Ratios Financiers Life Water

Actions

5328

MYL5328OO009

Boissons non alcoolisées

Marché Fermé - BURSA MALAYSIA 10:59:35 11/09/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
1,680 ^MYR	-3,45%		-2,89%	+17,48%

26/08	Life Water Berhad publie ses résultats pour le quatrième trimestre et l'exercice clos le 30 juin 2026	CI
26/08	Life Water Berhad annonce la scission de son comité d'audit et de gestion des risques, effective au 26 août 2026	CI

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Données Financières Publiées: LIFE WATER

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Juin	2021 (MYR)	2022 (MYR)	2023 (MYR)	2024 (MYR)	2025 (MYR)
Chiffre d'affaires	104 M	121 M	151 M	167 M	173 M
Total Chiffre d'affaires	104 M	121 M	151 M	167 M	173 M
Coût des marchandises vendues, total	55,73 M	69,66 M	85,82 M	86,52 M	92,4 M
Résultat Brut	47,79 M	51,74 M	65,15 M	80,02 M	80,58 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	28,33 M	33,48 M	39,05 M	42,59 M	45,39 M
Provision pour créances douteuses	-218 k	-270 k	56,38 k	-31,47 k	-183 k
Autres dépenses de fonctionnement, total	28,11 M	33,21 M	39,11 M	42,56 M	45,2 M
Résultat d'Exploitation	19,69 M	18,53 M	26,04 M	37,46 M	35,38 M
Intérêts payés, total	-1,57 M	-2,29 M	-2,71 M	-3,48 M	-4,66 M
Intérêts perçus et revenus des placements	301 k	300 k	401 k	741 k	-
Charges d'intérêt nettes	-1,27 M	-1,99 M	-2,31 M	-2,74 M	-4,66 M
Gains (pertes) de change	8,72 k	23,45 k	32,94 k	1	-
Autres produits non opérationnels	265 k	409 k	428 k	1,76 M	4,31 M
EBT, hors éléments non courants	18,69 M	16,98 M	24,19 M	36,48 M	35,03 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	299 k	-	46,26 k	-	-
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	6,41 k	112 k	-	15,01 k	-
Autres éléments non courants	40,76 k	495 k	105	61,87 k	-
EBT, elements non courants inclus	19,03 M	17,58 M	24,23 M	36,55 M	35,03 M
Charge d'impôt	1,37 M	1,85 M	3,61 M	8,43 M	5 M
Résultat des activités poursuivies	17,66 M	15,74 M	20,62 M	28,12 M	30,02 M
Résultat net part du groupe	17,66 M	15,74 M	20,62 M	28,12 M	30,02 M
Résultat net	17,66 M	15,74 M	20,62 M	28,12 M	30,02 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	17,66 M	15,74 M	20,62 M	28,12 M	30,02 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	17,66 M	15,74 M	20,62 M	28,12 M	30,02 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	2,72	2,38	3,12	4,2	0,06
BPA de base - Activités poursuivies	2,72	2,38	3,12	4,2	0,06
Moyenne pondérée des actions en circulation	6,48 M	6,6 M	6,6 M	6,7 M	473 M
Bénéfice net par action - dilué	2,72	2,38	3,12	4,2	0,06
BPA dilué - Activités poursuivies	2,72	2,38	3,12	4,2	0,06
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	6,48 M	6,6 M	6,6 M	6,7 M	473 M
BPA de base normalisé	1,8	1,61	2,29	3,4	0,05
BPA dilué normalisé	1,8	1,61	2,29	3,4	0,05
Dividende par action	-	-	-	-	0,02
Ratio de distribution	14,16	7,63	4,85	-	13,32
Éléments supplémentaires
EBITDA	23,01 M	23,66 M	33,13 M	46,29 M	46,41 M
EBITA	19,69 M	18,53 M	26,04 M	37,46 M	35,38 M
EBIT	19,69 M	18,53 M	26,04 M	37,46 M	35,38 M
EBITDAR	23,02 M	23,76 M	33,2 M	46,56 M	46,81 M
Taux d’imposition effectif (%)	7,2	10,5	14,9	23,07	14,29
Impôts intérieurs courants	2,1 M	2,04 M	3,21 M	5,17 M	4 M
Total des impôts courants	2,1 M	2,04 M	3,21 M	5,17 M	4 M
Impôts intérieurs différés	-734 k	-189 k	406 k	3,26 M	1,01 M
Total des impôts différés	-734 k	-189 k	406 k	3,26 M	1,01 M
Résultat net normalisé	11,68 M	10,61 M	15,12 M	22,8 M	21,89 M
Intérêts sur la dette à long terme	1,48 M	1,98 M	2,41 M	3,13 M	4,12 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	-	1,72 M	-
Dépenses de marketing	1,22 M	1,8 M	1,44 M	-	-
Dépense de marketing	17,46 M	20,6 M	24,42 M	27,1 M	29,66 M
Dépenses générales et administratives	10,85 M	12,85 M	14,56 M	15,22 M	15,33 M
Charges locatives nettes, total	12,61 k	94,42 k	67,04 k	274 k	394 k
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	28,92 k	20,74 k	86,32 k	137 k
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	65,49 k	46,3 k	187 k	257 k

Période Fiscale: Juin	2021 (MYR)	2022 (MYR)	2023 (MYR)	2024 (MYR)	2025 (MYR)
Actifs
Trésorerie et équivalents	6,48 M	9,86 M	11,62 M	16,47 M	22,72 M
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	2,9 M	4,57 M	6,8 M	37,85 M	4,3 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	17,41 M	13,48 M	18,1 M	-	73,09 M
Total des liquidités et VMP	26,8 M	27,91 M	36,51 M	54,31 M	100 M
Créances clients, total	10,42 M	13,96 M	15,94 M	15,88 M	16,66 M
Autres créances	1,55 M	3,11 M	2,38 M	2,77 M	4,11 M
Total des créances	11,97 M	17,07 M	18,31 M	18,65 M	20,77 M
Stocks	13,24 M	25,04 M	20,39 M	20,64 M	35,58 M
Dépenses payées d'avance	1,9 M	3,81 M	1 M	1,47 M	1,67 M
Autres actifs à court terme, total	98,52 k	114 k	158 k	149 k	131 k
Total de l'actif circulant	54,01 M	73,94 M	76,38 M	95,23 M	158 M
Immobilisations corporelles brutes	113 M	141 M	165 M	199 M	255 M
Amortissements cumulés	-48,32 M	-56,05 M	-68,11 M	-73,17 M	-77,66 M
Immobilisations corporelles nettes	65,12 M	85,17 M	97,32 M	126 M	177 M
Actifs d'impôts différés à long terme	159 k	80,11 k	88,79 k	72,79 k	180 k
Autres actifs à long terme, total	-	-	-	21,61 M	-
Total des actifs	119 M	159 M	174 M	243 M	335 M
Passifs
Comptes à payer, total	4,69 M	5,04 M	3,64 M	2,24 M	3,46 M
Charges à payer, total	3,04 M	4,38 M	4,47 M	2,43 M	4,97 M
Emprunts à court terme	4,12 M	16,36 M	9,46 M	11,37 M	14,83 M
Part à court terme de la dette à long terme	3,71 M	6,48 M	6,8 M	7,33 M	6,28 M
Part à court terme des contrats de location	3,57 M	2,03 M	1,77 M	1,15 M	803 k
Impôts sur le revenu à payer	162 k	517 k	212 k	296 k	252 k
Revenus collectés avant livraison du produit/service	204 k	168 k	419 k	573 k	408 k
Autres passifs à court terme	3,16 M	3,33 M	1,76 M	3,84 M	5,79 M
Total du passif circulant	22,66 M	38,31 M	28,54 M	29,23 M	36,79 M
Dette à long terme	30,93 M	43,54 M	48,66 M	84,63 M	81,85 M
Contrats de location à long terme	5,63 M	3,01 M	2,12 M	3,38 M	3,12 M
Passif d'impôt différé Non courant	427 k	159 k	574 k	3,82 M	4,93 M
Total du passif	59,65 M	85,02 M	79,9 M	121 M	127 M
Actions ordinaires, total	6,6 M	6,6 M	6,7 M	6,7 M	155 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	53,04 M	67,57 M	87,19 M	115 M	141 M
Résultat global et autres	-	-	-	-	-87,2 M
Total des fonds propres ordinaires	59,64 M	74,17 M	93,89 M	122 M	209 M
Total des capitaux propres	59,64 M	74,17 M	93,89 M	122 M	209 M
Total du passif et des capitaux propres	119 M	159 M	174 M	243 M	335 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	6,48 M	6,6 M	473 M	473 M	473 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	6,48 M	6,6 M	473 M	473 M	473 M
Actif net par action	9,2	11,24	0,2	0,26	0,44
Actif corporel net	59,64 M	74,17 M	93,89 M	122 M	209 M
Actif corporel net par action	9,2	11,24	0,2	0,26	0,44
Total de la dette	47,97 M	71,42 M	68,82 M	108 M	107 M
Dette nette	21,17 M	43,52 M	32,31 M	53,55 M	6,78 M
Dette relative aux contrats de location	101 k	755 k	536 k	2,19 M	3,15 M
Code comptable - Valorisation des stocks	-	-	6	6	6
Stocks - matières premières, total	11,45 M	22,74 M	17,21 M	19,09 M	32,4 M
Stocks de produits finis, total	1,47 M	1,69 M	2,64 M	983 k	2,5 M
Stocks - Autres	317 k	615 k	540 k	566 k	686 k
Bâtiments, total	24,83 M	28,39 M	29,82 M	37,68 M	57,96 M
Machines, total	53,83 M	72,66 M	86,84 M	95,4 M	116 M
Employés à temps plein	-	-	-	-	284
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	620 k	351 k	407 k	376 k	193 k

Période Fiscale: Juin	2021 (MYR)	2022 (MYR)	2023 (MYR)	2024 (MYR)	2025 (MYR)
Résultat net	17,66 M	15,74 M	20,62 M	28,12 M	30,02 M
Dépréciation et amortissement - CF	6,96 M	8,5 M	9,64 M	11,07 M	12,93 M
Amortissements et dépréciations, Total	6,96 M	8,5 M	9,64 M	11,07 M	12,93 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-6,41 k	-112 k	7,8 k	-15,01 k	-42,02 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-299 k	60,52 k	-46,26 k	-133 k	-1,06 M
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-	-	-	1,05 k	98,81 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-140 k	-172 k	155 k	61,22 k	-76,58 k
Autres activités d'exploitation, total	-585 k	909 k	3,69 M	6,98 M	2,27 M
Variation des créances	-1,99 M	-7,02 M	-1,76 M	1,47 M	-91,05 k
Variation des stocks	-2,94 M	-11,81 M	4,64 M	-513 k	-15,17 M
Variation des dettes fournisseurs	-113 k	1,82 M	-2,96 M	-1,89 M	5,68 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	11,01 k	-3,56 k	11,03 k	-4,6 k	-16,8 k
Flux de trésorerie d'exploitation	18,55 M	7,91 M	34 M	45,16 M	34,54 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-15,8 M	-24,61 M	-11,94 M	-13,33 M	-38,73 M
Vente d'immobilisations corporelles	6,41 k	116 k	50,54 k	15,01 k	42,03 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	-5,02 M	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-12,48 M	3,87 M	-4,58 M	-15,26 M	-37,2 M
Autres activités d'investissement, total	-136 k	-3,28 M	-1,28 M	-3,88 M	-703 k
Flux de trésorerie d'investissement	-28,41 M	-23,89 M	-17,75 M	-37,48 M	-76,6 M
Dette à court terme émise, total	-	12,31 M	-	2,12 M	46,69 M
Dette à long terme émise, total	16,73 M	15,38 M	-	163 k	2,94 M
Total de la dette émise	16,73 M	27,69 M	-	2,28 M	49,63 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-631 k	-	-7,02 M	-	-43,19 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-3,09 M	-4,87 M	-3,76 M	-1,76 M	-10,25 M
Total de la dette remboursée	-3,72 M	-4,87 M	-10,78 M	-1,76 M	-53,43 M
Émission d'actions ordinaires	400 k	100	100 k	-	63,42 M
Dividendes ordinaires payés	-2,5 M	-1,2 M	-1 M	-	-4 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-2,5 M	-1,2 M	-1 M	-	-4 M
Autres activités de financement, total	-1,37 M	-2,23 M	-2,4 M	-3,19 M	-7,3 M
Flux de trésorerie de financement	9,54 M	19,4 M	-14,08 M	-2,67 M	48,31 M
Ajustements des taux de change	-9,07 k	-	-	-	-
Variation nette de la trésorerie	-321 k	3,41 M	2,17 M	5,01 M	6,26 M
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	1,61 M	2,23 M	2,7 M	3,53 M	4,75 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	3,62 M	3,16 M	2,51 M	5 M	6,15 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-22,58 M	15,51 M	16,81 M	-18,35 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-21,15 M	17,2 M	18,98 M	-15,44 M
Variation du fonds de roulement net	-	16,63 M	-3,23 M	2,17 M	11,74 M
Dette nette émise (remboursée)	13,01 M	22,83 M	-10,78 M	523 k	-3,8 M

Période Fiscale: Juin	2021 (MYR)	2022 (MYR)	2023 (MYR)	2024 (MYR)	2025 (MYR)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	8,32	9,77	11,23	7,64
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	9,15	10,56	11,93	8,11
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	23,52	24,54	26,05	18,15
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	23,52	24,54	26,05	18,15
Analyse des marges
Marge brute %	46,17	42,62	43,15	48,05	46,59
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	27,36	27,58	25,87	25,58	26,24
Marge d’EBITDA %	22,23	19,49	21,94	27,8	26,83
Marge EBITA %	19,02	15,26	17,25	22,49	20,45
Marge d'EBIT %	19,02	15,26	17,25	22,49	20,45
Marge des activités poursuivies %	17,06	12,96	13,66	16,89	17,36
Marge nette %	17,06	12,96	13,66	16,89	17,36
Net Avail. Pour la marge commune %	17,06	12,96	13,66	16,89	17,36
Marge nette normalisée %	11,28	8,74	10,01	13,69	12,66
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-18,6	10,27	10,09	-10,61
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-17,43	11,39	11,4	-8,92
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	0,87	0,91	0,8	0,6
Rotation des actifs corporels	-	1,62	1,65	1,49	1,14
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	9,96	10,1	10,47	10,63
Rotation des stocks (stock moyen)	-	3,64	3,78	4,22	3,29
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,38	1,93	2,68	3,26	4,3
Quick Ratio	1,71	1,17	1,92	2,5	3,29
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	0,82	0,21	1,19	1,55	0,94
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	36,66	36,15	34,97	34,34
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	100,3	96,62	86,8	111,05
Délais de paiement des fournisseurs	-	21,8	19,53	12,4	9,68
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	115,16	113,24	109,36	135,71
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	80,44	96,29	73,29	88,41	51,2
Dette totale / Capital total	44,58	49,05	42,29	46,92	33,86
Dette à long terme / Capitaux propres	61,31	62,75	54,09	72,14	40,71
Dette à long terme / Capital total	33,98	31,97	31,21	38,29	26,92
Dette totale / Total de l'actif	50	53,41	45,97	49,8	37,77
EBIT / Charges d'intérêt	12,5	8,11	9,6	10,75	7,59
EBITDA / Charges d'intérêt	16,93	11,83	13,15	13,93	10,36
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	6,89	1,06	8,75	10,11	2,05
Dette totale / EBITDA	1,8	2,64	1,93	2,22	2,21
Dette nette / EBITDA	0,79	1,61	0,91	1,1	0,14
Dette totale / (EBITDA - Capex)	4,42	29,46	2,9	3,06	11,17
Dette nette / (EBITDA - Capex)	1,95	17,95	1,36	1,52	0,71
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	17,27	24,35	10,31	3,87
Résultat brut, Croissance 1 an	-	8,27	25,9	22,82	0,71
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	2,83	40,01	39,72	0,27
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-5,88	40,51	43,86	-5,55
EBIT, 1 an Croissance %	-	-5,88	40,51	43,86	-5,55
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-10,89	31,03	36,37	6,76
Résultat net, Croissance 1 an	-	-10,89	31,03	36,37	6,76
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-9,15	42,47	50,85	-4,16
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-12,46	31,02	34,33	6,76
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	34	14,12	-0,32	4,91
Stocks, Croissance 1 an	-	89,11	-18,55	1,21	72,39
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	30,81	14,26	29,64	40,29
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	33,46	9,17	39,87	38
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	24,38	26,59	29,95	71,09
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	24,38	26,59	29,95	71,09
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	-57,37	329,93	32,83	-23,51
CAPEX, Croissance 1 an	-	55,73	-51,47	11,63	190,61
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-168,66	8,38	-209,19
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-181,31	10,36	-181,31
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	20,76	17,12	7,04
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	16,75	24,35	11,22
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	19,99	39,87	18,36
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	15	42,18	16,57
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	15	42,18	16,57
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	8,06	33,67	20,66
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	8,06	33,67	20,66
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	13,77	46,74	20,35
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	7,1	32,67	-85,75
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	23,66	6,66	2,26
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	24,11	-9,21	32,09
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	22,26	21,71	34,86
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	20,7	23,57	38,93
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	25,48	28,26	49,11
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	25,48	28,26	49,11
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	35,38	138,97	0,8
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	-13,07	-26,4	80,11
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-13,74	8,78
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	-5,27	-5,27
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	17,17	12,53
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	18,74	15,91
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	26,24	25,18
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	23,91	24,06
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	23,91	24,06
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,77	24,02
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	16,77	24,02
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	24,4	27,4
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	15,5	-70,15
Créances clients, CAGR sur 3 ans	-	-	-	15,09	6,07
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	15,95	12,43
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,67	27,61
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	26,78	28,2
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	26,95	41,19
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	26,95	41,19
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	34,53	63,47
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-5,51	16,33
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-6,69
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-	-9,97