Flux de Trésorerie LiB Consulting co.,ltd

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Services d'assistance aux entreprises

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LiB Consulting co.,ltd réalise une introduction en bourse de 1,65 milliard ¥.

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Données Financières Publiées: LIB CONSULTING CO.,LTD

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Chiffre d'affaires	3,96 Md	4,98 Md	6,11 Md
Total Chiffre d'affaires	3,96 Md	4,98 Md	6,11 Md
Coût des marchandises vendues, total	2,17 Md	2,55 Md	3,11 Md
Résultat Brut	1,79 Md	2,42 Md	3 Md
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,82 Md	2,02 Md	2,15 Md
Provision pour créances douteuses	-	-	10 M
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,82 Md	2,02 Md	2,16 Md
Résultat d'Exploitation	-34 M	408 M	836 M
Intérêts payés, total	-	-1 M	-3 M
Intérêts perçus et revenus des placements	-	-	1 M
Charges d'intérêt nettes	-	-1 M	-2 M
Gains (pertes) de change	2 M	-	-
Autres produits non opérationnels	7 M	86 M	-15 M
EBT, hors éléments non courants	-25 M	493 M	819 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	2 M	-1 M	10 M
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	-64 M	-	-
Autres éléments non courants	-	-30 M	15 M
EBT, elements non courants inclus	-87 M	462 M	844 M
Charge d'impôt	-29 M	190 M	336 M
Résultat des activités poursuivies	-58 M	272 M	508 M
Résultat net part du groupe	-58 M	272 M	508 M
Intérêts minoritaires	-	-	2 M
Résultat net	-58 M	272 M	510 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-58 M	272 M	510 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-58 M	272 M	510 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-11,37	53,33	99,44
BPA de base - Activités poursuivies	-11,37	53,33	99,44
Moyenne pondérée des actions en circulation	5,1 M	5,1 M	5,13 M
Bénéfice net par action - dilué	-11,37	53,33	85,58
BPA dilué - Activités poursuivies	-11,37	53,33	85,58
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	5,1 M	5,1 M	5,97 M
BPA de base normalisé	-3,06	60,42	100,2
BPA dilué normalisé	-3,06	60,42	86,07
Éléments supplémentaires
EBITDA	-	-	940 M
EBITA	-34 M	408 M	900 M
EBIT	-34 M	408 M	836 M
Taux d’imposition effectif (%)	33,33	41,13	39,81
Résultat net normalisé	-15,62 M	308 M	514 M
Provisions de pension	-	7,19 M	5,03 M
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense en recherche et de développement	1 M	6 M	11 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Actifs
Trésorerie et équivalents	927 M	900 M	2,39 Md
Total des liquidités et VMP	927 M	900 M	2,39 Md
Créances clients, total	415 M	521 M	788 M
Total des créances	415 M	521 M	788 M
Autres actifs à court terme, total	136 M	129 M	147 M
Total de l'actif circulant	1,48 Md	1,55 Md	3,33 Md
Immobilisations corporelles nettes	104 M	274 M	250 M
Investissements à long terme	202 M	275 M	197 M
Goodwill	-	375 M	463 M
Autres immobilisations incorporelles, total	40 M	60 M	66 M
Actifs d'impôts différés à long terme	50 M	66 M	73 M
Autres actifs à long terme, total	1 M	1 M	1 M
Total des actifs	1,88 Md	2,6 Md	4,38 Md
Passifs
Comptes à payer, total	9 M	14 M	55 M
Emprunts à court terme	-	200 M	-
Part à court terme de la dette à long terme	80 M	35 M	-
Impôts sur le revenu à payer	136 M	393 M	693 M
Autres passifs à court terme	200 M	270 M	227 M
Total du passif circulant	425 M	912 M	975 M
Dette à long terme	35 M	-	-
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	10 M	17 M	22 M
Autres passifs non courants	58 M	45 M	45 M
Total du passif	528 M	974 M	1,04 Md
Actions ordinaires, total	10 M	10 M	608 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	597 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	1,31 Md	1,58 Md	2,1 Md
Résultat global et autres	14 M	21 M	26 M
Total des fonds propres ordinaires	1,34 Md	1,62 Md	3,33 Md
Intérêts minoritaires	10 M	11 M	8 M
Total des capitaux propres	1,35 Md	1,63 Md	3,34 Md
Total du passif et des capitaux propres	1,88 Md	2,6 Md	4,38 Md
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	5,1 M	5,1 M	6,65 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	5,1 M	5,1 M	6,4 M
Actif net par action	262,16	316,86	519,84
Actif corporel net	1,3 Md	1,18 Md	2,8 Md
Actif corporel net par action	254,31	231,57	437,19
Total de la dette	115 M	235 M	0
Dette nette	-812 M	-665 M	-2,39 Md
Dette relative aux PBO non financés	-	17,45 M	22,48 M
Intérêts minoritaires, total (y compris la division financière)	10 M	11 M	8 M
Employés à temps plein	-	-	345
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	21 M	19 M	27 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Résultat net	-	-	845 M
Dépréciation et amortissement - CF	-	-	40 M
Dépréciation du goodwill et des actifs intangibles	-	-	64 M
Amortissements et dépréciations, Total	-	-	104 M
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-10 M
Autres activités d'exploitation, total	-	-	-268 M
Variation des créances	-	-	-238 M
Variation des dettes fournisseurs	-	-	157 M
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	41 M
Flux de trésorerie d'exploitation	-	-	631 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-	-	-19 M
Acquisitions en espèces	-	-	-127 M
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-22 M
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	10 M
Autres activités d'investissement, total	-	-	74 M
Flux de trésorerie d'investissement	-	-	-84 M
Dette à court terme émise, total	-	-	100 M
Total de la dette émise	-	-	100 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-	-	-300 M
Remboursement de la dette à long terme, total	-	-	-35 M
Total de la dette remboursée	-	-	-335 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	1,2 Md
Autres activités de financement, total	-	-	-19 M
Flux de trésorerie de financement	-	-	942 M
Ajustements des taux de change	-	-	2 M
Variation nette de la trésorerie	-	-	1,49 Md
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	-	-	3 M
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	-	-	268 M
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	-	597 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	-	598 M
Variation du fonds de roulement net	-	-233 M	-13 M
Dette nette émise (remboursée)	-	-	-235 M

Période Fiscale: Décembre	2023 (JPY)	2024 (JPY)	2025 (JPY)
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	11,39	14,98
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	15,34	20,11
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	18,29	20,48
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	18,42	20,64
Analyse des marges
Marge brute %	45,19	48,71	49,09
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	46,04	40,51	35,24
Marge d’EBITDA %	-	-	15,39
Marge EBITA %	-0,86	8,2	14,73
Marge d'EBIT %	-0,86	8,2	13,68
Marge des activités poursuivies %	-1,47	5,47	8,32
Marge nette %	-1,47	5,47	8,35
Net Avail. Pour la marge commune %	-1,47	5,47	8,35
Marge nette normalisée %	-0,39	6,19	8,41
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	-	9,77
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	-	9,8
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	2,22	1,75
Rotation des actifs corporels	-	26,33	23,32
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	10,63	9,33
Liquidité à court terme
Current Ratio	3,48	1,7	3,41
Quick Ratio	3,16	1,56	3,26
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-	-	0,65
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	34,42	39,11
Délais de paiement des fournisseurs	-	1,65	4,05
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	8,54	14,44	-
Dette totale / Capital total	7,87	12,62	-
Dette à long terme / Capitaux propres	2,6	-	-
Dette à long terme / Capital total	2,39	-	-
Dette totale / Total de l'actif	28,16	37,45	23,81
EBIT / Charges d'intérêt	-	408	278,67
EBITDA / Charges d'intérêt	-	-	313,33
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	-	-	307
Dette nette / EBITDA	-	-	-2,54
Dette nette / (EBITDA - Capex)	-	-	-2,6
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	25,75	22,77
Résultat brut, Croissance 1 an	-	35,57	23,72
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-1,3 k	120,59
EBIT, 1 an Croissance %	-	-1,3 k	104,9
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-568,97	86,76
Résultat net, Croissance 1 an	-	-568,97	87,5
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-2,07 k	66,77
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-568,97	60,46
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	25,54	51,25
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	163,46	-8,76
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	38,72	68,28
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	-8,94	136,92
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	20,87	105,88
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	24,25
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	29,51
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	414,5
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	395,87
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	195,95
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	196,53
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	473,48
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	174,32
Créances clients, CAGR sur 2 ans	-	-	37,8
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	55,04
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	52,79
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	46,88
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	57,75