2 M	73,8 M	73,8 M
BPA de base normalisé	-0,16	-0,01	-0,19	0,01	0,07
BPA dilué normalisé	-0,16	-0,01	-0,19	0,01	0,07
Dividende par action	0,08	0,08	0,06	0,04	0,04
Ratio de distribution	-38,15	-1,07 k	-27,63	917,97	36,4
Éléments supplémentaires
EBITDA	-16,98 M	-455 k	-	-	-
EBITA	-17,07 M	-542 k	-21,06 M	2,44 M	9,14 M
EBIT	-17,07 M	-542 k	-21,06 M	2,44 M	9,14 M
Taux d’imposition effectif (%)	29,98	73,74	21,15	75,43	9,7
Total des impôts courants	-	-	-	-	103 k
Total des impôts différés	-5,48 M	-1,28 M	-4,74 M	870 k	663 k
Résultat net normalisé	-11,42 M	-1,09 M	-14 M	721 k	4,93 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,04 M	1,04 M	1,04 M	1,04 M	1,03 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépenses générales et administratives	1,56 M	1,31 M	1,07 M	873 k	909 k

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Actifs
Trésorerie et équivalents	262 k	2,62 M	157 k	348 k	82,96 k
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	88,18 M	79,34 M	54,5 M	49,47 M	57,68 M
Total des liquidités et VMP	88,44 M	81,96 M	54,66 M	49,82 M	57,76 M
Créances clients, total	398 k	1,16 k	79,34 k	3,34 M	53,04 k
Autres créances	442 k	30,69 k	24,68 k	26,58 k	24,94 k
Total des créances	840 k	31,86 k	104 k	3,37 M	77,99 k
Dépenses payées d'avance	50,84 k	44,48 k	40,19 k	36,85 k	120
Autres actifs à court terme, total	369 k	44,81 k	-	-	-
Total de l'actif circulant	89,7 M	82,08 M	54,8 M	53,23 M	57,84 M
Actifs d'impôts différés à long terme	1,82 M	3,11 M	7,84 M	6,97 M	6,31 M
Total des actifs	91,52 M	85,18 M	62,65 M	60,2 M	64,15 M
Passifs
Comptes à payer, total	459 k	34,77 k	-	139 k	31,16 k
Charges à payer, total	429 k	396 k	382 k	335 k	376 k
Impôts sur le revenu à payer	-	-	-	-	-
Autres passifs à court terme	157 k	118 k	129 k	170 k	159 k
Total du passif circulant	1,04 M	548 k	511 k	645 k	566 k
Dette à long terme	22,45 M	22,54 M	22,63 M	22,72 M	22,63 M
Passif d'impôt différé Non courant	-	-	-	-	-
Total du passif	23,5 M	23,09 M	23,14 M	23,36 M	23,2 M
Actions ordinaires, total	77,47 M	77,47 M	78,02 M	78,02 M	78,02 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-9,44 M	-15,37 M	-38,51 M	-41,18 M	-37,07 M
Total des fonds propres ordinaires	68,02 M	62,1 M	39,51 M	36,84 M	40,95 M
Total des capitaux propres	68,02 M	62,1 M	39,51 M	36,84 M	40,95 M
Total du passif et des capitaux propres	91,52 M	85,18 M	62,65 M	60,2 M	64,15 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	72,95 M	72,95 M	73,8 M	75,8 M	73,8 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	72,95 M	72,95 M	73,8 M	75,8 M	73,8 M
Actif net par action	0,93	0,85	0,54	0,49	0,55
Actif corporel net	68,02 M	62,1 M	39,51 M	36,84 M	40,95 M
Actif corporel net par action	0,93	0,85	0,54	0,49	0,55
Total de la dette	22,45 M	22,54 M	22,63 M	22,72 M	22,63 M
Dette nette	-65,99 M	-59,42 M	-32,03 M	-27,11 M	-35,13 M
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3
Employés à temps plein	-	-	-	-	-
Salariés à temps partiel	-	-	-	-	-

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Résultat net	-12,8 M	-457 k	-17,66 M	284 k	7,14 M
Amortissement des charges différées, Total - (CF)	87,42 k	87,42 k	87,66 k	87,42 k	87,42 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	22,5 M	9,17 M	24,88 M	5,03 M	-8,2 M
Autres activités d'exploitation, total	-5,43 M	-880 k	-4,74 M	870 k	643 k
Variation des créances	-336 k	411 k	-67,87 k	-3,26 M	3,33 M
Variation des dettes fournisseurs	427 k	-462 k	-40,8 k	137 k	-76,24 k
Flux de trésorerie d'exploitation	4,46 M	7,87 M	2,46 M	3,15 M	2,91 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-	-	-
Dette à long terme émise, total	-	-	-	-	-
Total de la dette émise	-	-	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-	-	-151 k
Total de la dette remboursée	-	-	-	-	-151 k
Émission d'actions ordinaires	-	-	233 k	-	-
Rachat d'actions ordinaires	-593 k	-633 k	-278 k	-352 k	-431 k
Dividendes ordinaires payés	-4,88 M	-4,87 M	-4,88 M	-2,6 M	-2,6 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-4,88 M	-4,87 M	-4,88 M	-2,6 M	-2,6 M
Autres activités de financement, total	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie de financement	-5,47 M	-5,51 M	-4,92 M	-2,95 M	-3,18 M
Variation nette de la trésorerie	-1,02 M	2,36 M	-2,46 M	191 k	-265 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	953 k	1,03 M	1,02 M	1,07 M	1,03 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-48,37 k	-404 k	-	-	103 k
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-11,46 M	-256 k	-13,84 M	-2,22 M	8,35 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-10,9 M	303 k	-13,22 M	-1,6 M	8,96 M
Variation du fonds de roulement net	232 k	-642 k	60,54 k	3,13 M	-3,25 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-	-	-151 k

Période Fiscale: Juin	2022 (AUD)	2023 (AUD)	2024 (AUD)	2025 (AUD)	2026 (AUD)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-10,39	-0,38	-17,81	2,48	9,18
Rentabilité du capital total (ROTC)	-10,71	-0,39	-17,94	2,51	9,27
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-16,58	-0,7	-34,76	0,74	18,34
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-16,58	-0,7	-34,76	0,74	18,34
Analyse des marges
Marge brute %	100	100	100	100	100
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	-10,28	121,19	-5,4	24,82	8,81
Marge d’EBITDA %	111,79	-42,15	-	-	-
Marge EBITA %	112,37	-50,26	106,61	69,39	88,6
Marge d'EBIT %	112,37	-50,26	106,61	69,39	88,6
Marge des activités poursuivies %	84,25	-42,39	89,38	8,06	69,2
Marge nette %	84,25	-42,39	89,38	8,06	69,2
Net Avail. Pour la marge commune %	84,25	-42,39	89,38	8,06	69,2
Marge nette normalisée %	75,2	-100,89	70,85	20,51	47,77
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	75,44	-23,74	70,05	-62,99	80,94
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	71,76	28,14	66,93	-45,53	86,88
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-0,15	0,01	-0,27	0,06	0,17
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Liquidité à court terme
Current Ratio	85,86	149,69	107,28	82,52	102,14
Quick Ratio	85,45	149,53	107,21	82,47	102,14
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	4,26	14,34	4,82	4,88	5,15
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	-	-	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	33,01	36,3	57,27	61,66	55,27
Dette totale / Capital total	24,82	26,63	36,42	38,14	35,6
Dette à long terme / Capitaux propres	33,01	36,3	57,27	61,66	55,27
Dette à long terme / Capital total	24,82	26,63	36,42	38,14	35,6
Dette totale / Total de l'actif	25,67	27,1	36,93	38,8	36,16
EBIT / Charges d'intérêt	-16,49	-0,52	-18,71	2,17	8,16
EBITDA / Charges d'intérêt	-16,41	-0,44	-	-	-
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-16,41	-0,44	-	-	-
Dette totale / EBITDA	-1,32	-49,59	-	-	-
Dette nette / EBITDA	3,89	130,73	-	-	-
Dette totale / (EBITDA - Capex)	-1,32	-49,59	-	-	-
Dette nette / (EBITDA - Capex)	3,89	130,73	-	-	-
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-151,22	-107,1	-1,93 k	-117,8	193,2
Résultat brut, Croissance 1 an	-151,22	-107,1	-1,93 k	-117,8	193,2
EBITDA, 1 an Croissance en %	-160,18	-97,32	-	-	-
EBITA, 1 an Croissance en %	-160,53	-96,82	4,53 k	-111,59	274,4
EBIT, 1 an Croissance %	-160,53	-96,82	4,53 k	-111,59	274,4
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-161,93	-96,43	3,76 k	-101,61	2,42 k
Résultat net, Croissance 1 an	-161,93	-96,43	3,76 k	-101,61	2,42 k
Résultat net normalisé sur 1 an	-165,77	-90,47	1,19 k	-105,15	583,06
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-155,28	-96,43	3,75 k	-101,59	2,42 k
Créances clients, Croissance sur 1 an	53,01 k	-99,71	6,71 k	4,11 k	-98,41
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-19,58	-6,92	-26,46	-3,91	6,56
Actif corporel net, Croissance 1 an	-21,17	-8,72	-36,37	-6,75	11,15
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-21,17	-8,72	-36,37	-6,75	11,15
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-115,91	76,53	-68,72	27,88	-7,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-166,19	-97,77	5,31 k	-83,99	-476,71
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-162,53	-102,78	-3,79 k	-87,89	-659,43
Dividende par action, 1 an de croissance	0	0	-23,33	-30,43	5
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	2,46 k	-80,93	14,06	80,59	-27,76
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	2,46 k	-80,93	14,06	80,59	-27,76
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-87,31	-	-	-
EBITA, 2 ans CAGR %	284,12	-86,14	11,09	131,71	-34,14
EBIT, 2 ans CAGR %	284,12	-86,14	11,09	131,71	-34,14
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	362,61	-85,13	17,47	-21,24	-36,44
Résultat net, CAGR sur 2 ans	362,61	-85,13	17,47	-21,24	-36,44
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	271,73	-74,97	10,7	-18,58	-40,68
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	323,87	-85,95	17,28	-21,69	-36,69
Créances clients, CAGR sur 2 ans	41,74	24,63	-55,37	5,26 k	-18,23
Total des actifs, 2 ans CAGR %	24,05	-13,48	-17,26	-15,93	1,19
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	7,36	-15,17	-23,79	-22,98	1,81
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	7,36	-15,17	-23,79	-22,98	1,81
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	137,75	-47,01	-25,69	-36,75	8,83
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	171,35	-87,84	9,9	194,15	-22,35
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	164,64	-86,81	10,15	111,48	-17,7
Dividende par action, 2 ans CAGR %	1,71	0	-12,44	-26,97	-14,53
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	19,88	260,13	-12,66	-38,59	112,25
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	19,88	260,13	-12,66	-38,59	112,25
EBITA, 3 ans CAGR %	19,33	-22,33	-9,26	-47,71	171,9
EBIT, 3 ans CAGR %	19,33	-22,33	-9,26	-47,71	171,9
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	19,45	-8,57	-5,1	-71,91	149,92
Résultat net, CAGR sur 3 ans	19,45	-8,57	-5,1	-71,91	149,92
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	21,41	9,59	-6,94	-60,18	65,43
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	11,82	-13,75	-8,73	-72,02	148,97
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-16,74	-81,96	372,93	103,18	257,09
Total des actifs, 3 ans CAGR %	12,71	12,72	-18,04	-13,03	-9,02
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	3,07	1,71	-22,93	-18,49	-12,96
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	3,07	1,71	-22,93	-18,49	-12,96
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-9,16	115,29	-55,55	-10,95	-28,18
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	21,33	-45,2	-7,19	-42,18	219,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	19,32	-42,01	-8,79	-47,23	192,48
Dividende par action, 3 ans CAGR %	1,14	1,14	-8,48	-18,9	-17,57
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	14,25	-30,09	17,51	173,25	-19,04
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	14,25	-30,09	17,51	173,25	-19,04
EBITA, 5 ans CAGR %	22,17	-36,05	15,96	16,1	-20,18
EBIT, 5 ans CAGR %	22,17	-36,05	15,96	16,1	-20,18
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	22,78	-35,59	18,66	-13,86	-19,16
Résultat net, CAGR sur 5 ans	22,78	-35,59	18,66	-13,86	-19,16
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	24,48	-18,75	17,01	-2,69	-22,28
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	13,12	-38,18	13,97	-17,02	-21,16
Créances clients, CAGR sur 5 ans	9,34	-68,09	-35,12	75,92	134,38
Total des actifs, 5 ans CAGR %	3,05	2,04	-0,4	0,24	-10,83
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-1,45	-3,36	-8,66	-8,99	-13,85
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-1,45	-3,36	-8,66	-8,99	-13,85
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	18,05	17,29	-16,17	31,89	-36,4
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	13,77	-41,25	16,62	7,32	-13,58
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	12,64	-39,22	15,56	0,57	-12,46
Dividende par action, 5 ans CAGR %	1,39	0,68	-4,53	-11,21	-10,95