Compte de Résultat Harvest Capital Management Public Ltd.

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HCM

CY0005810219

Gestion des placements et exploitants de fonds

Cours en clôture CYPRUS S.E. 05/08/2026			Varia. 5j.	Varia. 1 janv.
0,0125 ^EUR	-7,41%		0,00%	-13,79%

30/04	Harvest Capital Management Public Ltd. publie ses résultats pour l'exercice clos le 31 décembre 2025	CI
30/09/25	Harvest Capital Management Public Ltd. publie ses résultats semestriels au 30 juin 2025	CI

fdf06892e00.6k9FaztzjAAJQFP9rbfF83gitOI1KTxV9St9XPGDeQk.owovAFwi4nNPdAeYxtGzgQAX-dZURX0igRNQPonhJlyHIiENQTD5OXwsHg

Données Financières Publiées: HARVEST CAPITAL MANAGEMENT PUBLIC LTD.

Annuel

Trimestriel

Semestriel

YTD

LTM

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Chiffre d'affaires	33,73 k	34,61 k	34,56 k	30,56 k	30,3 k
Gain (perte) sur la vente d'investissements, total (Rev)	-	-	-	-	-
Total Chiffre d'affaires	33,73 k	34,61 k	34,56 k	30,56 k	30,3 k
Coût des marchandises vendues, total	1,17 k	1,42 k	1,49 k	1,14 k	3,74 k
Résultat Brut	32,56 k	33,19 k	33,07 k	29,43 k	26,56 k
Frais de vente, généraux et administratifs, total	52,83 k	57,48 k	52,45 k	59,55 k	47,7 k
Autres dépenses de fonctionnement	-163	-	-	-473	-392
Autres dépenses de fonctionnement, total	52,66 k	57,48 k	52,45 k	59,08 k	47,3 k
Résultat d'Exploitation	-20,11 k	-24,29 k	-19,38 k	-29,65 k	-20,74 k
Intérêts payés, total	-5,11 k	-5,24 k	-5,4 k	-4,94 k	-4,02 k
Intérêts perçus et revenus des placements	30,17 k	77,3 k	74,82 k	69,58 k	51,15 k
Charges d'intérêt nettes	25,06 k	72,06 k	69,43 k	64,63 k	47,13 k
Autres produits non opérationnels	-102	-202	-117	-52	-118
EBT, hors éléments non courants	4,85 k	47,57 k	49,93 k	34,93 k	26,27 k
Gains (Pertes) sur le droit d'utilisation d'actifs	-70,39 k	-	-	-	-
Dépréciation coût d'acquisition d'actifs	-	-	-	-	-
Autres éléments non courants	1,36 k	-	-	-	-
EBT, elements non courants inclus	-64,18 k	47,57 k	49,93 k	34,93 k	26,27 k
Charge d'impôt	633	-26,26 k	16,66 k	10,17 k	1,38 k
Résultat des activités poursuivies	-64,82 k	73,83 k	33,27 k	24,76 k	24,89 k
Résultat net part du groupe	-64,82 k	73,83 k	33,27 k	24,76 k	24,89 k
Résultat net	-64,82 k	73,83 k	33,27 k	24,76 k	24,89 k
Résultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels inclus.	-64,82 k	73,83 k	33,27 k	24,76 k	24,89 k
Revenu net pour les actionnaires ordinaires, hors éléments exceptionnelsRésultat net pour les actionnaires ordinaires, éléments exceptionnels exclus.	-64,82 k	73,83 k	33,27 k	24,76 k	24,89 k
Éléments par action
Bénéfice net par action - de base	-0	0,01	0	0	0
BPA de base - Activités poursuivies	-0	0,01	0	0	0
Moyenne pondérée des actions en circulation	14 M	14 M	14 M	14 M	14 M
Bénéfice net par action - dilué	-0	0,01	0	0	0
BPA dilué - Activités poursuivies	-0	0,01	0	0	0
Moyenne pondérée diluée des actions en circulation	14 M	14 M	14 M	14 M	14 M
BPA de base normalisé	0	0	0	0	0
BPA dilué normalisé	0	0	0	0	0
Éléments supplémentaires
EBITA	-20,11 k	-24,29 k	-19,38 k	-29,65 k	-20,74 k
EBIT	-20,11 k	-24,29 k	-19,38 k	-29,65 k	-20,74 k
Taux d’imposition effectif (%)	-0,99	-55,21	33,36	29,13	5,25
Total des impôts différés	-	-26,98 k	15,88 k	-2,53 k	622
Résultat net normalisé	3,03 k	29,73 k	31,21 k	21,83 k	16,42 k
Éléments de dépenses opérationnelles supplémentaires
Dépense de publicité	1,35 k	903	1,51 k	1,47 k	1,47 k
Dépense de marketing	-	-	-	-	-
Dépenses générales et administratives	52,83 k	57,48 k	52,45 k	59,55 k	47,7 k
Dépenses d'entretien et de réparation, total	-	-	-	28	2,51 k

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Actifs
Trésorerie et équivalents	3,76 k	2,8 k	8,23 k	32,49 k	6,93 k
Valeur mobilières de placement (VMP) à court terme	5,46 k	5,74 k	-	-	-
Actifs détenus à des fins de transaction Titres, totalActifs détenus à des fins de transactions (Trading), Total.	-	-	18,4 k	107 k	167 k
Total des liquidités et VMP	9,22 k	8,54 k	26,63 k	140 k	174 k
Créances clients, total	5,2 k	890	890	1,07 k	1,05 k
Autres créances	6	6	666	924	340
Notes à recevoir	14 k	-	-	-	-
Total des créances	19,2 k	896	1,56 k	2 k	1,39 k
Autres actifs à court terme, total	-	-	-	4,07 k	3,23 k
Total de l'actif circulant	28,43 k	9,44 k	28,18 k	146 k	178 k
Investissements à long terme	15,84 k	15,86 k	-	-	-
Prêts à long terme	-	-	-	-	-
Autres actifs à long terme, total	780 k	857 k	929 k	715 k	720 k
Total des actifs	824 k	882 k	957 k	861 k	898 k
Passifs
Comptes à payer, total	92,33 k	112 k	124 k	143 k	149 k
Charges à payer, total	49,61 k	35,85 k	47,34 k	20,24 k	37,93 k
Emprunts à court terme	5,5 k	14,8 k	21,91 k	13,58 k	1,84 k
Part à court terme de la dette à long terme	10,02 k	9 k	9 k	-	-
Impôts sur le revenu à payer	2,88 k	2,88 k	2,9 k	-	-
Revenus collectés avant livraison du produit/service	-	-	-	660	-
Autres passifs à court terme	-	101	304	-	-
Total du passif circulant	160 k	175 k	205 k	177 k	189 k
Dette à long terme	98,61 k	95,42 k	90,44 k	-	-
Passif d'impôt différé Non courant	63,39 k	36,42 k	52,3 k	49,76 k	50,38 k
Total du passif	322 k	307 k	348 k	227 k	240 k
Actions ordinaires, total	980 k	980 k	980 k	980 k	980 k
Bénéfices non distribués sur l'exercice	-452 k	-378 k	-345 k	-320 k	-295 k
Actions détenues en propre	-25,9 k	-25,9 k	-25,9 k	-25,9 k	-25,9 k
Résultat global et autres	-	-	-	-	-
Total des fonds propres ordinaires	502 k	576 k	609 k	634 k	659 k
Total des capitaux propres	502 k	576 k	609 k	634 k	659 k
Total du passif et des capitaux propres	824 k	882 k	957 k	861 k	898 k
Éléments supplémentaires
ECS Nombre total d'actions en circulation à la date de dépôt	13,97 M	13,97 M	13,97 M	13,97 M	13,97 M
ECS Total des actions ordinaires en circulation	13,97 M	13,97 M	13,97 M	13,97 M	13,97 M
Actif net par action	0,04	0,04	0,04	0,05	0,05
Actif corporel net	502 k	576 k	609 k	634 k	659 k
Actif corporel net par action	0,04	0,04	0,04	0,05	0,05
Total de la dette	114 k	119 k	121 k	13,58 k	1,84 k
Dette nette	105 k	111 k	94,72 k	-126 k	-172 k
Code comptable - Valorisation des stocks	3	3	3	3	3

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Résultat net	-64,82 k	73,83 k	33,27 k	24,76 k	24,89 k
(Gain) perte résultant de la vente d'un actif	-	-	-	31,66 k	-
(Gain) perte sur la vente d'investissements - (CF)	70,39 k	-297	-2,82 k	-23,58 k	-46,15 k
Dépréciation du coût d'acquisition d'actifs et dépenses de restructuration	-30 k	-77 k	-72 k	-77,66 k	-5 k
Autres activités d'exploitation, total	5,11 k	-21,74 k	21,29 k	-491	4,64 k
Variation des titres de l'actif de négociation	-170	-	-	-65,08 k	-13,48 k
Variation des créances	-4,79 k	4,31 k	-660	-4,51 k	1,45 k
Variation des dettes fournisseurs	18,09 k	15,38 k	30,7 k	-16,46 k	12,11 k
Variation des autres actifs nets d'exploitation	-	-	-	-	-
Flux de trésorerie d'exploitation	-6,18 k	-5,51 k	9,78 k	-131 k	-21,54 k
Vente (achat) de biens immobiliers	-	-	-	156 k	-
Investissements en titres négociables et en actions, total	-2,25 k	-	6,02 k	-	-
(Augmentation) diminution nette des prêts accordés / vendus - Investissements	18 k	14 k	-	-	-
Flux de trésorerie d'investissement	15,75 k	14 k	6,02 k	156 k	-
Dette à long terme émise, total	-	104 k	-	-	-
Total de la dette émise	-	104 k	-	-	-
Remboursement de la dette à long terme, total	-3,65 k	-109 k	-4,98 k	-	-
Total de la dette remboursée	-3,65 k	-109 k	-4,98 k	-	-
Autres activités de financement, total	-5,11 k	-5,24 k	-5,4 k	-	-4,02 k
Flux de trésorerie de financement	-8,76 k	-9,45 k	-10,38 k	-	-4,02 k
Variation nette de la trésorerie	810	-960	5,42 k	24,26 k	-25,56 k
Éléments supplémentaires
Intérêts effectivement payés sur l’exercice	5,11 k	5,24 k	5,4 k	-	4,02 k
Trésorerie Impôt sur le revenu payé (remboursement)Impôt effectivement payé (remboursé) sur l’exercice	633	712	761	15,61 k	758
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE	-19,16 k	5,93 k	7,46 k	-37,16 k	9,82 k
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF	-15,96 k	9,21 k	10,84 k	-34,07 k	12,33 k
Variation du fonds de roulement net	3,4 k	-24,39 k	-22,95 k	15,53 k	-25,3 k
Dette nette émise (remboursée)	-3,65 k	-4,21 k	-4,98 k	-	-

Période Fiscale: Décembre	2021	2022	2023	2024	2025
Rentabilité
Rentabilité des actifs (ROA)	-1,48	-1,78	-1,32	-2,04	-1,47
Rentabilité du capital total (ROTC)	-1,94	-2,32	-1,7	-2,69	-1,98
Rentabilité des capitaux propres (ROE)	-12,13	13,7	5,62	3,98	3,85
Rentabilité des capitaux propres ordinaires	-12,13	13,7	5,62	3,98	3,85
Analyse des marges
Marge brute %	96,52	95,9	95,69	96,28	87,65
Marge après frais de vente, généraux et administratifs %	156,62	166,08	151,77	194,85	157,39
Marge EBITA %	-59,61	-70,18	-56,07	-97,02	-68,45
Marge d'EBIT %	-59,61	-70,18	-56,07	-97,02	-68,45
Marge des activités poursuivies %	-192,16	213,3	96,28	81	82,13
Marge nette %	-192,16	213,3	96,28	81	82,13
Net Avail. Pour la marge commune %	-192,16	213,3	96,28	81	82,13
Marge nette normalisée %	8,98	85,89	90,3	71,43	54,18
Marge des flux de trésorerie libre pour les actionnaires	-56,8	17,14	21,59	-121,57	32,4
Marge des flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds	-47,32	26,6	31,35	-111,47	40,69
Rotation des actifs
Rotation des actifs	0,04	0,04	0,04	0,03	0,03
Rotation des créances (moyenne des créances)	12,03	11,37	38,83	31,12	28,59
Liquidité à court terme
Current Ratio	0,18	0,05	0,14	0,82	0,94
Quick Ratio	0,09	0,05	0,14	0,8	0,93
Flux de trésorerie d'exploitation/Passif à court terme	-0,04	-0,03	0,05	-0,74	-0,11
Délai de recouvrement des créances (moyenne des créances)	30,34	32,1	9,4	11,76	12,77
Délais de paiement des fournisseurs	26,48 k	26,27 k	28,95 k	42,94 k	14,23 k
Solvabilité à long terme
Total des dettes/capitaux propres	22,74	20,71	19,93	2,14	0,28
Dette totale / Capital total	18,53	17,15	16,61	2,1	0,28
Dette à long terme / Capitaux propres	19,65	16,57	14,85	-	-
Dette à long terme / Capital total	16,01	13,73	12,38	-	-
Dette totale / Total de l'actif	39,11	34,74	36,37	26,36	26,67
EBIT / Charges d'intérêt	-3,93	-4,64	-3,59	-6	-5,16
Croissance par rapport à l'année précédente
Chiffre d’affaires, croissance 1 an (%)	5,48	2,61	-0,15	-11,57	-0,84
Résultat brut, Croissance 1 an	7,02	1,95	-0,36	-11,02	-9,74
EBITA, 1 an Croissance en %	-16,98	20,8	-20,22	53,01	-30,05
EBIT, 1 an Croissance %	-16,98	20,8	-20,22	53,01	-30,05
Bénéfices des activités poursuivies, Croissance 1 an	1,01 k	-213,9	-54,93	-25,6	0,54
Résultat net, Croissance 1 an	1,01 k	-213,9	-54,93	-25,6	0,54
Résultat net normalisé sur 1 an	-158,35	881,48	4,97	-30,04	-24,8
BPA dilué avant extra, 1 an de croissance	1,01 k	-213,91	-54,94	-25,59	0,51
Créances clients, Croissance sur 1 an	1,17 k	-82,88	0	20,67	-2,61
Total des actifs, 1 an Croissance en %	-5,76	7,04	8,49	-10,09	4,37
Actif corporel net, Croissance 1 an	-11,44	14,71	5,78	4,06	3,93
Capitaux Propres ordinaires, Croissance 1 an	-11,44	14,71	5,78	4,06	3,93
Flux de trésorerie d’exploitation, Croissance 1 an	-131,92	-12,06	-277,54	-1,44 k	-83,6
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, Croissance 1 an	-199,23	-130,97	25,77	-597,92	-126,43
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, Croissance 1 an	-171,24	-157,68	17,67	-414,42	-136,2
Taux de croissance annuel composé sur deux ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 2 ans	5,92	4,04	1,22	-6,03	-6,36
Résultat brut, CAGR sur 2 ans	7,51	4,46	0,79	-5,84	-10,38
EBITA, 2 ans CAGR %	100,5	0,14	-1,83	10,49	3,46
EBIT, 2 ans CAGR %	100,5	0,14	-1,83	10,49	3,46
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 2 ans	827,18	254,95	-28,35	-42,09	-13,51
Résultat net, CAGR sur 2 ans	827,18	254,95	-28,35	-42,09	-13,51
Résultat net normalisé, CAGR sur 2 ans	133,83	139,31	220,97	-14,31	-27,47
BPA dilué avant extra, 2 ans. CAGR %	834,56	255,17	-28,36	-42,1	-13,52
Créances clients, CAGR sur 2 ans	253,52	47,33	-58,63	9,85	8,41
Total des actifs, 2 ans CAGR %	-1,44	0,44	7,76	-1,24	-3,13
Actif corporel net, CAGR sur 2 ans	-6,37	0,79	10,15	4,92	4
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 2 ans	-6,37	0,79	10,15	4,92	4
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 2 ans	47,98	-46,65	24,95	388,22	48,37
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 2 ans	117,17	-44,57	-37,59	150,25	14,71
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 2 ans	371,51	-35,89	-17,62	92,35	6,68
Taux de croissance annuel composé sur trois ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 3 ans	-1,88	4,81	2,62	-3,24	-4,33
Résultat brut, CAGR sur 3 ans	3,5	5,63	2,83	-3,31	-7,16
EBITA, 3 ans CAGR %	13,09	69,34	-7,16	13,82	-5,13
EBIT, 3 ans CAGR %	13,09	69,34	-7,16	13,82	-5,13
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 3 ans	30,49	360,91	78,4	-27,45	-30,4
Résultat net, CAGR sur 3 ans	30,49	360,91	78,4	-27,45	-30,4
Résultat net normalisé, CAGR sur 3 ans	-43,96	277,19	81,83	93,16	-17,96
BPA dilué avant extra, 3 ans. CAGR %	30,5	363,37	78,47	-27,45	-30,41
Créances clients, CAGR sur 3 ans	110,42	28,85	29,48	-40,89	5,53
Total des actifs, 3 ans CAGR %	-1,09	1,31	3,05	1,45	0,6
Actif corporel net, CAGR sur 3 ans	-4,34	0,18	2,43	8,09	4,59
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 3 ans	-4,34	0,18	2,43	8,09	4,59
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 3 ans	-41,49	24,99	-20,35	175,72	57,52
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 3 ans	-7,77	13,46	-27,16	24,7	18,28
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 3 ans	-0,15	134,07	-21,51	28,74	10,23
Taux de croissance annuel composé sur cinq ans
Chiffre d’affaires, CAGR sur 5 ans	-2,89	3,16	-0,65	0,33	-1,07
Résultat brut, CAGR sur 5 ans	-3,58	6,3	2,4	0,88	-2,68
EBITA, 5 ans CAGR %	21,84	145,93	6,87	42,75	-3,05
EBIT, 5 ans CAGR %	21,84	145,93	6,87	42,75	-3,05
Bénéfices des activités poursuivies, CAGR sur 5 ans	-16,43	-7,53	2,67	101,03	33,54
Résultat net, CAGR sur 5 ans	-16,43	-7,53	2,67	101,03	33,54
Résultat net normalisé, CAGR sur 5 ans	-28,71	21,25	12,63	108,5	25,9
BPA dilué avant extra, 5 ans CAGR %	-16,43	-7,53	2,67	101,67	33,57
Créances clients, CAGR sur 5 ans	83,48	9,83	9,79	20,89	20,6
Total des actifs, 5 ans CAGR %	-6,03	-3,14	2,36	0,28	0,53
Actif corporel net, CAGR sur 5 ans	-6,75	-0,9	1,21	2,05	3,05
Capitaux Propres ordinaires, CAGR sur 5 ans	-6,75	-0,9	1,21	2,05	3,05
Flux de trésorerie d’exploitation, CAGR sur 5 ans	-22,71	-13,21	-20,52	115,57	2,16
Flux de trésorerie libre pour les actionnaires FCFE, CAGR sur 5 ans	-18,26	72,9	-21,11	55,69	-12,65
Flux de trésorerie libre pour l’ensemble des pourvoyeurs de fonds (créanciers et actionnaires) FCFF, CAGR sur 5 ans	-24,28	-2,81	-7,54	116,39	-11,26