Ratios Financiers Lamasat Company

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9628

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Marché Fermé - Saudi Arabian S.E. Autres places de cotation 14:20:00 05/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
4,100 ^SAR	-6,61%		-4,43%	-22,50%

03/05	Lamasat Company annonce le versement d'un dividende en numéraire pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
31/03	Lamasat Company publie ses résultats annuels pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI

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Données Financières Publiées: LAMASAT COMPANY

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	107 M	121 M	137 M	146 M
Total Chiffre d'affaires	107 M	121 M	137 M	146 M
Coût des marchandises vendues, total	81,16 M	97,76 M	99,58 M	98,69 M
Résultat Brut	26 M	23,7 M	37,89 M	46,89 M
Frais de vente, généraux et administratifs, total	1,32 M	2,1 M	9,58 M	12,76 M
Provision pour créances douteuses	-	-243 k	-904 k	-
Dépréciation et amortissement - (IS)	262 k	151 k	-	-
Autres dépenses de fonctionnement, total	1,58 M	2,01 M	8,67 M	12,76 M
Résultat d'Exploitation	24,42 M	21,7 M	29,21 M	34,14 M
Intérêts payés, total	-218 k	-319 k	-273 k	-288 k
Charges d'intérêt nettes	-218 k	-319 k	-273 k	-288 k
Autres produits non opérationnels	1,75 M	2,73 M	3,54 M	3,42 M
EBT, hors éléments non courants	25,96 M	24,11 M	32,48 M	37,27 M
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-	-	-	356 k
Gains (Pertes) sur la vente d’actifs	5,2 k	108 k	111 k	-7,03 k
Règlements judiciaires	-	-	-	-154 k
Autres éléments non courants	-	-919 k	-	-
EBT, elements non courants inclus	25,96 M	23,3 M	32,59 M	37,46 M
Charge d'impôt	848 k	729 k	1,18 M	2,06 M
Résultat des activités poursuivies	25,11 M	22,57 M	31,41 M	35,4 M
Résultat des activités abandonnées	-	-	-	-1,7 M
Résultat net part du groupe	25,11 M	22,57 M	31,41 M	33,7 M
Résultat net	25,11 M	22,57 M	31,41 M	33,7 M
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	25,11 M	22,57 M	31,41 M	33,7 M
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	25,11 M	22,57 M	31,41 M	35,4 M
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	0,33	0,3	0,42	0,42
BPA de base - Activités poursuivies	0,33	0,3	0,42	0,44
Moyenne pondérée des actions en circulation	75 M	75 M	75 M	80,34 M
Bénéfice net par action - dilué	0,33	0,3	0,42	0,42
BPA dilué - Activités poursuivies	0,33	0,3	0,42	0,44
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	75 M	75 M	75 M	80,34 M
BPA de base normalisé	0,22	0,2	0,27	0,29
BPA dilué normalisé	0,22	0,2	0,27	0,29
Dividende par action	-	-	0,15	-
Ratio de distribution	65,7	56,23	30,24	60,09
Éléments supplémentaires
EBITDA	31,33 M	29,6 M	37,14 M	41,48 M
EBITA	24,42 M	21,7 M	29,21 M	34,14 M
EBIT	24,42 M	21,7 M	29,21 M	34,14 M
EBITDAR	31,49 M	29,83 M	37,22 M	-
Taux d’imposition effectif (%)	3,27	3,13	3,63	5,5
Résultat net normalisé	16,22 M	15,07 M	20,3 M	23,29 M
Intérêts sur la dette à long terme	218 k	319 k	273 k	288 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	-	-	933 k	1,7 M
Dépense de marketing	-	-	1,02 M	2,39 M
Dépenses générales et administratives	1,08 M	1,91 M	7,83 M	9,56 M
Charges locatives nettes, total	158 k	229 k	78,7 k	-
Charges d'intérêts imputées au titre des contrats de location	-	112 k	34,35 k	-
Amortissement imputé des contrats de location simple	-	118 k	44,35 k	-

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	1,03 M	5,9 M	29,85 M	29,78 M
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	-	30,36 M
Total des liquidités et VMP	1,03 M	5,9 M	29,85 M	60,13 M
Créances clients, total	246 k	2,11 M	-	-
Autres créances	2,11 M	1,64 M	21,02 M	22,44 M
Total des créances	2,36 M	3,75 M	21,02 M	22,44 M
Stocks	9,35 M	8,9 M	7,95 M	6,19 M
Dépenses payées d'avance	333 k	627 k	1,89 M	534 k
Autres actifs à court terme, total	10,07 M	4,16 M	1,55 M	3,16 M
Total de l'actif circulant	23,13 M	23,34 M	62,26 M	92,45 M
Immobilisations corporelles brutes	124 M	141 M	156 M	180 M
Amortissements cumulés	-34,99 M	-44,17 M	-52,67 M	-58,41 M
Immobilisations corporelles nettes	89,36 M	96,96 M	103 M	122 M
Autres immobilisations incorporelles, total	-	-	-	1,02 M
Total des actifs	112 M	120 M	165 M	215 M
Passifs
Comptes à payer, total	694 k	690 k	834 k	608 k
Charges à payer, total	4,23 M	4,9 M	9,52 M	8,74 M
Part à court terme des contrats de location	1,32 M	1,29 M	1,63 M	1,38 M
Impôts sur le revenu à payer	1,06 M	742 k	1,2 M	2,08 M
Revenus collectés avant livraison du produit/service	2,52 M	2,76 M	4,06 M	5,63 M
Autres passifs à court terme	458 k	949 k	487 k	683 k
Total du passif circulant	10,28 M	11,33 M	17,73 M	19,12 M
Contrats de location à long terme	4,13 M	3,71 M	3,37 M	3,98 M
Pensions et autres avantages postérieurs à l'emploi	5,86 M	3,25 M	14,4 M	16,43 M
Total du passif	20,27 M	18,29 M	35,49 M	39,53 M
Actions ordinaires, total	75 M	75 M	75 M	81 M
Primes d'émissions d'actions	-	-	-	26,18 M
Bénéfices non distribués sur l'exercice	17,22 M	27,01 M	54,67 M	68,32 M
Total des fonds propres ordinaires	92,22 M	102 M	130 M	175 M
Total des capitaux propres	92,22 M	102 M	130 M	175 M
Total du passif et des capitaux propres	112 M	120 M	165 M	215 M
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	75 M	75 M	75 M	81 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	75 M	75 M	75 M	81 M
Actif net par action	1,23	1,36	1,73	2,17
Actif corporel net	92,22 M	102 M	130 M	174 M
Actif corporel net par action	1,23	1,36	1,73	2,15
Total de la dette	5,45 M	5 M	5 M	5,36 M
Dette nette	4,42 M	-902 k	-24,86 M	-54,77 M
Dette relative aux contrats de location	1,27 M	1,83 M	630 k	-
Code comptable - Valorisation des stocks	-	6	6	6
Stocks - Autres	10,01 M	11,3 M	8,91 M	6,74 M
Terres possédées	34,16 M	34,16 M	45,3 M	62,83 M
Bâtiments, total	42,84 M	50,79 M	51,03 M	55,09 M
Machines, total	26,6 M	34,95 M	36,73 M	39,27 M
Employés à temps plein	-	848	-	-
Provision cumulée pour créances douteuses (Supple)	1,47 M	904 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Résultat net	25,11 M	22,57 M	31,41 M	33,7 M
Dépréciation et amortissement - CF	7,95 M	9,63 M	9,72 M	9,11 M
Amortissements et dépréciations, Total	7,95 M	9,63 M	9,72 M	9,11 M
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	5,2 k	-108 k	-13,81 k	9,76 k
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	-	-	-	-356 k
Provision et annulation de créances irrécouvrables	-	-566 k	-904 k	-
Trésorerie nette provenant des activités abandonnées	-	-	-	-1,01 M
Autres activités d'exploitation, total	-1,33 M	1,3 M	2,37 M	6,16 M
Variation des créances	-5,55 M	3,1 M	-1,65 M	-
Variation des stocks	-1,15 M	-1,29 M	2,38 M	1,02 M
Variation des dettes fournisseurs	-1,07 M	1,39 M	5,5 M	605 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	36,27 k	448 k	-	-3,5 M
Flux de trésorerie d'exploitation	24,02 M	36,48 M	48,82 M	45,74 M
Dépenses d'investissement du capital (CAPEX)	-13,51 M	-16,69 M	-14,26 M	-25,14 M
Vente d'immobilisations corporelles	-	135 k	19,07 k	69,71 k
Vente (achat) d'immobilisations incorporelles	-	-	-	-78,43 k
Investissements en titres négociables et en actions, total	-	-	-	-30 M
Flux de trésorerie d'investissement	-13,51 M	-16,55 M	-14,24 M	-55,15 M
Remboursement de la dette à court terme, total	-19,38 M	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-1,57 M	-2,36 M	-1,49 M	-2,63 M
Total de la dette remboursée	-20,96 M	-2,36 M	-1,49 M	-2,63 M
Émission d'actions ordinaires	-	-	-	32,18 M
Dividendes ordinaires payés	-16,5 M	-12,69 M	-9,5 M	-20,25 M
Dividendes ordinaires et de préférence payés	-16,5 M	-12,69 M	-9,5 M	-20,25 M
Flux de trésorerie de financement	-37,46 M	-15,05 M	-10,99 M	9,3 M
Variation nette de la trésorerie	-26,95 M	4,88 M	23,59 M	-111 k
Éléments supplémentaires
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-	12,05 M	19 M	6,74 M
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-	12,25 M	19,17 M	6,92 M
Variation du fonds de roulement net	-	-5,75 M	-5,45 M	-1,69 M
Dette nette émise (remboursée)	-20,96 M	-2,36 M	-1,49 M	-2,63 M

Période Fiscale: Décembre	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-	11,65	12,16	11,22
Rentabilité du capital total (ROTC)	-	13,25	14,8	13,52
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-	23,24	26,54	23,2
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-	23,24	26,54	23,2
Analyse des marges
Marge brute %	24,26	19,52	27,56	32,21
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	1,23	1,73	6,97	8,76
Marge d’EBITDA %	29,24	24,37	27,02	28,49
Marge EBITA %	22,79	17,86	21,25	23,45
Marge d'EBIT %	22,79	17,86	21,25	23,45
Marge des activités poursuivies %	23,43	18,58	22,85	24,32
Marge nette %	23,43	18,58	22,85	23,15
Net Avail. Pour la marge commune %	23,43	18,58	22,85	24,32
Marge nette normalisée %	15,14	12,41	14,77	16
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-	9,92	13,82	4,63
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-	10,09	13,95	4,76
Rotation des actifs
Rotation des actifs	-	1,04	0,92	0,77
Rotation des actifs corporels	-	1,3	1,38	1,3
Rotation des créances (moyenne des créances)	-	103,13	-	-
Rotation des stocks (stock moyen)	-	10,72	11,82	13,96
Liquidité à court terme
Current Ratio	2,25	2,06	3,51	4,84
Quick Ratio	0,33	0,85	2,87	4,32
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	2,34	3,22	2,75	2,39
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	-	3,54	-	-
Délais d'écoulement des stocks (stocks moyens)	-	34,05	30,96	26,14
Délais de paiement des fournisseurs	-	2,6	2,83	2,71
Cycle de conversion des liquidités (jours moyens)	-	35	-	-
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	5,91	4,9	3,85	3,05
Dette totale / Capital total	5,58	4,68	3,71	2,96
Dette à long terme / Capitaux propres	4,48	3,64	2,6	2,27
Dette à long terme / Capital total	4,23	3,47	2,5	2,2
Dette totale / Total de l'actif	18,02	15,2	21,49	18,38
EBIT / Charges d'intérêt	112,02	68,12	107,08	118,45
EBITDA / Charges d'intérêt	148,51	98,35	142,73	150,08
(EBITDA - Capex) / Charges d'intérêt	86,53	45,96	90,45	62,84
Dette totale / EBITDA	0,17	0,16	0,13	0,12
Dette nette / EBITDA	0,14	-0,03	-0,64	-1,27
Dette totale / (EBITDA - Capex)	0,29	0,34	0,2	0,3
Dette nette / (EBITDA - Capex)	0,23	-0,06	-1,01	-3,02
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	-	13,34	13,18	7,02
Résultat brut, Croissance 1 an	-	-8,83	30,43	19,73
EBITDA, 1 an Croissance en %	-	-5,51	32,75	6,42
EBITA, 1 an Croissance en %	-	-11,15	45,55	9,94
EBIT, 1 an Croissance %	-	-11,15	45,55	9,94
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	-	-10,13	40,14	12,3
Résultat net, Croissance 1 an	-	-10,13	40,14	7,28
Résultat net normalisé sur 1 an	-	-7,11	41,38	14,34
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	-	-10,13	40,14	4,84
Créances clients, Croissance sur 1 an	-	755,58	-	-
Stocks, Croissance 1 an	-	-4,83	-10,61	-22,19
Immobilisations corporelles nettes, 1 an Croissance	-	8,51	6,13	18,12
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-	6,94	22,33	30,19
Actif corporel net, Croissance 1 an	-	10,61	21,11	34,55
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-	10,61	21,11	35,34
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-	51,85	32,55	-6,38
CAPEX, Croissance 1 an	-	23,49	-14,52	76,27
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-	-	-670,69	-66,59
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-	-	-712,42	-65,99
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	-	-	13,26	9,48
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	-	-	20,72	27,06
EBITDA, 2 ans CAGR %	-	-	8,88	21,76
EBITA, 2 ans CAGR %	-	-	9,38	30,42
EBIT, 2 ans CAGR %	-	-	9,38	30,42
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	-	-	11,84	25,68
Résultat net, CAGR sur 2 ans	-	-	11,84	22,62
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	-	-	11,87	27,36
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	-	-	11,84	21,43
Stocks, CAGR sur 2 ans	-	-	-7,76	-16,6
Immobilisations corporelles nettes, 2 ans CAGR %	-	-	7,31	11,97
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-	-	21,17	26,19
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-	-	18,58	27,65
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-	-	18,58	28,03
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	-	-	42,57	11,43
CAPEX, CAGR sur 2 ans	-	-	2,74	22,75
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	-	-	-	42,3
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	-	-	-	48,7
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	10,75
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	-	-	-	21,73
EBITDA, 3 ans CAGR %	-	-	-	9,81
EBITA, 3 ans CAGR %	-	-	-	11,82
EBIT, 3 ans CAGR %	-	-	-	11,82
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,13
Résultat net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	10,3
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-	-	-	12,82
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	-	-	-	9,58
Stocks, CAGR sur 3 ans	-	-	-	-12,85
Immobilisations corporelles nettes, 3 ans CAGR %	-	-	-	10,8
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-	-	-	24,11
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,68
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,92
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23,95
CAPEX, CAGR sur 3 ans	-	-	-	23